2024 年報 2024 Annual Report XINCHEN CHINA POWER HOLDINGS LIMITED ANNUAL REPORT 2024 新晨中國動力控股有限公司 二零二四年年報 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 財務摘要 | 3 | | 主席致辭 | 4 | | 管理層討論及分析 | 8 | | 董事、高級管理層及公司秘書 | 11 | | 董事會報告 | 15 | | 企業管治報告 | 29 | | 環境、社會及管治報告 | 48 | | 獨立核數師報告 | 65 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 72 | | 綜合財務狀況表 | 73 | | 綜合權益變動表 | 75 | | 綜合現金流量表 | 76 | | 綜合財務報表附註 | 78 | 1 公司資料 董事會 張巍先生 （主席） 鄧晗先生 （行政總裁） 楊明先生# 池國華先生* 王隽先生* 董艷女士* # 非執行董事 * 獨立非執行董事 授權代表 鄧晗先生 魏嘉茵女士 財務總監 吳耀輝先生(FCPA) 公司秘書 魏嘉茵女士 註冊辦事處 Windward 3 Regatta Office P ...

公司基本信息 - 公司于2011年3月10日在开曼群岛注册成立，2013年3月在联交所主板上市[10][11] 财务报告准则应用情况 - 2024年开始应用多项经修订香港财务报告准则，对业绩和财务状况无重大影响[13] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为6082391千元人民币，2023年为5340830千元人民币，同比增长13.88%[2] - 2024年公司毛利为183557千元人民币，2023年为175866千元人民币，同比增长4.37%[2] - 2024年公司减值亏损拨回净额为94482千元人民币，2023年为 - 6408千元人民币[2] - 2024年公司除税前溢利为42378千元人民币，2023年为48515千元人民币，同比下降12.65%[2] - 2024年公司年内溢利为38171千元人民币，2023年为41071千元人民币，同比下降6.96%[2] - 2024年公司非流动资产为2248001千元人民币，2023年为2488630千元人民币，同比下降9.67%[6] - 2024年公司流动负债净额为 - 63294千元人民币，2023年为 - 295690千元人民币，同比减少78.59%[8] - 2024年公司总负债为3723555千元人民币，2023年为3785084千元人民币，同比下降1.62%[6][8] - 2024年公司资产净值为1754154千元人民币，2023年为1716019千元人民币，同比增长2.22%[8] - 2024年公司每股盈利为0.030人民币分，2023年为0.032人民币分，同比下降6.25%[4] - 2024年折旧及摊销总计277781千元，2023年为265278千元；2024年存货拨备拨回 - 7001千元，2023年存货拨备28825千元[21] - 2024年其他收入总计50813千元，2023年为50591千元[28] - 2024年减值亏损拨回净额94482千元，2023年为 - 6408千元[28] - 2024年其他收益及亏损总计 - 2067千元，2023年为3085千元[28] - 2024年融资成本总计47749千元，2023年为57309千元[30] - 2024年所得税开支总计4207千元，2023年为7444千元[30] - 2024年除税前溢利为4.2378亿元，按中国税率15%缴纳之税项为6357万元；2023年除税前溢利为4.8515亿元，按中国税率15%缴纳之税项为7277万元[34] - 2024年所得税开支为4207万元，2023年为7444万元[34] - 2024年员工成本总额为1.45763亿元，2023年为1.38173亿元[35] - 2024年折旧及摊销总额为2.77781亿元，2023年为2.65278亿元[35] - 2024年公司拥有人应占溢利为3.8171亿元，2023年为4.1071亿元；加权平均股数均为12.82211794亿股[38] - 2024年贸易应收款项净额为23.54559亿元，2023年为22.81122亿元[39] - 2024年贸易应收款项及应收票据总额为24.76673亿元，2023年为23.17029亿元[39] - 2024年应收关联公司款项为2.2395亿元，2023年为3.072亿元[41] - 2024年贸易应收款项（已扣除信贷亏损拨备）超过6个月但1年内为22,369千元，2023年为1,503千元[44] - 2024年贸易应付款项为246,313千元，2023年为316,036千元；应付票据2024年为242,557千元，2023年为163,845千元[45] - 2024年合约负债为12,999,000元，2023年为9,483,000元[46] - 2024年应付票据3个月内为91,674千元，超过3个月但6个月内为117,449千元，超过6个月但1年内为33,434千元；2023年3个月内为85,591千元，超过3个月但6个月内为78,254千元[47] - 2024年租赁负债最低租赁款项总额1年内到期为152,270千元，第2至第5年到期为275,681千元；2023年1年内到期为161,850千元，第2至第5年到期为425,752千元[47] - 2024年租赁负债现值为399,942千元，2023年为537,834千元[47] - 2024年银行借贷须于1年内或于要求时偿还的账面金额为418,000千元，1年后但2年内为52,578千元，2年后但5年内为97,000千元；2023年对应分别为428,781千元、30,319千元、2,511千元[48] - 2024年其他借贷须于1年内或于要求时偿还的账面金额为28,153千元，1年后但2年内为7,173千元；2023年对应分别为57,808千元、24,232千元[48] - 2024年因违反贷款契诺而须于要求时偿还的借贷账面金额为0千元，2023年为50,000千元[48] - 2024年银行借贷有抵押为468,797千元，无抵押为98,781千元；其他借贷无抵押为35,326千元；2023年银行借贷有抵押为314,816千元，无抵押为146,795千元，其他借贷无抵押为139,213千元[48] - 2024年和2023年综合财务状况表呈列之股本均为1.0457亿元人民币[49] - 2024年12月31日，无抵押借贷中集团旗下公司担保的为2630万元人民币（2023年为1.1445亿元人民币），无担保、无抵押及源自贴现（具有追索权）应收票据的余额为7248.1万元人民币（2023年为3234.5万元人民币）[49] - 2024年12月31日，其他借贷中由非关联方提供的524.9万元人民币（2023年为6000万元人民币），年利率1.2%；3007.7万元人民币（2023年为7921.3万元人民币），年利率6.0%[49] - 2024年综合销售总额约60.8239亿元，较2023年的约53.4083亿元增加约13.88%[64] - 2024年综合销售成本约58.9883亿元，较2023年约51.6496亿元增加约14.21%，毛利率由2023年约3.29%降至2024年约3.02%[65] - 其他收入由2023年约5,059万元增至2024年约5,081万元，增加约0.44%，2024年减值亏损拨回约9,448万元，2023年减值亏损约641万元，其他收益及亏损由2023年约309万元收益减至2024年约207万元亏损[66] - 销售及分销开支由2023年约2,029万元增至2024年约2,512万元，增加约23.80%，行政开支由2023年约1.2314亿元增至2024年约1.5761亿元，增加约27.99%，融资成本由2023年约5,731万元减至2024年约4,775万元，减少约16.68%，其他开支由2023年约5,449万元减至2024年约3,378万元，减少约38.01%[68] - 2024年应占联营公司亏损约2,015万元，2023年应占联营公司溢利约8,061万元，2024年除税前溢利约4,238万元，2023年约4,852万元，所得税开支由2023年约744万元减至2024年约421万元，减少约43.48%，2024年公司拥有人应占溢利约3,817万元，2023年约4,107万元，2024年每股基本盈利约0.030元，2023年约0.032元[69] - 2024年12月31日，现金及现金等价物约8,557万元（2023年12月31日：2,384万元），已抵押银行存款约1.0142亿元（2023年12月31日：1.0508亿元），贸易及其他应付款项约5.6635亿元（2023年12月31日：5.4513亿元），一年内到期借贷约4.4615亿元（2023年12月31日：5.3659亿元），一年后到期借贷约1.5675亿元（2023年12月31日：6,423万元）[70] - 2024年12月31日，资产总值约54.7771亿元（2023年12月31日：55.0110亿元），包括股本约1,046万元（2023年12月31日：1,046万元）、储备约17.4369亿元（2023年12月31日：17.0556亿元）、负债总额约37.2356亿元（2023年12月31日：37.8508亿元）[72] - 