会议安排 - 2025年6月27日决定召开2025年第二次临时股东会[3] - 6月30日公告股东会通知，刊登距召开超15日[4] - 7月17日14:00 - 15:30现场会议在江苏东台召开[4] - 7月16日15:00—7月17日15:00网络投票[4] 参会情况 - 6人出席股东会，代表股份83,615,037股，占比54.99%[5] 议案表决 - 多项议案同意股数83,615,037股，占比100%[9][10][11][12] - 中小投资者同意股数1,671,648股，占比100%[12] - 各项议案反对、弃权股数均为0[13][14] 会议结果 - 全部议案获出席股东有效通过[14] - 表决程序及召集召开均合法有效[14][16]

参会情况 - 出席股东会股东6人，持股83,615,037股，占比54.99%[3] - 网络投票股东2人，持股1,671,648股，占比1.10%[3] - 5位在任董事全部出席会议[3] 议案表决 - 多项议案同意股数83,615,037股，占比100%通过[5][6][8][9][10][11][12] - 《修订<利润分配管理制度>》中小股东同意票数1,671,648股，比例100%[15] 会议合规 - 律师认为股东会召集和召开程序合法有效[13]

业绩总结 - 2022 - 2024年公司毛利率分别为17.83%、24.39%、22.39%[3] - 2024年单面板、双面板、多层板、其他类毛利率分别为21.57%、15.71%、29.50%、9.13%[3] - 2024年度营业收入金额104275.44万元[32] 产品销售数据 - 2022 - 2024年多层板销售占比分别为30.82%、36.86%、41.34%[6] - 2024年单面板、双面板、多层板销售占比分别为24.43%、27.32%、41.34%[5] - 2022 - 2024年公司单面板销售额分别为30534.78万元、26313.04万元、25471.72万元，销量分别为159.41万平方米、144.10万平方米、144.90万平方米[13] - 2022 - 2024年公司双面板销售额分别为31259.87万元、29517.66万元、28488.23万元，销量分别为56.81万平方米、55.59万平方米、57.73万平方米[13] - 2022 - 2024年公司多层板销售额分别为29881.52万元、36268.67万元、43104.66万元，销量分别为32.11万平方米、38.70万平方米、48.91万平方米[13] 成本与采购数据 - 2024年覆铜板、铜球、铜箔采购价格分别为98.79元/平方米、68.13元/千克、78.85元/千克，2023年分别为98.02元/平方米、62.23元/千克、75.81元/千克，2022年分别为109.17元/平方米、61.66元/千克、83.79元/千克[16] - 2024年单面板、双面板、多层板单位材料成本变动率分别为 - 1.87%、 - 0.99%、 - 3.35%，2023年分别为 - 11.93%、 - 20.18%、 - 15.72%[18] - 公司原材料采购中覆铜板、铜箔、铜球各年度采购金额占原材料采购总额的70%以上[16] - 2024年1 - 9月覆铜板平均采购单价97.28元/平方米，10 - 12月平均采购单价102.88元/平方米[18] 账款与存货数据 - 2024年末应收账款余额46435.98万元，发函金额45384.70万元，发函比例97.74%，回函确认金额40825.10万元，回函比例87.92%[30][57] - 2024年末应付账款余额26171.58万元，发函金额23715.23万元，发函比例90.61%，回函确认金额22706.53万元，回函比例86.76%[33] - 2024年度存货余额18381.73万元，监盘（抽盘）存货余额17906.25万元，监盘比例97.41%[34] - 报告期末应收账款账面余额4.64亿元，计提坏账准备2172.19万元，账面价值4.43亿元，占资产总额的26.37%[37] - 2024年末应收账款前十大客户余额25174.03万元，占比54.21%，截止2025年6月23日期后回款25148.76万元，回款比例99.90%[40] 客户与供应商数据 - 报告期内前五大客户销售金额合计4.46亿元，占比42.74%；前五大供应商采购金额合计3.25亿元，占比57.24%[61] - 2024年度前五名销售客户销售金额分别为14027.24万元、13057.77万元、6679.74万元、5476.08万元、5324.68万元，销售占比分别为13.45%、12.52%、6.41%、5.25%、5.11%[64] - 2024年度公司前五大客户销售占比42.74%，第一大客户销售占比13.45%，同行业前五大客户平均销售占比44.21%，第一大客户平均销售占比13.62%[65] - 2024年度公司前五大供应商采购占比57.24%，第一大供应商采购占比17.16%，同行业前五大供应商平均采购占比47.84%，第一大供应商平均采购占比12.40%[68][70] 应收账款管理策略 - 公司按《信用管理办法》要求制定客户信用管理细则和流程，组建信用管理小组[41] - 公司建立客户信用档案和应收账款动态跟踪台账，实行应收账款预警机制[42] - 公司对存在减值客观证据的应收账款单独减值测试，对无减值证据的按组合计算预期信用损失[44] - 应收账款组合1（合并范围内公司的款项）参考历史信用损失经验，不计提坏账准备[45] - 组合2其他公司款项1年以内、1 - 2年、2 - 3年、3年以上应收账款预期信用损失率分别为3%、20%、50%、100%[46][47] - 2024年应收账款坏账准备计提比例基于迁徙模型测算并调整，公司采用账龄比例[51]

