拟聘任会计师事务所基本情况 - 天健会计师事务所成立于1983年12月 2011年改制为特殊普通合伙企业 是我国首批具有A+H股企业审计资质的全国性大型专业会计审计中介服务机构 注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 首席合伙人钟建国 [1] - 截至2024年12月31日 天健会计师事务所共有合伙人241人 共有注册会计师2,356人 其中904人签署过证券服务业务审计报告 [2] - 天健会计师事务所2024年度收入总额为29.69亿元 其中审计业务收入25.63亿元 证券期货业务收入14.65亿元 [2] - 天健会计师事务所共承担756家上市公司2024年年报审计业务 覆盖制造业 水利环境和公共设施管理业 电力热力燃气及水生产和供应业 科学研究和技术服务业 农林牧渔业 文化体育和娱乐业 建筑业 房地产业 租赁和商务服务业 采矿业 金融业 交通运输仓储和邮政业 综合 卫生和社会工作等多个行业 [2] - 天健会计师事务所已计提职业风险基金和购买职业保险 截至2024年末累计赔偿限额合计超过2亿元 [2] 项目团队信息 - 项目合伙人沃巍勇1998年成为中国注册会计师 1996年开始从事上市公司审计业务 1998年开始在天健会计师事务所执业 近3年签署过浙江世宝 光华股份 海利得等多家上市公司审计报告 [5] - 项目签字注册会计师胡燕华2000年成为中国注册会计师 1999年开始从事上市公司审计业务 2000年开始在天健会计师事务所执业 近3年签署过浙江建投 华东医药 小商品城等多家上市公司审计报告 [5] - 项目签字注册会计师刘壮2013年成为中国注册会计师 2011年开始从事上市公司审计业务 2013年开始在天健会计师事务所执业 近3年签署过海正生材 聚杰微纤等多家上市公司审计报告 [5] - 项目质量控制复核人尹志彬2009年成为中国注册会计师 2007年开始从事上市公司审计业务 2009年开始在天健会计师事务所执业 近3年签署过珀莱雅 九洲集团 天成自控等多家上市公司审计报告 [5] - 项目合伙人 签字注册会计师 项目质量复核人员近3年未因执业行为受到刑事处罚 未受到证监会及其派出机构 行业主管部门等的行政处罚 监督管理措施 未受到证券交易所 行业协会等自律组织的自律监管措施 纪律处分 [6] 审计费用及定价原则 - 审计收费定价原则根据公司业务规模 所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素 根据年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终审计收费 [6] - 财务报告审计和内部控制审计费用按照市场公允合理的定价原则 经过公司公开招标确定为380万元 [6] 变更会计师事务所原因 - 变更会计师事务所的原因为公司原聘任的会计师事务所担任公司年度审计机构聘期已满 根据《国有企业 上市公司选聘会计师事务所管理办法》有关规定及公司关于会计师事务所招投标结果 公司拟聘任天健会计师事务所为公司2025年度财务报告及内控审计机构 [1] - 公司前任会计师事务所容诚会计师事务所为公司提供审计服务已达10年 容诚会计师事务所对公司2024年度财务报告及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告 [6] - 公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的会计师事务所进行了沟通 原聘任的会计师事务所无异议 [1] 履行的程序 - 公司董事会审计委员会审议了《关于聘请2025年度财务报告及内控审计机构的议案》 依据有关法律法规对天健会计师事务所的专业胜任能力 投资者保护能力 诚信状况 独立性等情况进行了审查 同意聘请天健会计师事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构 并同意将该议案提交公司董事会审议 [7] - 公司于2025年8月28日召开第九届董事会第十一次会议 审议通过了《关于聘请2025年度财务报告及内控审计机构的议案》 同意聘请天健会计师事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构 [7] - 本次变更会计师事务所事项尚须提交公司股东大会审议 并自公司股东大会审议通过之日起生效 [8]

公司治理与审计安排 - 皖新传媒拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务审计机构 [2] - 公司同时续聘该事务所为2025年度内部控制审计机构 [2] - 该决议于8月29日晚间通过公告形式正式披露 [2]

A股IPO市场概况 - 2025年1-8月A股新上市公司67家 较去年同期59家增长13.56% [2] - 总募资净额579.15亿元 较去年同期379.81亿元增长52.48% [2] - 上市板块分布：沪市主板15家 科创板8家 深市主板8家 创业板24家 北交所12家 [2] 保荐机构业绩排名 - 26家保荐机构共承担68单业务（含华电新能双保荐） [3] - 国泰海通与华泰联合并列榜首 各完成7单 [3] - 中信建投与中信证券并列第三 各完成6单 [3][4] - 申万宏源与东兴证券并列第五 各完成4单 [4] - 东方证券、国金证券、国联民生、招商证券、中金公司各完成3单 [4] 律师事务所业绩排名 - 25家律师事务所共承担67单业务 [5] - 上海锦天城以11单位列第一 [5][6] - 北京中伦以6单位列第二 [5][6] - 北京国枫、北京德恒、广东信达并列第三 各完成4单 [5][6] - 北京海润天睿、北京金杜、北京康达、国浩(杭州)、上海通力、浙江天册各完成3单 [6] 会计师事务所业绩排名 - 16家会计师事务所共承担67单业务 [8] - 容诚以15单位列第一 [8][9] - 天健以12单位列第二 [8][9] - 立信以10单位列第三 [8][9] - 中汇以8单位列第四 安永华明以5单位列第五 [9] - 毕马威华振与中审众环各完成3单 [9]