2024年12月31日，已质押若干应收款项（扣除减值亏损前）约151万元（2023年12月31日：151万元），若干土地使用权、楼宇、厂房及机器账面总值约2.9089亿元（2023年12月31日：3.1004亿元），银行存款约1.0059亿元（2023年12月31日：1.0401亿元）以获取银行融资及其他借贷[74] - 2024年12月31日负债与权益比率约为2.12，2023年为2.21 [75] - 2024年12月31日资产负债率约为34.37%，2023年为35.01% [75] - 2024年12月31日集团聘用约1002名雇员，2023年约为964名 [79] - 截至2024年12月31日止年度雇员成本约为人民币1.4576亿元，2023年约为人民币1.3817亿元 [79] - 2024年12月31日集团资本承担约为人民币1.2549亿元，2023年为人民币1.2728亿元 [80] - 2024年12月31日已订约资本承担约为人民币9006万元，2023年为人民币9328万元 [80] 各业务线财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，汽油发动机外界客户收益为52.81673亿元，柴油发动机为1.1464亿元，发动机零部件为6.86078亿元，总计60.82391亿元[19] - 截至2024年12月31日止年度，汽油发动机分部业绩为9301.3万元，柴油发动机为 - 293万元，发动机零部件为9347.4万元，总计1.83557亿元[19] - 2023年外界客户收益总计5340830千元，其中汽油机4556025千元，柴油机95117千元，零部件689688千元[20] - 2023年分部业绩总计175866千元，其中汽油机37145千元，柴油机 - 13913千元，零部件152634千元[20] - 2024年公司向理想新晨销售货品14.313亿元人民币，2023年为1.17138亿元人民币[50] - 2024年公司向理想新晨购买货品49.15744亿元人民币，2023年为42.64189亿元人民币[50] - 发动机业务分部收益由2023年约46.5114亿元增至2024年约53.9631亿元，增幅约16.02%，发动机销量由约417,000台增至约519,000台，增加约24.46%[64] - 发动机零部件分部收益由2023年约6.8969亿元减至2024年约6.8608亿元，减幅约0.52%，2024年向华晨宝马售出曲轴约420,000支，较2023年约543,000支减少约22.65%，售出连杆约875,000支，较2023年约950,000支减少约7.89%[65] 税收相关信息 - 绵阳新晨和新晨动力机械（沈阳）有限公司在相应年度按15%税率缴纳企业所得税[30][31] - 中国附属公司累计溢利为2.15577亿元（2023年：2.11715亿元），未就其应占暂时差额作递延税项拨备[32] - 中国政府将二手车增值税率由3.0%调低至0.5%至2027年底[53] 市场环境信息 - 2024年中国汽车销量约3140万辆，按年增长4.5%；乘用车销量按年上升5.7%至约2750万辆；商用车销量微跌2.5%至390万辆；NEV销量按年

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为2,619,532千元人民币，较2023年同期的2,249,808千元人民币增长16.43%[2] - 2024年上半年毛利为109,869千元人民币，2023年同期为107,160千元人民币，同比增长2.53%[2] - 2024年上半年除税前溢利为23,811千元人民币，2023年同期为25,267千元人民币，同比下降5.76%[2] - 2024年上半年期内溢利为22,125千元人民币，2023年同期为21,742千元人民币，同比增长1.76%[2] - 2024年6月30日，公司总资为5,081,466千元人民币，较2023年12月31日的5,501,103千元人民币下降7.63%[4] - 2024年6月30日，公司流动负债为2,963,860千元人民币，较2023年12月31日的3,308,163千元人民币下降10.40%[6] - 2024年6月30日，公司资产净值为1,738,144千元人民币，较2023年12月31日的1,716,019千元人民币增长1.29%[6] - 2024年上半年每股盈利基本为0.017元人民币，与2023年同期持平[3] - 2024年上半年经营所得现金为141,650千元，2023年同期为 - 32,493千元[9] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为142,005千元，2023年同期为 - 32,533千元[9] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为 - 102,136千元，2023年同期为 - 9,320千元[9] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为 - 22,339千元，2023年同期为26,504千元[10] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为17,530千元，2023年同期为 - 15,349千元[10] - 2024年6月30日现金及现金等价物为41,369千元，2023年同期为43,710千元[10] - 2024年上半年未经审核收益总额约26.1953亿元，较去年同期约22.4981亿元增加约16.43%[52] - 2024年上半年未经审核销售成本约为25.0967亿元，较去年同期约21.4265亿元上升约17.13%[52] - 2024年上半年毛利率约为4.19%，2023年上半年约为4.76%[52] - 2024年上半年未经审核除税前溢利约2,381万元，较2023年上半年约2,527万元减少约5.76%[53] - 2024年上半年公司拥有人应占未经审核溢利约2,213万元，较2023年同期约2,174万元增加约1.79%[53] - 2024年6月30日，集团负债与权益比率约为1.92（2023年12月31日：约2.21）[57] - 2024年6月30日，资产负债率约为38.86%（2023年12月31日：约35.01%）[57] - 2024年6月30日集团资本承担约为1.2392亿元，2023年12月31日约为1.2728亿元；已订约资本承担约为9230万元，2023年12月31日约为9328万元[59] - 2024年6月30日集团聘用约935名雇员，2023年6月30日约为983名；截至2024年6月30日止六个月雇员成本约为6266万元，2023年同期约为6205万元[61] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年6月30日止六个月，汽油机收益分别为1809884千元和2174521千元，柴油机收益分别为40215千元和46652千元，发动机零部件收益分别为399709千元和398359千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，分部及综合总额收益分别为2249808千元和2619532千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，其他收入分别为11508千元和26748千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，减值亏损拨回净额分别为1587千元和49117千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，除税前溢利分别为25267千元和23811千元[14] - 2024年和2023年6月30日止六个月，银行利息收入分别为966千元和921千元[16] - 2024年和2023年6月30日止六个月，政府补贴分别为11226千元和2954千元[16] - 2024年和2023年6月30日止六个月，就贸易及其他应收款项拨回╱（确认）的减值亏损分别为11779千元和 - 2124千元[17] - 2024年和2023年6月30日止六个月，外汇收益净额分别为0千元和92千元[18] 资产相关数据关键指标变化 - 2024年6月30日，法定盈余储备约为271,731,000元人民币，与2023年12月31日持平[8] - 2024年6月30日，酌情盈余储备约为129,744,000元人民币，与2023年12月31日持平[8] - 2024年6月30日员工成本总额为62,663千元，2023年同期为62,048千元[20] - 2024年6月30日折旧及摊销总额为130,908千元，2023年同期为124,840千元[20] - 2024年中期集团购入物业、厂房及设备约984,000元，2023年同期约35,000元[23] - 2024年中期集团出售若干厂房及设备账面总额约3,344,000元，2023年同期约1,045,000元[23] - 2024年中期集团在建工程添置约14,211,000元，2023年同期约11,256,000元[23] - 2024年中期集团将新汽车发动机技术知识开发成本约8,841,000元拨充资本，2023年同期约9,631,000元[23] - 2024年6月30日集团有关办公室物业及生产设施使用权资产账面金额约为355,752,000元，2023年12月31日约406,574,000元[23] - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团计提亏损拨备23,648,000港元，分别相当于约人民币22,002,000元及21,409,000元[25] - 