业绩数据 - 2022 - 2024年公司毛利率分别为17.83%、24.39%、22.39%[2] - 2024年单面板、双面板、多层板、其他类毛利率分别为21.57%、15.71%、29.50%、9.13%[2] - 2022 - 2024年多层板销售占比分别为30.82%、36.86%、41.34%[6] - 2024年单面板、双面板、多层板、其他销售占比分别为24.43%、27.32%、41.34%、6.91%[5] - 2024年同行业可比公司澳弘电子、金禄电子等毛利率分别为21.99%、14.32%等[8] - 2024年单面板销售额25471.72万元、销量144.90万平方米等[15] - 2024年覆铜板采购价98.79元/平方米等[16] - 2024年单面板单位材料成本102.31元/平方米等[18] - 2024年单面板单价175.80元/平方米等对毛利率影响情况[20][21] - 2022 - 2024年单面板平均销售单价分别为191.54、182.60、175.80元/平方米等[21][22] - 2024年双面板单价493.44元/平方米等对毛利率影响情况[25] - 2022 - 2024年双面板毛利率分别为13.61%、20.10%、15.71%[25] - 2024年多层板单价881.26元/平方米等对毛利率影响情况[28] - 2022 - 2024年多层板毛利率分别为23.97%、31.27%、29.50%[27] - 2024年末应收账款余额4.64亿元等相关函证情况[33] - 2024年度营业收入发函金额10.26亿元等相关函证情况[34][35] - 2024年末应付账款余额2.62亿元等相关函证情况[36] - 2024年末存货余额1.84亿元等监盘情况[37] - 报告期末应收账款账面余额4.64亿元等相关情况[39] - 2024年末应收账款前十大客户余额2.52亿元等回款情况[41][42] - 2024年公司前五大客户销售金额合计4.46亿元，占比42.74%[62][66][67] - 2024年公司前五大供应商采购金额合计3.25亿元，占比57.24%[62][70] - 同行业上市公司2024年前五大客户平均销售占比44.21%等[67] - 同行业上市公司2024年前五大供应商平均采购占比47.84%等[70] - 报告期末公司货币资金余额5.31亿元等相关情况[73] - 报告期末公司短期借款余额2.12亿元，应付票据余额1.25亿元[73] - 2024年末公司货币资金余额为53134.70万元，可动用货币资金余额为13836.69万元[79] - 报告期末公司银行借款余额为21197.22万元[80] - 截至询问函回复日，公司银行借款已到期+提前还款2890.00万元等情况[81] - 2025年一季度公司实现营业收入24199.91万元，同比增长12.12% [82] - 2025年一季度公司实现扣非净利润2714.70万元，同比增长0.80% [82] - 2025年1 - 3月公司经营活动现金流量净额为5316.04万元，同比增长3.09% [82] 人员情况 - 公司生产人员期初767人，新增325人，减少263人，期末829人[84] - 离职生产人员中普通操作员占比75.67%，领班等占比24.33% [85] - 报告期末公司生产人员1年以上熟练员工占比70.45% [85] 未来展望 - 公司将从提升薪酬福利等五方面改善员工稳定性[86] 策略相关 - 公司按《信用管理办法》制定客户信用管理细则和流程，组建信用管理小组[43] - 公司建立客户信用档案和应收账款动态跟踪台账，实行应收账款预警机制[44] - 公司开具银行承兑汇票承兑期限一般为6个月，可获取利息，扣除手续费后能降低财务成本[77] - 公司采用票据结算合理且必要，能提高资金使用效率[77]

会议审议 - 公司第二届董事会第十四次会议审议《昆山万源通电子科技股份有限公司董事会议事规则》，同意5票，反对0票，弃权0票，议案需提交股东会审议[2] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次会议[8] - 特定情形下董事会应召开临时会议[11] - 董事长应自接到完整提议后10日内召集并主持董事会会议[13] - 定期和临时会议通知提前时间及紧急情况通知方式[15] - 定期和临时会议变更事项的处理方式[18] 会议举行 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[19] 会议表决 - 会议表决实行一人一票，以计名和书面方式进行[28] - 提案通过所需同意票情况[30] - 关联董事应回避表决及相关规定[32] 其他规定 - 董事会应按授权行事，不得越权[34] - 提案未获通过短期内不应再审议[37] - 特定情况会议应暂缓表决[38] - 董事会会议可全程录音[40] - 会议记录要求[41] - 董事对记录和决议签字确认要求[43] - 董事会决议公告办理及保密要求[45] - 董事长督促落实决议并通报情况[46] - 董事会会议档案保存期限为10年以上[48]