公司治理 - 达梦数据拟续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构 [2]

公司审计安排 - 中化国际拟续聘毕马威华振会计师事务所为2025年度财务审计和内控审计机构 [2]

公司治理 - 公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构 [2]

公司治理 - 周大生于8月27日晚间发布公告续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构 [2]

拟聘任会计师事务所基本情况 - 立信会计师事务所成立于1927年，2010年改制为特殊普通合伙制，注册于上海，首席合伙人为朱建弟 [1] - 立信是BDO国际会计网络成员所，具备证券服务业务资格、H股审计资格及美国PCAOB注册登记 [1] - 截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员10,021名，其中签署证券审计报告的注册会计师743名 [1] 会计师事务所业务规模 - 2024年立信业务总收入47.48亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元 [2] - 立信审计同行业上市公司客户93家 [2] - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.71亿元，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元 [2] 历史法律诉讼情况 - 近三年立信因执业行为受到行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及从业人员131名 [3] - 在金亚科技案中，立信被判对投资者损失12.29%部分承担连带赔偿责任，职业保险覆盖赔偿金额 [2] - 在保千里案中，立信被判对债务15%部分承担补充赔偿责任，执行款项通过账户扣划及保险覆盖 [4] 审计项目团队配置 - 项目合伙人强桂英自2006年执业，2008年注册，2021年起为公司服务 [5] - 签字注册会计师孙继伟自2010年执业，2015年注册，2024年起为公司服务 [5] - 质量控制复核人辛文学自2008年执业，2007年注册，2021年起为公司服务 [5] - 审计团队均无违反职业道德守则及不良记录 [5] 审计费用及聘任程序 - 2024年度审计费用总额159万元（含税），其中财务报表审计106万元，内控审计53万元，与上年持平 [5] - 审计费用定价基于专业服务责任、技术投入、员工经验及工作时间等因素 [5] - 公司董事会审计委员会及董事会均同意续聘立信，该项决议尚需提交股东会审议生效 [5][6]

会议基本情况 - 会议于2025年9月3日14点30分在江苏省南京市建邺区江东中路359号国睿大厦1号楼22层1号会议室召开 [1] - 网络投票通过上海证券交易所系统进行 投票时间为2025年9月3日9:15-15:00 [1] 会计师事务所变更 - 拟聘任天健会计师事务所替代大华会计师事务所 大华已连续服务8年 [6][7] - 天健会计师事务所2024年上市公司审计收费7.35亿元 服务578家上市公司 [2] - 天健2024年末职业风险基金和保险赔偿限额合计超过2亿元 [2] - 天健近三年受到行政处罚4次 监督管理措施13次 自律监管措施8次 纪律处分2次 [5] - 2025年度审计费用156万元 较上年下降13.33% 其中财务报告审计108万元 内部控制审计48万元 [6] 履约担保事项 - 为全资子公司南京恩瑞特实业有限公司提供港币36,002.128万元履约担保 [8][11] - 担保期限55个月 自担保函签署之日起至合同期满后12个月 [9][11] - 恩瑞特2025年3月末资产总额20.10亿元 负债总额14.47亿元 资产净额5.63亿元 [10][11] - 建联工程设备有限公司作为联合体方 其实际控制人建联集团有限公司同步提供担保 [9][11] - 截至目前公司及控股子公司无其他对外担保 无逾期担保 [13] 经营范围变更 - 增加雷达设备、特种电源、工业软件、智能制造、轨道交通等经营范畴 [12][13] - 新增业务包括变压器制造、电力电子元器件制造与销售、工业互联网数据服务等 [13] - 公司章程第十五条相应修订 需经市场监督管理部门核准 [13][14]

公司治理决策 - 公司拟续聘中兴华会计师事务所为2025年度财务审计和内部控制审计机构 [1][2] - 该决议已经第五届董事会第十三次会议审议通过 [2] - 续聘事项尚需提交股东大会审议通过后方可生效 [5] 会计师事务所资质 - 中兴华会计师事务所成立于1993年 注册地址为北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层 [2] - 事务所拥有522名注册会计师 2023年审计169家上市公司 审计收费总额达22,208.86万元 [2] - 计提职业风险基金10,450万元 近三年受到行政处罚4次 行政监管措施41人次 [3] 审计团队构成 - 项目合伙人徐世欣2014年执业 近三年签署2家上市公司审计报告 [3] - 签字注册会计师徐克峰2017年执业 近三年签署1家并参与3家上市公司审计 [3] - 质量控制复核人赵春阳2014年执业 近三年复核10家上市公司审计报告 [3] 审计费用安排 - 2025年度审计费用将以2024年度为基础 按照市场公允原则协商确定 [4] - 董事会拟授权经营管理层与会计师事务所最终确定具体费用 [4][5] 审议程序 - 董事会审计委员会认为中兴华坚持独立审计原则 客观公正反映公司财务状况 [5] - 审计委员会同意续聘并提交董事会及股东大会审议 [5] - 董事会已审议通过该议案 [5]