2024年6月30日贸易应收款项净额为1,920,653千元，2023年12月31日为2,281,122千元[26] - 2024年6月30日3个月内应收票据为34,724千元，2023年12月31日为12,337千元[28] - 2024年6月30日未逾期贸易应收款项为1,307,148千元，预期亏损率0.84 - 2.07% [28] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项呈報期╱年末为292,894千元，2023年12月31日为304,673千元[31] - 2024年6月30日应收关联公司款项非贸易相关为25千元，贸易相关为15,785千元[31] - 2024年6月30日预期信贷亏损拨备约为267,550,000元，2023年12月31日约为649,452,000元[31] - 2024年6月30日港元已抵押╱受限制银行存款为6,995千元，2023年12月31日为3,815千元[33] - 2024年6月30日贸易应付款项为265,541千元，2023年12月31日为316,036千元[33] - 2024年6月30日应付票据为184,907千元，2023年12月31日为163,845千元[33] - 2024年6月30日贸易应付款项及应付票据总额为450,448千元，2023年12月31日为479,881千元[33] - 2024年6月30日3个月内贸易应付款项为225,272千元，2023年12月31日为237,052千元[35] - 2024年6月30日应付新华内燃机款项为58,363（2023年12月31日为78,570）[37] - 2024年6月30日租赁负债现值为468,619千元（2023年12月31日为537,834千元）[42] - 2024年6月30日金融资产按摊销成本为2,228,551（2023年12月31日为2,510,085）[44] - 2024年6月30日金融负债按摊销成本为2,821,974（2023年12月31日为3,193,647）[44] - 2024年6月30日短期租赁1年内租赁承担为1,312（2023年12月31日为1,400）[45] - 截至2024年6月30日物业租金收入约24.1万元（2023年同期约24.2万元）[45] - 2024年6月30日未收回已背书及贴现具追索权应收票据3个月内为863,241千元（2023年12月31日为780,652千元）[46] - 2024年6月30日已订约但未于报表计提拨备的资本承担为12,344千元（2023年12月31日为13,280千元）[47] - 2024年6月30日为结清贸易及其他应付款项背书应收票据金额为828,022千元（2023年12月31日为738,666千元）[48] 产品销售数据关键指标变化 - 发动机销量由2023年上半年约156,000台增加约34.62%至2024年上半年约210,000台[52] - 2024年上半年售出约378,000支曲轴，较2023年同期约413,000支减少约8.47%[52] - 2024年上半年售出约1,270,000支连杆，较2023年同期约949,000支增加约33.83%[52] 市场环境相关数据 - 2024年上半年中国国内生产总值按年增长5%；乘用车分部销售按年增长6.3%，商用车分部销售增长4.9%，汽车销售整体增长6.1%；新能源汽车销量为494万辆，按年上升31.7%，占总销量约35.2%[62] - 2024年上半年宝马汽车销量按年下跌4.2%，交付约375,900辆，Bx8发动机曲轴生产线销售下跌[63] - 7月中国新能源汽车当月销量占比达51.1%，按年增加15个百分点[63] - 市场预计中国2024年全年汽车销售将按年增长约3%，达到3000万辆[64] 股息与股权相关 - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发现金中期股息[65] - 2024年6月30日，领进根据全权信托持有33,993,385股股份[66] - 购股权计划有效期自2023年6月19日起计十年，计划授权限额为采纳日期已发行股份的10%，任何12个月期间内每名个人合资格参与者最高权利不得超已发行股份的1%，主要股东等为0.1%[67] - 2024年1月1日和6月30日，根据购股计划可供授出的购股权数目分别为128,221,179股和12,822,117股，截至2024年6月30日止六个月无授出购股权及确认开支[67] - 2024年6月30日，华晨投资、华晨中国等股东各持有公司400,000,000股股份，持股百分比均为31.20%[69] - 2024年6月30日已发行股份为1,282,211,794股，上述股东持股百分比以此为基准计算[70] - 2024年6月30日，吴小安先生以实益拥有人身份持有8,320,041股普通股，占比0.65%，以受托人及受控法团权益持有33,993,385股普通股，占比2.65%[71] - 2024年6月30日，邓晗先生以实益拥有人身份持有2,994,258股普通股，占比0.23%，以受托人及受控法团权益持有33,993,385股普通股，占比2.65%[71] 公司运营与合规相关 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] - 截至

财务表现 - 公司截至2024年6月30日的收益为2,619,532千元人民币，同比增长16.4%[1] - 公司毛利润为109,869千元人民币，同比增长2.5%[1] - 公司期内溢利为22,125千元人民币，同比增长1.8%[1] - 公司每股盈利为0.017元人民币，与去年同期持平[2] - 公司综合收益为2,619,532千元人民币，同比增长16.4%[11] - 公司综合业绩为109,869千元人民币，同比增长2.5%[11] - 公司2024年上半年未经审核收益总额为人民币2619.53亿元，同比增长16.43%，主要源于增程汽油发动机交易额增加[43] - 公司2024年上半年未经审核其他收入为2674万元，同比增长132.43%，主要源于政府补助增加[44] - 公司2024年上半年未经审核除税前溢利为2381万元，同比下降5.76%[45] - 公司2024年上半年未经审核本公司拥有人应占溢利为2213万元，同比增长1.79%[46] 资产负债 - 公司总资产为5,081,466千元人民币，同比下降7.6%[3] - 公司流动负债净额为-240,428千元人民币，较去年同期的-295,690千元有所改善[4] - 公司非流动负债为379,462千元人民币，同比下降20.4%[4] - 公司资产净值为1,738,144千元人民币，同比增长1.3%[4] - 公司2024年6月30日的银行结余及现金为4137万元，较2023年12月31日的2384万元有所增加[47] - 公司2024年6月30日的负债与权益比率为1.92，较2023年12月31日的2.21有所下降[49] 业务分部 - 公司汽油机分部收益为2,174,521千元人民币，同比增长20.2%[11] - 柴油机分部业绩为亏损2,150千元人民币，较去年同期的亏损4,899千元有所改善[11] - 发动机零部件分部收益为398,359千元人民币，同比略有下降0.3%[11] - 发动机销量从2023年上半年的156,000台增加至2024年上半年的210,000台，同比增长34.62%[43] - 发动机业务分部收益从2023年上半年的185.01亿元增加至2024年上半年的222.117亿元，增幅20.05%[43] - 发动机零部件分部收益从2023年上半年的39.971亿元减少至2024年上半年的39.836亿元，降幅0.34%[43] 成本与费用 - 公司融资成本为27,714千元人民币，同比下降10.5%[11] - 2024年上半年员工成本总额为62,663千元，同比增长1%[18] - 2024年上半年折旧及摊销总额为130,908千元，同比增长4.9%[18] - 公司2024年上半年毛利率为4.19%，较2023年上半年的4.76%有所下降[43] 应收应付款项 - 贸易应收款项净额从2023年12月31日的2,281,122千元人民币减少至2024年6月30日的1,920,653千元人民币[25] - 应收票据从2023年12月31日的35,907千元人民币增加至2024年6月30日的52,165千元人民币[25] - 贸易应收款项及应收票据总额从2023年12月31日的2,317,029千元人民币减少至2024年6月30日的1,972,818千元人民币[25] - 贸易应收款项的预期信贷亏损从2023年12月31日的304,673千元人民币减少至2024年6月30日的292,894千元人民币[28] - 未逾期的贸易应收款项账面总额为1,307,148千元人民币，预期信贷亏损为3,192千元人民币[28] - 超过1年的贸易应收款项账面总额为294,311千元人民币，预期信贷亏损为288,288千元人民币[28] - 应收关联公司款项从2023年12月31日的30,720千元人民币减少至2024年6月30日的15,810千元人民币[30] - 预期信贷亏损拨备从2023年12月31日的649,452千元人民币减少至2024年6月30日的267,550千元人民币[31] - 贸易应付款项及应付票据总额从2023年12月31日的479,881千元人民币减少至2024年6月30日的450,448千元人民币[32] - 