提名委员会细则 - 公司第二届董事会第十四次会议审议通过提名委员会工作细则，全票同意[3] 成员构成与产生 - 提名委员会成员由3名董事组成，独立董事应过半数[8] - 成员由董事长等提名，董事会以全体董事过半数选举产生[8] 会议相关规定 - 会议应提前3日通知，紧急情况可随时召开[17] - 2/3以上成员出席方可举行，决议须全体成员过半数通过[18] - 成员须亲自出席，可委托，独立董事委托其他独立董事[18] - 会议以现场召开为原则，可视频、电话等[18] - 必要时可邀请董事、高管列席[19] - 讨论有关成员议题时，当事人应回避[20]

公司治理 - 第二届董事会十四次会议通过总经理工作细则，5 票同意[2] - 设总经理 1 名、常务副总经理 1 名、副总经理若干名[6] - 总经理每届任期 3 年，可连聘连任[8] 会议制度 - 总经理办公会定期每季度至少一次，可临时召集[17] - 出席人员为总经理等，需 1/3 以上应出席人员出席[17][20] - 提前 1 天通知，临时会议除外[20] 报告机制 - 总经理原则上每季度向董事会报告 1 次工作[24] - 随时报告日常经营，特定情况及时报告[25][26] 其他规定 - 绩效评价和薪酬制度由董事会决定[29] - 高管违规董事会可处分[31]

制度审议 - 公司第二届董事会第十四次会议通过《独立董事专门会议制度》，尚需股东会审议[2] 会议规则 - 可现场、通讯或结合方式召开，定期提前10天、不定期提前3天通知，全体同意不受限[7] - 表决一人一票，书面或举手，非现场扫描件等有效[7] 审议权限 - 关联交易等经独董会议过半数同意提交董事会[7] - 独董特别职权经会议过半数同意[9] 信息披露 - 行使职权及时披露，不能正常行使披露情况理由[9] 其他要求 - 会议讨论潜在重大利益冲突事项，制作记录并签字[8][9] - 公司提供便利支持，承担相关费用[11]

累积投票制度审议 - 公司第二届董事会第十四次会议审议通过累积投票制度，需提交股东会审议[2] 投票权征集与董事候选人提名 - 公司董事会等可征集投票权[5] - 公司董事会等可书面提董事候选人[7] 投票计算与当选规则 - 股东会对董事候选人表决时，股东表决权等于持股数乘以应选举董事人数[10] - 独立董事和非独立董事实行分开投票，选票数分别按拟选人数与持股数乘积计算[11] - 监票人需核对投票情况，判断董事候选人获投票权数是否超出席股东会股东及代理人所持有效表决权股份数的1/2[12] - 等额选举时，董事候选人获投票权数超出席会议股东所持有效表决股份数的1/2当选[22] - 差额选举时，董事候选人获投票权数超出席会议股东所持有效表决股份数的1/2且人数符合要求当选[23] 特殊情况处理 - 等额或差额选举当选人数少于应选董事且不足公司章程规定董事会成员人数2/3，对未当选候选人进行第二轮选举[1][22] - 经第二轮选举仍未达到要求，在本次股东会结束后2个月内再次召开股东会对缺额董事进行选举[1] - 获得超参加会议股东所持有效表决股份数1/2投票权的董事候选人多于应选董事人数时，按得票数排序，票数多者当选[1] - 2名或以上候选人票数相同且全部当选将超应选董事人数，对该等候选人进行第二轮选举[1] - 第二轮选举仍不能决定当选者，在下次股东会另行选举[1] 制度说明 - 本制度所称“以上”“内”含本数，“不足”等不含本数[26] - 本制度与公司章程不一致，以公司章程规定为准[27] - 本制度自股东会审议通过之日起生效[29]

关联交易管理办法审议 - 公司第二届董事会第十四次会议审议通过关联交易管理办法，尚需提交股东会审议[2] 关联方定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[9] 关联交易审议规则 - 达到披露标准的关联交易需经独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[16] - 与关联自然人成交30万元以上交易应经董事会审议[18] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元交易应经董事会审议[18] - 与关联方成交金额（除担保外）占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元交易需提供评估或审计报告并提交股东会审议[19] 关联担保规定 - 为关联方提供担保需合理且经审议披露[20] - 为控股股东等提供担保需对方反担保[20] - 股东会审议关联担保议案时相关股东不得参与表决[20] 日常关联交易披露 - 可预计日常关联交易年度金额并分类披露[21] - 实际执行超出预计金额需重新履行审议程序并披露[22] 特定交易规定 - 特定交易按12个月累计计算适用规定[23] - 与关联方特定交易可免于审议和披露[24] 办法生效及适用 - 办法与章程不一致以章程规定为准[28] - 办法自股东会审议通过之日起生效[28]