关于华能澜沧江水电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：华能澜沧江水电股份有限公司 审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0871-63648687 华能澜沧江水电股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项审计说明 天 职 业 字 [2025] 11913-4 号 目 求 关 于 华 能 澜 沧 江 水 电 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 审 计 说 明 -- -I 2024 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总表 -- -2 _您可使用手机"打一打"成绩用，让哪里，让吗团，让哪家直计报自是否 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]11913-4 号 华能澜沧江水电股份有限公司董事会: 我们审计了华能澜沧江水电股份有限公司(以下简称"华能水电")财务报表,包括2024 年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并 ...

天职业字[2025]11913-4 号 华能澜沧江水电股份有限公司董事会: 我们审计了华能澜沧江水电股份有限公司(以下简称"华能水电")财务报表,包括2024 年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2025年4月24日签署了无保留 意见的审计报告。 华能澜沧江水电股份有限公司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专项审计说明 天 职 业 字 [2025]11913-4 号 录 目 关 于 华 能 澜 沧 江 水 电 股 份 有 限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占用 资 金 情 况 的 专 项 审 计 说 明 -- T 2024 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 汇 总 表 -2 您可使用手机"扫一扣"或近入"注册会计师行业统一轮管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25SS 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《 ...

沪市上市公司2025年一季度业绩表现 - 101家沪市上市公司披露2025年一季度业绩 94家报喜 报喜比例超九成 [1] - 电子 医药生物 机械设备 化工 有色金属等行业上市公司业绩增长强劲 [1] - 能源行业煤炭供应及发电量保持稳定增长 基建领域重大工程签约彰显行业韧性 科技创新企业研发投入持续增加 [1] 能源行业经营数据 - 中国神华2025年计划商品煤产量3.348亿吨 煤炭销售量4.659亿吨 发电量2271亿千瓦时 均高于2024年实际水平 [3] - 长江电力2025年一季度乌东德水库来水总量167.05亿立方米 同比偏丰12.50% 三峡水库来水总量555.19亿立方米 同比偏丰11.56% 六座梯级电站总发电量576.79亿千瓦时 同比增加9.35% [3] - 华能水电2025年一季度发电量212.92亿千瓦时 同比增加31.22% 上网电量211.04亿千瓦时 同比增加31.42% 主要因新能源装机规模提升及澜沧江水电梯级蓄能增加 [3] 基建行业重大项目签约 - 中国交建2025年1-3月中标国内10亿元以上项目金额合计211.43亿元 [4] - 中国铁建近期中标重大项目金额合计372.25亿元 [4] - 中国化学2025年3月新签合同额597.90亿元 同比增长60.71% 其中国内合同额547.14亿元 境外合同额50.76亿元 [4] 科技行业研发与市场表现 - 兆易创新2025年一季度预计营业收入19.09亿元 同比增长17.32% 受益于消费领域需求提振及AIPC等终端对存储容量需求带动 [5] - 瑞芯微因AIoT市场需求超预期 对AIoT多产品线进行专业化运营 在下游多领域推广成效显著 [5]