客户垫款从2023年12月31日的9,483千元人民币增加至2024年6月30日的14,295千元人民币[32] - 贸易应付款项账龄分析显示，2024年6月30日3个月内的应付款项为225,272千元人民币，较2023年12月31日的237,052千元人民币有所减少[33] - 应付票据账龄分析显示，2024年6月30日3个月内的应付票据为118,507千元人民币，较2023年12月31日的85,591千元人民币有所增加[34] - 五粮液集团的新华内燃机和绵阳新鑫茂商贸有限公司的应付款项从2023年12月31日的78,591千元人民币减少至2024年6月30日的58,384千元人民币[35] - 租赁负债总额从2023年12月31日的587,602千元人民币减少至2024年6月30日的506,677千元人民币[40] 投资与资本支出 - 公司2024年上半年购入物业、厂房及设备约984,000元，用于提高产能[24] - 公司2024年上半年在建工程添置约14,211,000元，主要用于扩大生产设施及产能[24] - 公司2024年上半年开发新汽车发动机技术知识成本约8,841,000元，用于扩大产品范围[24] - 公司资本承担约为人民币1.2392亿元，其中已订约资本承担约为人民币9230万元，主要用于收购物业、厂房及设备、向联营公司注资以及开发新发动机[51] 市场与行业 - 2024年上半年中国乘用车销售按年增长6.3%，商用车销售增长4.9%，新能源汽车销量为494万辆，按年上升31.7%，占总销量约35.2%[54] - 公司与理想汽车合资公司生产的增程汽油发动机交易额增加，带动销售增长[55] - 2024年上半年中国新能源汽车销量首次超过燃料乘用车销量，达到51.1%[56] - 公司预计2024年中国全年汽车销售将按年增长约3%，达到3000万辆，主要由新能源汽车及乘用车的预期增长带动[56] - 公司正在探索新投资商机，以扩大产品组合及分散收入来源[56] 公司治理 - 公司主要股东华晨中国承诺在未来12个月内提供持续财务支持[5] - 公司正在与财务机构磋商续期短期银行借貸及申请新借貸[5] - 公司预计未来12个月内拥有足够的现金资源应对营运资金及其他财务责任，但管理层能否落实相关计划仍存在重大不确定性[6] - 公司不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息[57] - 公司及其附属公司在截至2024年6月30日止六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[57] - 公司已采纳并遵守上市规则附录C1第二部分所载的企业管治守则[58] - 审核委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核综合中期财务报表[59] - 审核委员会成员包括池国华先生、王隽先生及董艳女士，池国华先生为审核委员会主席[59] - 董事会成员包括两位执行董事：吴小安先生（主席）及邓晗先生（行政总裁）[60] - 董事会成员还包括两位非执行董事：韩松先生及杨明先生[60] - 董事会成员还包括三位独立非执行董事：池国华先生、王隽先生及董艳女士[60] 其他收入与支出 - 其他收入为26,748千元人民币，同比增长132.4%[11] - 减值亏损拨回净额为49,117千元人民币，较去年同期的1,587千元大幅增加[11] - 2024年上半年银行利息收入为966千元，同比增长4.9%[16] - 2024年上半年政府补贴为11,226千元，同比增长280%[16] - 2024年上半年减值亏损拨回净额为49,117千元，去年同期为1,587千元[17] 员工与人力资源 - 公司截至2024年6月30日聘用约935名雇员，雇员成本约为人民币6266万元[53]

财务业绩 - 2023年公司录得除税前溢利约4852万元，2022年为除税前亏损约1.1073亿元[13] - 2023年所得税开支约744万元，较2022年增加46.02%，公司拥有人应占溢利约4107万元，2022年为亏损净额约1.1583亿元[14] - 2023年每股基本盈利约0.032元，2022年为每股基本亏损约0.09元[14] - 2023年末现金及现金等价物约2384万元，2022年末为5906万元；已抵押银行存款约1.0508亿元，2022年末为1.4862亿元[15] - 2023年末资产总值约55.0110亿元，2022年末为41.5613亿元；负债总额约37.8508亿元，2022年末为24.8120亿元[16] - 2023年末负债与权益比率约为2.21，2022年末为1.48；资产负债率约为35.01%，2022年末为39.40%[20] - 2023年末集团聘用约964名雇员，2022年末约998名；2023年雇员成本约1.3817亿元，2022年末约1.3960亿元[23] - 2023年末集团资本承担约1.2728亿元，2022年末为3.5073亿元；已订约资本承担约9328万元，2022年末为1.0433亿元[24] - 发动机业务分部收益增幅约358.17%，从2022年约10.1515亿元增至2023年约46.5114亿元，销量增加约382.08%，从约86,500台增至约417,000台[75] - 发动机零部件分部收益增长约8.22%，从2022年约6.3733亿元增至2023年约6.8969亿元，2023年向华晨宝马汽车售出曲轴较2022年增加约10.59%，售出连杆增加约32.87%[75] - 2023年综合销售成本约51.6496亿元，较2022年增加约233.20%[75] - 毛利率从2022年约6.19%降至2023年约3.29%[76] - 减值亏损从2022年约101万元增至2023年约641万元[76] - 其他收益及亏损从2022年约1153万元收益减至2023年约309万元收益[76] - 销售及分销开支从2022年约1237万元增加约64.03%至2023年约2029万元[76] - 行政开支从2022年约1.4389亿元减少约14.42%至2023年约1.2314亿元[76] - 融资成本从2022年约6235万元减少约8.09%至2023年约5731万元[77] - 其他开支从2022年约1261万元增加约332.14%至2023年约5449万元[79] - 2023年集团综合销售总额约53.4083亿元，较2022年的16.5248亿元增加约223.20%，主要源于合资公司增程器买卖增加及曲轴销售额上升[80] - 报告年度，公司应占联营公司溢利约为人民币8061万元，2022年则产生应占联营公司亏损约人民币1741万元[102] - 2023年，集团五大客户总销售额占集团总收益约94%，最大客户销售额占集团总收益约54%；集团自五大供应商总采购额占集团总采购额约10%，最大供应商采购额占集团总采购额约5%[116] 公司管理层 - 吴小安62岁任公司主席，于汽车行业有逾29年经验，负责集团整体战略规划及业务发展[27] - 邓晗48岁任公司行政总裁，于汽车行业有逾23年经验[28] - 韩松54岁任公司非执行董事，2019年6月获委任为绵阳新晨董事长及沈阳华晨动力机械有限公司董事长[29] - 池国华49岁任公司独立非执行董事，为中国注册会计师（非执业会员）[31] - 吴小安于2011年3月10日获委任为公司董事，2012年4月24日获委任为执行董事[27] - 邓晗于2023年6月26日获委任为公司执行董事[28] - 韩松于2022年1月3日获委任为公司非执行董事[29] - 池国华于2012年11月22日获委任为公司独立非执行董事[31] - 吴小安曾在华晨中国先后担任多个职位，包括自2002年6月起担任主席[27] - 邓晗于2016年8月至2023年6月担任绵阳新华内燃机股份有限公司总经理[28] - 黄海波69岁，有逾39年汽车技术专业经验，2012年4月24日任公司独立非执行董事[33] - 何旭宗57岁，有逾33年汽车行业经验，2015年5月起任绵阳新晨总工程师[35] - 杨明55岁，2016年11月7日任公司非执行董事，2021年8月起任普什集团党委副书记、总经理[37] - 王先生62岁，有逾33年法律领域经验，2012年4月24日任公司独立非执行董事[38] - 董艳45岁，2023年6月19日任公司独立非执行董事，现为西南财经大学金融学教授兼博士生导师[40] - 乐吉祥46岁，有逾23年汽车行业经验，2018年7月起任绵阳新晨常务副总经理[41] - 兰兴平48岁，有25年汽车行业经验，2020年7月起任绵阳新晨副总经理[43] 业务情况 - 公司主要业务为在中国开发、制造及销售乘用车及轻型商用车的汽车发动机以及制造乘用车发动机零部件[50] - 2023年中国汽车产销分别为3016.1万辆和3009.4万辆，同比增长11.6%和12%；新能源汽车产销分别为958.7万辆和949.5万辆，同比增长35.8%和37.9%，新车销量占比31.6%；整车出口491万辆，同比增长57.9%[53] - 公司通过高效增程器开发和量产进入新能源汽车领域，将拓展现有客户产品平台、开发潜在客户市场[53] - 中国发动机和发动机零部件制造商行业竞争激烈，公司将加强研发、提升技术、控制成本、提升满意度以应对[54] - 中国汽车行业受高度管制，公司根据法规要求与客户合作完成产品改造和开发[56] - 公司关注环保，遵守国家环保法规，2023年相关生产区域环保检测全部达标[57] - 公司运营遵守中国及香港有关法律法规，截至2023年12月31日及报告日期均已遵守[58] 股份与购股计划 - 