公司治理与人事变动 - 公司董事长乔文健于2024年9月27日当选，距公告时仅两个月，其前任吴启权于9月12日因个人原因辞职[3] - 董事长选举表决结果为7票同意，2票反对，0票弃权，董事陈美川和邓湘湘投下反对票[3] - 乔文健于2021年6月入职公司，此前曾在中国银行深圳分行任职14年[3] 董事会对关键议案的反对意见 - 部分董事认为在公司内控问题背景下，章程修订应更严格以展现整改决心[7] - 董事反对聘用近年被监管警示的会计师事务所，认为不利于保障审计质量[7] - 董事薪酬方案遭反对，理由包括资金占用当事人仍获高薪，以及新任董事长薪酬大幅增长与公司ST状态及业绩严重不符[7][8] - 针对2025年度董事薪酬议案，反对董事指出方案不符合《上市公司治理准则》导向，非经营性资金占用当事人仍有百万以上固定薪酬，新任董事长薪酬总额基数较上年大幅增长[8] 高管薪酬与公司业绩对比 - 2025年度公司董事及高级管理人员薪酬总额不超过2180.2万元，其中原董事长吴启权与现任董事长乔文健合计薪酬不超过517.1万元[9] - 乔文健薪酬连续增长，2022年至2024年分别为41.30万元、156.67万元和166.23万元，累计涨幅约3倍[9] - 公司业绩显著下滑，归母净利润从2022年盈利6.74亿元转为2024年亏损9.78亿元，2025年前三季度再次亏损3.28亿元[9] 公司经营风险与法律诉讼 - 公司股票自2025年4月30日起被实施其他风险警示，原因为2024年度内部控制被审计机构出具否定意见的《内部控制审计报告》[10] - 公司主营业务为智能电网设备与能源互联网技术服务、消费类电子及其他领域智能设备、磷酸铁锂产品[10] - 公司遭大股东格力金投及其一致行动人金诺信提起诉讼，案由为证券虚假陈述责任纠纷，涉案金额合计约4.13亿元[10][12] - 诉讼源于公司2016年及2017年年度财务数据存在虚假记载，经证监会处罚决定书认定，2016年虚增营业收入1.50亿元、虚增利润总额1.23亿元，2017年虚增营业收入2.1亿元、虚增利润总额1.8亿元[11] - 原告方基于公司公告信息于2018年买入并持续持有公司股票，现要求赔偿投资差额损失等合计4.13亿元[11][12]

公司核心事件 - 公司董事长兼法定代表人乔文健因涉嫌职务违法被惠州市惠阳区监察委员会实施留置 [1] - 乔文健自2022年6月起任副总裁 并于2024年4月和9月先后接任总裁和董事长职务 [3] - 公司称其他董事、监事和高级管理人员均正常履职 生产经营管理情况正常 该事项不会对正常生产经营产生重大不利影响 [1][3] 法律诉讼与财务造假 - 公司大股东格力金投及其一致行动人金诺信以证券虚假陈述责任纠纷为由对公司提起民事诉讼 涉案金额合计约为4.13亿元 [3][4] - 原告诉称基于公司2016年和2017年披露的良好财务信息买入公司股票 格力金投买入870.42万股 金诺信买入1849.02万股 买入价格区间为16.8元/股至17元/股 [3][4] - 公司因子公司长园和业绩造假收到行政处罚 2016年度虚增营业收入1.50亿元和利润总额1.23亿元 2017年度虚增营业收入2.1亿元和利润总额1.8亿元 [4] - 截至11月13日 公司累计涉案金额达5.96亿元 其中作为被告的诉讼金额合计为5.14亿元 [5] 公司经营与财务状况 - 公司主营业务为智能电网设备与能源互联网技术服务、消费类电子及其他领域智能设备、磷酸铁锂产品 [5] - 2025年前三季度 公司营业收入为54.38亿元 同比下降1.34% 归母净利润为-3.28亿元 同比下降567.01% 扣非归母净利润为-1.02亿元 同比下降34.08% [5]