公司于2021年12月6日结束并停止施行股份激励计划，领进日后或出售全权信托持有的股份偿债[83] - 截至2023年12月31日，领进根据全权信托持有33,993,385股股份[84] - 旧购股计划于2023年3月12日届满，新购股计划于2023年6月19日通过，有效期10年[86] - 新购股计划行使期由董事决定，不得晚于授出日期起10年后[86] - 新购股计划授出购股行使时可发行最高股份数为采纳日已发行股份的10%[87] - 2023年1月1日旧购股计划可供授出购股数为125,359,979股，12月31日新购股计划为128,221,179股[87] - 2023年公司未根据新旧购股计划授出购股，集团无确认开支[88] 股东情况 - 截至2023年12月31日，华晨投资、华晨中国等股东各持有公司4亿股股份，持股比例约31.20%，以已发行12.82211794亿股股份为基准计算[94][100] - 截至2023年12月31日，吴小安先生持有公司832.0041万股普通股，占比0.65%，另有3399.3385万股普通股权益，占比2.65%；邓晗先生持有公司299.4258万股普通股，占比0.23%，另有3399.3385万股普通股权益，占比2.65%，以已发行12.82211794亿股股份为基准计算[102][105] 关联交易 - 2021年7月沈阳新光清盘程序完成，导致无法履行第一份华晨及华晨中国承诺[118] - 截至2023年12月31日，公司从华晨中国及其附属公司采购发动机零部件金额为2784千元，向其销售发动机及发动机零部件金额为27千元，从五粮液及其附属公司采购发动机零部件金额为55618千元[126] - 公司董事确认控股股东及华晨在2023年度全面遵守及妥善执行不竞争契据，华晨及华晨中国全面遵守及妥善执行第二份承诺[127] - 2021年9月30日公司与华晨中国订立采购框架协议，自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，符合规定可额外续期三年[128] - 2021年9月30日公司与华晨中国订立销售框架协议，自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，符合规定可额外续期三年[130] - 公司一直自新华内燃机采购曲轴、排气管、缸体及缸盖等多种汽油及柴油机部件[131] - 华晨中国采购协议2024和2025财年年度上限分别为320万元和280万元，2023年不超320万元上限[134] - 华晨中国销售协议2024和2025财年年度上限分别为5.04亿元和4.21亿元，2023年不超5.04亿元上限[137] - 新华内燃机采购协议2024和2025财年年度上限分别为1.421亿元和1.287亿元，2023年不超1.421亿元上限[139] - 公司独立非执行董事确认3项持续关连交易按公平合理条款订立，年度上限符合公司及股东整体利益[140] - 外聘核数师致同（香港）会计师事务所有限公司对集团持续关连交易作出报告，发出无保留意见函件[142] - 公司已根据上市规则第十四A章遵守披露规定[143] 公司治理 - 截至2023年12月31日会计年度内，集团遵守企业管治守则所有守则条文[150] - 董事会负责制订集团策略方针、管理业务事务，目标是提升股东价值[152] - 董事会定期会议一般每年四次，约每三个月一次，必要时安排额外或特别会议[153] - 2023年董事会举行5次会议，董事平均出席率98%[156] - 2023年股东大会董事平均出席率100%[157] - 公司认为已为董事及高级职员作出适当投保安排，并满意2023年投保范围[157] - 董事会须负责制定、检讨及/或监察公司的企业管治政策及常规等情况[158] - 2023年度公司独立非执行董事人数符合上市规则项下最低规定[159] - 董事会由两名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事组成[180] - 董事会成员之间无家属、财务或业务关系[181] - 邓晗先生于2023年6月26日获委任为执行董事，须于2024年6月20日股东周年大会接受重选[182] - 池国华先生、王隽先生及黄海波先生将在2024年6月20日股东周年大会上轮流退任[183] - 黄海波先生表示不会在2024年6月20日股东周年大会上接受重选[183] - 2023年提名委员会举行1次会议，成员出席率均为100%，平均出席率100%[186] - 2023年提名委员会工作包括提名新执行董事、额外及女性独立非执行董事等[187] - 公司于2013年12月17日采纳董事会多元化政策，提名委员会认为董事会组成符合该政策[190] - 公司为新任董事提供就任须知，安排介绍职务和义务，提供监管规定变动等信息[192] - 2023年公司安排董事参与持续专业发展培训并提供经费[192] - 2023年各董事参加公司安排及提供资金的持续专业发展培训，部分董事培训类型为1及2[196] - 公司非执行董事职能包括企业管治守则规定职能，全体独立非执行董事及非执行董事出席2023年股东大会[197] - 截至2023年12月31日，所有董事确认遵守标准守则规定准则[198] - 公司于2012年4月25日制订雇员进行证券交易的守则，2023年未发现违规事件[198] - 公司已区分董事会主席及行政总裁角色，吴小安为董事会主席，邓晗为行政总裁[200] - 2012年4月25日董事会采纳主席与行政总裁权力与职责指引，2019年3月25日修订重订[200] - 2023年董事会主席与独立非执行董事举行无其他董事出席的会议[200] 其他事项 - 池国华、王隽、黄海波将于2024年6月20日股东周年大会轮值退任，池国华和王隽拟重选，黄海波不接受重选[90] - 独立非执行董事年度酬金从250,000港元增至257,500港元，董事袍金从150,000港元调至157,500港元，2024年1月1日生效[93] - 公司执行董事邓晗先生已与公司订立自2023年6月26日起为期三年的服务协议[110] - 公司维持上市规则下指定公众持股量百分比[117] - 公司核数师致同（香港）会计师事务所有限公司将在2024年股东周年大会结束时任满告退，将提呈续聘决议案[146]

财务数据对比 - 2023年收益为53.4083亿人民币，2022年为16.52481亿人民币；2023年毛利为1.75866亿人民币，2022年为1.02392亿人民币；2023年年内溢利为4107.1万人民币，2022年亏损为1.15829亿人民币[11] - 2023年每股溢利为0.032元人民币，2022年每股亏损为0.090元人民币[12] - 2023年外界客户收益总计53.4083亿元，分部业绩总计1.75866亿元，除税前溢利4851.5万元[25] - 2022年外界客户收益总计16.52481亿元，分部业绩总计1.02392亿元，除税前亏损1.10731亿元[26] - 2023年客户甲收益29.26932亿元，客户乙收益13.92114亿元，客户丙收益5.65308亿元[31] - 2022年客户甲收益7.24135亿元，客户丙收益5.59484亿元[31] - 2023年非流动资产总计24.8863亿元，较2022年的26.68042亿元有所减少[34] - 2023年流动资产总计30.12473亿元，较2022年的14.88089亿元大幅增加[34] - 2023年流动负债总计33.08163亿元，较2022年的18.15665亿元有所增加[34] - 2023年流动负债净额为 -2.9569亿元，总资产减流动负债为21.9294亿元[35] - 2023年非流动负债总计4.76921亿元，较2022年的6.6554亿元有所减少[35] - 2023年资产净值为17.16019亿元，较2022年的16.74926亿元略有增加[35] - 2023年折旧及摊销总计2.65亿元，存货拨备总计2882.5万元；2022年折旧及摊销总计1.84亿元，存货拨备总计98.3万元[46] - 2023年经营租赁租金收入901.4万元、公用设施收入530.2万元等，其他收入总计5059.1万元；2022年总计2497.8万元[51] - 2023年贸易及其他应收款项减值亏损545.2万元，向股东提供贷款减值亏损等总计640.8万元；2022年分别为2247.7万元和101万元[51] - 2023年外汇收益净额8万元、出售其他材料收益357.3万元等，其他收益总计308.5万元；2022年总计1152.8万元[51] - 2023年公司拥有人应占溢利4107.1万元，2022年亏损1.15829亿元，加权平均股数均为12.82211794亿股[59] - 2023年贸易应收款项及应收票据总额为23.69834亿元，2022年为7.8356亿元[60] - 2023年12月31日，集团质押应收关联公司款项150.5万元以获取银行融资，2022年为1049.8万元[61] - 2023年及2022年12月31日合约负债分别为948.3万元及491万元，2023年年初合约负债已全额确认为货品销售收益[63] - 2023年租赁负债现值为5378.34万元，2022年为7078.59万元[66] - 2023年借贷利息中租赁负债融资费用为2898.6万元，2022年为1118.8万元[74] - 2023年中国企业所得税年内拨备为198.3万元，2022年为159.2万元；递延税项2023年为546.1万元，2022年为350.6万元[54] - 2023年及2022年公司均未派发或宣派任何股息，期末后亦无拟派股息[58] - 2023年除税前溢利为48,515千元，2022年为亏损110,731千元[79] - 2023年所得税开支为7,444千元，2022年为5,098千元[79] - 2023年员工成本总额为138,173千元，2022年为139,601千元[80] - 2023年折旧及摊销总额为265,278千元，2022年为183,782千元[80] - 2023年确认为开支之存货成本为5,100,978千元，2022年为1,498,723千元[80] - 2023年末应收票据为35,907千元，2022年末为82,199千元[83] - 2023年末贸易应付款项及应付票据总额为479,881千元，2022年末为496,753千元[84] - 2023年末租赁负债为537,834,000元，2022年末为707,859,000元[88] - 2023年借贷总额为461,611千元，2022年为589,924千元[90] - 2023年因违反贷款契约须于要求时偿还的借贷账面金额为50,000千元，2022年为60,000千元[91] - 2023年贸易应收款项（已扣除信贷亏损拨备）3个月内为237052千元，超过3个月但6个月内为29939千元等，总计316036千元；2022年对应分别为172579千元、36188千元等，总计260238千元[109] - 2023年录得除税前溢利约4,852万元，2022年为除税前亏损约1.1073亿元[133] - 2023年公司拥有人应占溢利约为4,107万元，2022年为亏损净额约1.1583亿元[134] - 2023年每股基本盈利约为0.032元，2022年为每股基本亏损约0.09元[134] - 发动机业务分部收益增幅约358.17%，从2022年约10.1515亿元增至2023年约46.5114亿元，发动机销量增加约382.08%，从2022年约86,500台增至2023年约417,000台[154] - 公司毛利率从2022年约6.19%降至2023年约3.29%，主要因买卖利润率较低的增程器比例增加[155] - 其他收益及亏损从2022年约1153万元收益减至2023年约309万元收益，2023年收益主要源自出售不同材料[156] - 行政开支从2022年约1.4389亿元减少约14.42%至2023年约1.2304亿元，分别占2022年及2023年收益约8.71%及约2.31%[157] - 应占联营公司溢利2023年约为8061万元，2022年则产生亏损约1741万元[158] - 所得税开支从2022年约510万元增加46.02%至2023年约744万元，因报告期内盈利业务增加[159] - 2023年末现金及现金等价物约为2384万元，较2022年末的5906万元减少[161] - 2023年末已抵押银行存款约为1.0508亿元，较2022年末的1.4862亿元减少[161] - 2023年末贸易及其他应付款项约为5.4513亿元，较2022年末的6.0146亿元减少[161] - 2023年末一年内到期借贷约为5.3659亿元，较2022年末的5.5174亿元减少；一年后到期借贷约为6423万元，较2022年末的1.0818亿元减少[161] - 2023年末资产总值约为55.0110亿元，较2022年末的41.5613亿元增加；负债总额约为37.8508亿元，较2022年末的24.8120亿元增加[162] - 2023年末已质押若干应收款项（扣除减值亏损前）约151万元，较2022年末的1050万元减少[163] - 2023年末已质押银行存款约为1.0401亿元，较2022年末的1.3513亿元减少[164] - 2023年末负债与权益比率约为2.21，较2022年末的1.48上升[164] - 2023年末资产负债比率约为35.01%，较2022年末的39.40%下降[165] - 董事会不建议就2023年度派发任何股息，2022年亦无派息[170] 股份过户登记 - 公司股东名册香港分册将于2024年6月17日至20日暂停办理股份过户登记，过户表格及股票须于6月14日下午4时30分前交回[1] 企业管治 - 截至2023年12月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则的所有守则条文[2] 委员会及董事会成员 - 审核委员会成员包括池国华先生、王隽先生及黄海波先生，池国华先生为主席[4] - 董事会成员包括两位执行董事、两位非执行董事及四位独立非执行董事[5] 上市情况 - 2013年3月，公司完成将其股份在联交所主板上市[16] 财务状况评估 - 综合财务报表按持续经营基准编制，公司董事认为集团可应付未来财务责任[20] - 2023年12月31日，集团有可用而未动用的银行融资1.93048亿人民币[20] - 公司董事审阅集团未来12个月现金流量预测，认为集团有足够现金资源[20] 借贷情况 - 2023年12月31日集团借贷总额约为11.39亿元，约6.77亿元将在未来12个月到期[40] - 2023年集团流动负债净额约为2956.9万元[39] - 截至2023年12月31日，无抵押借贷中集团旗下公司担保的为8000万元（2022年为1.06965亿元），无担保、无抵押及源自贴现（具有追索权）应收票据余额为3234.5万元（2022年为9399.4万元）[92] - 截至2023年12月31日，一名非关联方提供的其他借贷约5000万元（2022年为6000万元），因华晨汽车财务状况恶化触发借贷违约，重新分类为流动负债[93] 财务支持与业务计划 - 主要股东华晨中国承诺未来12个月向集团提供持续财务支持[41] - 董事制定业务计划改善流动性，包括监察生产、收紧成本控制和进行财务安排[41] 收益确认 - 集团收益源自客户合约，销售发动机及零部件收益在某一时间点确认[44] - 集团对部分购买发动机零部件客户预先收取代价，确认为合约负债[47] 税收情况 - 绵阳新晨动力机械有限公司2021 - 2030年按15%经调减税率缴纳企业所得税[76] 业务区域 - 公司所有营运及非流动资产均位于中国，外界客户收益均于中国产生[70] 市场需求 - 2023年插电式混能车需求增长85%至281万辆，纯电动车增长25%至668万辆[98] 销售情况 - 2023年公司总销售额约53.4083亿元，较2022年增加约223.20%，主要源于合资公司生产的增程器买卖增加[99][101] - 2023年曲轴销售额增加约3.82%至约5.5841亿元，主要因华晨宝马汽车对公司Bx8曲轴需求上升[99] - 2023年综合销售成本约为51.6496亿元，较2022年增加约233.20%，由于增程器增加买卖所致[102] - 减值亏损由2022年约101万元增加至2023年约641万元，主要是向一名股东提供之贷款的减值亏损所致[103] - 融资成本由2022年约6235万元减少约8.09%至2023年约5731万元，源于年内偿还借贷[104] - 发动机零部件分部收益增长约8.22%，从2022年约6.3733亿元增至2023年约6.8969亿元[129] - 2023年向华晨宝马汽车售出约543,000支曲轴，较2022年增加约10.59%[129] - 2023年向华晨宝马汽车售出约950,000支连杆，较2022年增加约32.87%[129] - 销售及分销开支从2022年约1,237万元增至2023年约2,029万元，增幅约64.03%[131] - 其他开支从2022年约1,261万元增至2023年约5,449万元，增幅约332.94%[132] 业务合作 - 宝马提名公司成为非独家Bx8发动机曲轴供应商及连杆供应商，供应期至2030年，公司已向宝马交付超400万支曲轴及850万支连杆[99] 产品开发 - 开发了NEV兼容的CE发动机，适用于新一代NEV电子驱动系统增程器[126] 资金质押与承担 - 2023年底集团向银行质押账面总值约3.1242亿元资产（2022年底：3.2715亿元）获取融资及借贷[137] - 2023年底集团资本承担约为1.2728亿元（2022年底：3.5073亿元），其中已订约资本承担约为9328万元（2022年底：1.0433亿元）[141] 员工情况 - 2023年底集团聘用约964名雇员（2022年底：约998名），雇员成本约为1.3817亿元（2022

公司财务状况 - 2023年上半年收入为2249808千元，较去年同期增长358.2%[2] - 2023年上半年净利润为107160千元，较去年同期增长258.5%[2] - 物业、厂房及设备占非流动资产的比重为61.9%，较去年同期略有下降[3] - 流动资产中，贸易及其他应收款项占比最大，为2180396千元，较去年同期增长178.3%[3] - 流动负债中，应付一间联营公司款项占比最大，为1638082千元，较去年同期增长250.1%[4] 股本及储备 - 二零二三年六月三十日止六个月的股本为10,457千元，股份溢价为700,258千元，特别储备为193,457千元，盈余储备为396,699千元，保留溢利为377,043千元[5] - 二零二三年六月三十日止六个月的法定盈余储备约为266,955,000元，可用于弥补往年亏损或转换为额外资本；酌情盈余储备约为129,744,000元，可用于扩充现时營運[6] 经营活动 - 二零二三年六月三十日止六个月经营活动除税前溢利为25,267千元[7] - 二零二三年六月三十日止六个月经营活动非现金项调整为139,632千元[7] - 二零二三年六月三十日止六个月投资活动已收利息为921千元[8] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股和汽车发动机制造[10] - 本集团主要收入来源于客户合同，包括销售汽油机、柴油机和发动机零部件[21] - 汽油机、柴油机和发动机零部件分部在截至2023年6月30日止六个月内的收入分别为1,809,884千元、40,215千元和399,709千元[23] 公司展望 - 管理层认为，本集团将有足够现金资源来支付未来12个月的运营资金和其他财务责任[13] - 公司预计2023年全年汽车销售将有轻微增长，主要由NEV和乘用车带动[92] - 公司将继续扩大汽油机及柴油机产品范围，以满足市场需求[4]