核心财务表现 - 营业总收入34.7亿元，同比下降0.89% [1] - 归母净利润-3.44亿元，同比下降774.65% [1] - 第二季度营业总收入20.73亿元，同比上升11.95% [1] - 第二季度归母净利润-2.52亿元，同比下降351.46% [1] 盈利能力指标 - 毛利率32.94%，同比微增0.16% [1] - 净利率-10.64%，同比下降514.21% [1] - 扣非净利润-7460.24万元，同比下降22.04% [1] - 每股收益-0.26元，同比下降772.24% [1] 成本费用结构 - 销售费用、管理费用、财务费用总计8.17亿元 [1] - 三费占营收比23.54%，同比下降0.38% [1] - 销售费用因市场开拓同比增加3.7% [4] - 管理费用因费用调整同比下降4.47% [4] - 研发费用因投入增加同比上升2.33% [4] 资产负债状况 - 货币资金43.14亿元，同比增长23.63% [1] - 受限货币资金达36.82亿元 [1] - 应收账款36.72亿元，同比增长4.79% [1] - 有息负债28.05亿元，同比下降19.42% [1] - 每股净资产2.83元，同比下降26.78% [1] 现金流表现 - 每股经营性现金流-0.17元，同比改善4.4% [1] - 经营活动现金流因销售回款增加及支付赔偿款影响同比上升4.11% [4] - 投资活动现金流因股权转让及资产购置减少同比大幅改善147.55% [4] - 筹资活动现金流因偿还贷款同比恶化171.1% [4] 重大变动事项 - 转让长园电子25%股权导致长期股权投资减少6.22亿元 [1] - 支付股民诉讼赔偿款3.46亿元使预计负债下降77.06% [1] - 股权转让产生投资损失2.82亿元致投资收益下降18602.84% [4] - 银行承兑汇票业务增加使应付票据上升79.51% [1] 业务板块表现 - 智能电网设备业务收入同比增加0.82亿元 [1] - 消费类电子及其他智能设备业务收入同比减少1.00亿元 [1][2] - 新能源汽车领域智能设备销售收入出现下降 [1][2]

业绩预告概况 - 公司预计2025年半年度归属于上市公司股东的净利润为-3.6亿元到-3.1亿元 同比下降2.71亿元到3.21亿元 [1] - 扣除非经常性损益的净利润预计为-1.05亿元到-0.70亿元 同比下降4387万元到887万元 [1] 主营业务表现 - 消费类电子及其他领域智能设备业务收入较上年同期下降约1亿元 [1] - 新能源汽车设备业务收入和利润下降 主要因国内新能源车企竞争激烈且车企严格控制成本 [1] - 新能源互联网技术服务营业收入保持稳中有升态势 [1] 非经营性损益影响 - 投资收益较上年同期减少约2.6亿元 [2] - 转让长园电子25%股权产生投资损失约2.64亿元 上年同期无此类损失 [2] 上年同期对比数据 - 2024年同期利润总额为-3074.89万元 归属于上市公司股东的净利润为-3931.99万元 [1] - 2024年同期扣非净利润为-6112.83万元 每股收益为-0.0299元 [1]

关联方资金占用问题 - 公司董事长吴启权控制的珠海市运泰利控股发展有限公司通过7家供应商及其关联方非经营性占用公司资金，2023年末和2024年末占用余额分别为29,426.85万元和26,431.18万元 [1][5][6] - 年审会计师因无法获取充分审计证据对公司财务报告出具保留意见，并对内控报告出具否定意见 [1] - 资金占用涉及17份未经适当审批的合同和解除协议，款项收付未及时入账，具有故意性和隐蔽性 [5][6][14] 会计差错更正 - 公司对2023年年报及2024年1-3季报中涉及关联方资金占用的货币资金、其他应收款等科目进行会计差错更正 [1] - 差错更正涉及追溯调整2023年3季报、2023年年报、2024年1季报、2024年半年报和2024年3季报 [7] - 会计师认为更正符合会计准则但无法确认是否完整反映影响 [33] 内部控制缺陷 - 公司在资金支付审批、合同审批、关联方认定等方面存在重大内控缺陷 [1][15] - 大额资金流出仅需子公司采购人员和会计签字，缺少复核 [15] - 关联交易未履行审议程序且未及时披露 [14] 整改措施 - 关联方已退还全部占用资金本金并承诺2025年9月30日前退还利息 [16] - 公司扣发相关主管人员2024年全部年终奖，董事长辞去总裁职务 [16][31] - 修订《超权限审批制度》和《公司资金管理办法》，增加审批节点 [29] 经营业绩下滑 - 2024年公司营业收入78.74亿元同比下降7.22%，归母净利润-9.78亿元由盈转亏 [34] - 智能电网、智能工厂装备、磷酸铁锂材料三大业务毛利率分别下降3.55、5.36、29.80个百分点 [34] - 多家子公司连续两年亏损 [34]