财务收益与利润情况 - 2023年上半年收益为22.49808亿元，2022年同期为4.90468亿元[1] - 2023年上半年毛利为1.0716亿元，2022年同期为0.29851亿元[1] - 2023年上半年除税前溢利为0.25267亿元，2022年同期亏损0.35041亿元[1] - 2023年上半年期内溢利为0.21742亿元，2022年同期亏损0.37773亿元[1] - 2023年上半年集团总收益22.49808亿元，2022年同期为4.90468亿元；2023年上半年除税前溢利2.5267亿元，2022年同期亏损3.5041亿元[19] - 2023年上半年其他收入1150.8万元，主要包括銀行利息收入92.1万元、政府補貼295.4万元等[23] - 2023年上半年減值虧損撥回淨額158.7万元，其中應收關聯公司款項撥回371.1万元[23] - 2023年上半年其他收益及虧損243万元，主要有出售其他材料之收益330.1万元、外匯收益淨額9.2万元[23] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利2.1742亿元，2022年同期亏损3.7773亿元[27] - 2023年上半年公司未经审核收益总额约22.4981亿元，较去年同期4.9047亿元增加约358.71%[44] - 发动机业务分部收益增幅约989.70%，从2022年上半年约1.6978亿元增至2023年上半年约18.5010亿元[46] - 发动机零部件及服务收入分部收益增幅约24.64%，从2022年上半年约3.2069亿元增至2023年上半年约3.9971亿元[47] - 2023年上半年未经审核销售成本约21.4265亿元，较去年同期约4.6062亿元上升约365.17%[49] - 2023年上半年毛利率约为4.76%，2022年上半年约为6.09%[50] - 2023年上半年公司录得未经审核除税前溢利约2,527万元，2022年上半年为亏损约3,504万元[57] 资产与负债情况 - 2023年6月30日总资为54.28139亿元，2022年12月31日为41.56131亿元[3] - 2023年6月30日资产净值为16.9669亿元，2022年12月31日为16.74926亿元[4] - 2023年6月30日流动负债净额约为2.88027亿元[6] - 2023年6月30日集团使用权资产账面金额约4.58594亿元，2022年12月31日约5.10517亿元[31] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项总额218039.6万元，2022年12月31日为78356万元[32] - 2023年6月30日贸易应收款项预期信贷亏损30166.3万元，2022年12月31日为29953.9万元[33] - 2023年6月30日应收关联公司款项为1530千元，2022年12月31日为10433千元，贸易相关款项大幅减少[34] - 2023年6月30日预期信贷亏损拨备约为649112000元，2022年12月31日约为652823000元，有所下降[34] - 2023年6月30日确认拨回亏损拨备约2205000元，2022年12月31日约为13238000元，拨回金额减少[35] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为613974千元，2022年12月31日为601464千元，有所增加[36] - 2023年6月30日贸易应付款项及应付票据总额为541802千元，2022年12月31日为496753千元，有所增长[36] - 2023年6月30日应付关联公司款项贸易相关为31982千元，2022年12月31日为21666千元，有所上升[40] - 2023年6月30日贸易应付款项3个月内账龄金额为243339千元，2022年12月31日为172579千元，有所增加[38] - 2023年6月30日应付票据3个月内账龄金额为106410千元，2022年12月31日为79093千元，有所增加[39] - 2023年6月30日应付关联公司贸易相关款项3个月内账龄金额为12330千元，2022年12月31日为6275千元，有所增加[41] - 2023年6月30日贸易相关应付票据3个月内账龄金额为1941千元，2022年12月31日为6203千元，有所减少[41] - 2023年6月30日公司负债与权益比率约为2.20，2022年12月31日约为1.48[65] - 2023年6月30日集团资本承担约为1.2740亿元，2022年12月31日约为3.5073亿元[69] 财务支持与流动性改善 - 主要股东华晨中国承诺12个月内提供持续财务支持[7] - 公司正与财务机构磋商借贷续期、申请新借贷及未来信贷融资[7] - 董事制定业务计划改善流动性，包括监察生产、控制成本和安排财务[7] 经营分部情况 - 集团有汽油機、柴油機、發動機零部件三个可呈報經營分部，2023年上半年汽油機收益1.809884亿元、柴油機4021.5万元、發動機零部件3.99709亿元[18][19] 成本与开支情况 - 2023年上半年員工成本總額6204.8万元，折舊及攤銷總額1.2484亿元[24] - 2023年上半年所得稅開支352.5万元，綿陽新晨2022 - 2030年按15%調減稅率繳納企業所得稅[24] - 公司2023年和2022年上半年享有15%优惠所得税税率[25] 资产购置与处置情况 - 2023年上半年集团购入物业、厂房及设备约3.5万元，出售若干厂房及设备账面总额约104.5万元，产生出售收益约23万元[28] - 2023年上半年集团在建工程添置约1125.6万元，用于扩大生产设施及产能[29] - 2023年上半年集团将新汽车发动机技术知识开发成本约963.1万元拨充资本，用于扩大产品范围[30] 股息情况 - 2023年和2022年上半年公司未派付或宣派股息，期末后也无拟派股息[26] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派发现金中期股息[80] 业务运营与市场情况 - 集团大部分營運及非流動資產位於中國，所有外界客戶收益均於中國產生[22] - 集团一般向外界客户就贸易应收款项提供30至90天信贷期，应收票据提供额外3至6个月信贷期[32] - 发动机销量从2022年上半年约13,500台增加约1,055.56%至2023年上半年约156,000台[45] - 2023年上半年曲轴销量约413,000支，较2022年同期约335,750支增加约23.01%[47] - 2023年上半年连杆销量约949,000支，较2022年同期约429,800支增加约120.80%[48] - 2023年上半年中国乘用车分部销售按年增长8.8%，商用车分部销售按年增长15.8%，乘用车占汽车板块销售约85.1%[73] - 2023年上半年中国汽车销售整体增长9.8%，新能源汽车销量为375万辆，按年上升44.1%，占总销量约28.3%[74] - 报告期内集团销售增长，源于与理想汽车合资公司增程发动机买卖大增及传统汽油机等销售上升[75] - 集团预计与理想汽车的合资公司将长期提供增程发动机供应，还将发掘更多新能源汽车客户[76] - 2023年上半年Bx8发动机曲轴及连杆生产线销售增长，因宝马汽车销售按年增长3.7%，交付约392,000辆[77] - 中国政府宣布至2027年12月31日汽车购置税减征，涵盖多种类型新能源汽车[78] - 市场预计中国2023年全年汽车销售将轻微按年增长，由新能源汽车及乘用车带动[79] 会计准则影响情况 - 採納2023年1月1日生效之經修訂香港財務報告準則，对集团业绩及财务状况无重大影响[12][13] - 已頒佈但尚未生效之新訂及經修訂香港財務報告準則，预计不会对集团中期财报造成重大影响[14] 员工情况 - 2023年6月30日集团聘用约983名雇员，2022年6月30日约为988名；截至2023年6月30日止六个月雇员成本约为6205万元，2022年约为5620万元[71]

公司业绩 - 2022年，新晨中國動力控股有限公司收入为1,652,481千元，较上一年增长13.0%[4] - 公司在2022年录得总销售额约16.5248亿元人民币，同比增长约12.97%[18] - 发动机业务部门的收益增幅约为101.38%，销量增长约105.95%至约86,500台[19] - 发动机零部件业务部门的收益跌幅约为33.52%，销量下降约29.15%至约491,000支曲轴和约30.50%至约715,000支连杆[20] - 公司的资本承担在2022年12月31日约为人民币3.5073亿元，较上年同期下降[44] 市场发展 - 2022年中国汽车销量约为2,680万辆，NEV销量增长93.4%至688万辆[6] - 中国政府降低二手车增值税至0.5%，鼓励金融机构提供更具吸引力的信贷服务[7] - 中华人民共和国政府制定NEV行业发展蓝图，目标是到2035年NEV将占汽车总销量超过50%[7] 公司治理 - 吴小安先生是公司的主席，拥有超过28年的汽车行业经验[45] - 王运先先生是公司的行政总裁，拥有超过46年的汽车行业经验[49] - 董事会由七名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[157] - 董事应付出足够时间和精力处理公司事务[160] - 公司已建立用于审阅公司风险管理和内部控制系统的内部审计职能[195]

财务业绩 - 2022年收益为16.52481亿元，2021年为14.62777亿元[1] - 2022年毛利为1.02392亿元，2021年为0.76437亿元[1] - 2022年年内亏损为1.15829亿元，2021年为3.92773亿元[1] - 2022年每股亏损为0.09元，2021年为0.306元[2] - 2022年集团总收益165.2481亿元，较2021年的146.2777亿元增长12.97%[16][17] - 2022年集团除税前亏损1.10731亿元，较2021年的3.9966亿元有所收窄[16][17] - 2022年汽油机、柴油机、发动机零部件外界客户收益分别为9.38017亿元、7713.7万元、6.37327亿元[16] - 2022年汽油机、柴油机、发动机零部件分部业绩分别为 - 3345.5万元、 - 248.6万元、1.38333亿元[16] - 2022年折旧及摊销总计1.83782亿元，较2021年的3.31543亿元减少44.56%[17] - 2022年存货拨备总计98.3万元，较2021年的728.3万元减少86.49%[17] - 2022年其他收入为2497.8万元，2021年为10920.4万元[25] - 2022年减值亏损净额为101万元，2021年为29887.7万元[26] - 2022年其他收益及亏损为1152.8万元，2021年为507.4万元[27] - 2022年融资成本为6235万元，2021年为5836.5万元[28] - 2022年所得税开支为509.8万元，2021年抵免688.7万元[28] - 2022年年内亏损为11582.9万元，2021年为39277.3万元[34] - 2022年员工成本总额为13960.1万元，2021年为12768.6万元[32] - 2022年折旧及摊销总额为18378.2万元，2021年为33154.3万元[32] - 2022年公司无派付或宣派股息，自呈报期末以来亦无拟派股息[33] - 2022年主要客户中，客户甲收益7.24135亿元，客户乙收益5.59484亿元[24] - 2022年集团总销售额约16.5248亿元，较2021年增加约12.97%[61][67] - 2022年曲轴销售额减少约30.94%至约5.3785亿元，主要因华晨宝马对Bx8曲轴需求下跌[61][67] - 2022年公司拥有人应占亏损净额约1.1583亿元，较2021年减少约70.51%[62] - 2022年发动机业务分部收益增幅约101.38%，从约5.0409亿元增至约10.1515亿元，销量增加约105.95%至约86,500台[68] - 2022年发动机零部件分部收益跌幅约33.52%，从约9.5869亿元降至约6.3733亿元，曲轴和连杆销量分别减少约29.15%和30.50%[69] - 2022年综合销售成本约15.5009亿元，较2021年增加约11.81%[70] - 集团毛利率从2021年约5.23%上升至2022年约6.19%[71] - 2022年减值亏损从约2.9888亿元减至约101万元[72] - 2022年其他收益及亏损从约507万元收益增至约1,153万元收益[73] - 销售及分销开支从2021年约1739万元降至2022年约1237万元，降幅28.87%，占收益比例从1.19%降至0.75%[74] - 行政开支从2021年约1.9913亿元降至2022年约1.4388亿元，降幅27.74%，占收益比例从13.61%降至8.71%[75] - 融资成本从2021年约5837万元增至2022年约6235万元，增幅6.83%[76] - 2021年除税前亏损约3.9966亿元，2022年约1.1073亿元[78] 资产负债情况 - 2022年非流动资产为26.68042亿元，2021年为28.96847亿元[3] - 2022年流动负债净额为3.27576亿元，2021年为9.06779亿元[4] - 2022年借贷总额为13.67783亿元，2021年为12.44544亿元[8] - 2022年资产净值为16.74926亿元，2021年为17.90616亿元[4] - 2022年贸易应收款项净额为6.76242亿元，2021年为7642.1万元[36] - 2022年贸易及其他应收款项总额为7.8356亿元，2021年为1.44142亿元[36] - 2022年贸易及其他应付款项总额为5.89616亿元，2021年为8.22755亿元[40] - 2022年租赁负债现值为7.07859亿元，2021年为425.2万元[44] - 2022年银行借贷总额为5.89924亿元，2021年为6.60292亿元[45] - 2022年其他借贷总额为7000万元，2021年为5.8亿元[46] - 2022年已质押应收关联公司款项1049.8万元，2021年为8263.5万元[38] - 2022年应付增值税为5111.2万元，2021年为434.5万元[42] - 2022年客户垫款（合约负债）为491万元，2021年为962.2万元[40][41] - 2022年最低租赁款项1年内到期为1.9901亿元，第2至第5年到期为5.87602亿元[44] - 2022年12月31日，美元借贷为100万美元（约合人民币696.5万元），2021年为1900万美元（约合人民币1.21138亿元）[48] - 2022年12月31日，一名非关联方提供的其他借贷约为人民币6000万元，2021年为人民币7000万元，此笔借贷已重新分类为流动负债[49] - 2021年12月31日，华晨宝马汽车提供的其他借贷为人民币5亿元，2022年12月31日该结余已清偿[50] - 2022年12月31日，一名非关联方提供的其他借贷为人民币7000万元，2021年为人民币8000万元，按年利率1.2%计息[51] - 2022年末现金及现金等价物约5906万元，2021年末为1285万元[81] - 2022年末负债与权益比率约1.48，2021年末为1.21；资产负债率约39.40%，2021年末为69.27%[87][88] - 2022年末雇员约998名，2021年末约1130名；2022年雇员成本约1.3960亿元，2021年约1.2769亿元[91] - 2022年12月31日集团资本承担约为3.5073亿元，较2021年的5.6108亿元有所下降；已订约资本承担约为1.0433亿元，较2021年的3.4574亿元下降[94] 财务准则应用 - 2022年首次应用多项经修订香港财务报告准则，对业绩和财务状况无重大影响[6] 财务支持与融资 - 2022年末集团有可用而未动用的银行融资6540.5万元，主要股东华晨中国承诺12个月内提供持续财务支持[9] 业务交易 - 2022年完成向理想新晨转让出资资产，账面价值约2.18485亿元，评估价值约2.13696亿元[35] - 2022年与华晨中国集团销售货品金额为人民币6.1393亿元，2021年为人民币9.82707亿元[53] - 2022年与理想新晨购买货品金额为人民币7.20695亿元，2021年无此项交易[53] - 2022年卖方以约9.2586亿元向华晨宝马出售相关资产，资产购买协议于9月完成[92] - 沈阳新晨向华晨宝马租回所出售资产，租期66个月，租金共9.3026亿元[92] - 公司将租赁协议下所出售资产的租赁确认为使用权资产[92] 行业情况 - 2022年汽车行业销量约为2680万辆，按年增长2.1%，乘用车销量按年上升9.5%至约2350万辆，商用车销量下跌31.2%至330万辆，新能源汽车销量按年大增93.4%至688万辆[54] - 中国国务院目标是2025年新能源汽车占全国总销量20%，现已提前三年达成，2030年或之前占比上升至约40%，2035年超过50%[55] 业务合作与发展 - 公司与理想汽车共组的合资公司将为理想汽车生产的新能源汽车提供增程器发动机供应，还探索与其他新能源汽车制造商合作机会[57] - 公司开发的新能源兼容的CE发动机于2022年开始工业化生产[58] - 宝马提名公司为独家Bx8发动机曲轴供应商及非独家连杆供应商，供应期至2030年，连杆生产分成订单将从40%增至50%[61] 公司运营相关 - 集团直接向中国汽车制造商销售产品，一般信贷期为交付后30至90天[18][19] - 集团所有营运及非流动资产业务均在中国，外界客户收益也均在中国产生[23] 公司决策与安排 - 董事会不建议就2022年度派发现金股息，2021年亦无派息[98] - 公司股东周年大会将于2023年6月19日举行，6月14日至19日暂停办理股份过户登记[99][100] 公司合规与审核 - 2022年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[101] - 2022年度公司遵守企业管治守则所有守则条文[102] - 2022年度公司董事遵守证券交易标准守则及公司相关规定准则[103] - 核数师同意2022年度综合财务状况表等数字与综合财务报表草稿一致，工作不构成鉴证业务[104] - 审核委员会已审阅2022年度综合财务报表等事宜[105] 年报相关 - 2022年年报将寄发股东并在联交所及公司网站登载[107]