报告行业投资评级 - 增持（维持） [3] 报告的核心观点 - 3月全国用电增速4.8%，互联网及汽车制造用电增速较高，一季度用电增幅偏弱，受气温和二产用电影响 [5][12] - 3月火电发电降幅收窄，水电、核电增速加快，风电、太阳能发电增速放缓 [5][12] - 未来三年煤电升级专项行动方案发布，应重视煤电升级改造与灵活调节价值 [5][11][12] - 建议重视电力板块配置机会，关注火电、火电改造设备龙头、低估绿电、水核防御相关标的 [6] 根据相关目录分别进行总结 本周行业观点 3月用电增速4.8%，重视煤电升级改造与灵活调节价值 - 3月全社会用电量8282亿千瓦时，同比增长4.8%，1 - 3月累计23846亿千瓦时，同比增长2.5%，互联网及汽车制造相关用电增速高 [5][12] - 3月规上工业发电量7780亿千瓦时，同比增长1.8%，1 - 3月累计22699亿千瓦时，同比下降0.3%，火电降幅收窄，水电、核电增速加快，风电、太阳能发电增速放缓 [5][12] - 国家印发煤电升级方案，对深度调峰、负荷变化速率、启停调峰、宽负荷高效、清洁降碳等改造指标提出新要求 [5][12] 火电 - 煤价下跌至674元/吨 [13] 水电 - 4月18日三峡入库流量同比下降23.16%，出库流量同比下降30.63% [31] 绿电 - 本周硅料价格40元/KG与上周持平，主流硅片价格1.34元/PC，较上周下跌0.05元/PC，长期光伏项目收益率有望提升 [41] 碳市场 - 全国碳市场交易价格较上周下降5.79%，本周成交量149.89万吨，成交额1.24亿元，大宗协议交易成交量80.00万吨，成交额0.67亿元，截至4月18日累计成交量6.39亿吨，累计成交额438.03亿元 [48] 本周行情回顾 - 本周（4.14 - 4.18）上证指数报3276.73点，上涨1.19%，沪深300指数报3772.52点，上涨0.59%，中信电力及公用事业指数报2836.30点，上涨1.11%，跑赢沪深300指数0.52pct，位列30个中信一级板块涨跌幅榜第12位 [1][54] - 电力及公用事业板块过半数个股上涨，涨幅前五为乐山电力、西昌电力、郴电国际、韶能股份、赣能股份，跌幅前五为湖南发展、电投产融、立新能源、江苏新能、粤电力 [57] 行业资讯 行业要闻 - 新政将引领分布式光伏转型升级，国家能源局解答相关问题，未并网大型工商业分布式光伏项目需重新办理备案和接入方案 [62] - 国家发改委、能源局发布煤电升级方案，到2027年在不同地区改造和新建不同能力煤电机组，推动低碳化改造建设 [63] - 西部陆海新通道“氢走廊”投运，标志我国首条跨区域氢能重卡干线贯通并常态化运营 [63] - 一季度风力发电机组出口增长43.2%，我国一季度出口规模突破6万亿元，对亚洲、非洲出口增速高于整体 [64] - 2025年3月国家能源局核发绿证1.74亿个，同比增长9.39倍，1 - 3月共计核发6.62亿个，3月交易绿证1.18亿个，1 - 3月交易2.00亿个 [64] - 4月18日国家能源局发布3月全社会用电量数据，3月用电量8282亿千瓦时，同比增长4.8%，1 - 3月累计23846亿千瓦时，同比增长2.5% [65][66] 重点公司公告 - 三峡能源选举关献忠为第二届董事会职工董事 [67] - 华能国际一季度上网电量1066.33亿千瓦时，同比下降5.66%，平均上网结算电价488.19元/兆瓦时，同比下降1.96%，市场化交易电量比例84.85%，比去年同期下降1.75个百分点 [67] - 华电国际一季度累计发电量513.84亿千瓦时，较上年同期下降约8.51%，上网电量480.15亿千瓦时，较上年同期下降约8.50%，平均上网电价约505.71元/兆瓦时，较上年同期下降约0.71% [67] - 大唐国际完成24亿元中期票据发行，票面利率2.14% [67] - 深圳能源2024年度拟每10股派发现金股利1.50元，累计现金分红713,608,487.40元，占净利润比例35.59% [67] - 湖北能源向特定对象发行股票申请获深交所审核通过，将报证监会履行注册程序 [67]

融资进展 - 公司2025年4月8日收到上交所受理2024年度向特定对象发行A股股票申请通知[1] - 该发行事项需上交所审核通过并获证监会同意注册方可实施[1]

公司基本信息 - 公司注册资本为180亿元人民币，截至2024年9月30日，总股本为180亿股[21][24] - 截至2024年9月30日，中国华能持股90.72亿股，持股比例50.40%，为控股股东及实际控制人[24][26] - 公司所属行业为电力、热力生产和供应业（D44）[32] 业务数据 - 截至2024年9月30日，公司控股水电装机规模位列我国第二名[108] - 2024年9月末，公司水力发电期末累计装机2664.98万千瓦，占全国市场份额6.19%，发电量830.56亿千瓦时，占全国市场份额8.27%[108] - 2024年1 - 9月，公司风力发电期末累计装机13.50万千瓦，占全国市场份额0.03%，发电量3.19亿千瓦时，占全国市场份额0.04%[108] - 2024年1 - 9月，公司太阳能发电期末累计装机290.69万千瓦，占全国市场份额0.38%，发电量26.51亿千瓦时，占全国市场份额0.42%[108] - 报告期内公司风电及光伏发电收入占发电业务收入比例分别为1.25%、1.14%、2.67%及4.27%[31] 资产情况 - 截至2024年9月30日，公司固定资产原值22560009.72万元，账面价值14844792.89万元，成新率65.80%[131] - 报告期各期末，公司无形资产期末账面价值分别为603010.90万元、637468.34万元、633508.36万元和619441.48万元，占非流动资产的比例分别为3.48%、3.60%、3.32%和3.14%[132] - 2024年9月30日，公司无形资产中土地使用权8997.00万元，占比1.45%；特许权604276.21万元，占比97.55%；软件6168.27万元，占比1.00%[135] 财务性投资 - 截至2024年9月30日，公司财务性投资合计142,596.37万元，占最近一期末归母净资产比例1.93%[150][159][160] 风险与应对 - 公司面临电价波动、电力消纳、澜沧江流域来水、募集资金投资项目和审批等风险[8][9][10][11][13] - 公司制定26项安全管理制度加强事故防范[127] 未来展望 - 公司将优化流域梯级水电调度，提升水能利用率，推动生产运营能力升级[141] - 公司将夯实安全管理基础，加大安全技术研发投入，提高应急处置能力[142] - 公司将推动科创成果转化，确保完成研发投入强度目标，开展科技攻关[143] 募投项目 - 本次募投项目将助力“西电东送”战略实施，缓解东部地区用电压力[164] - 本次募投项目将推进风光水储一体化发展，助力我国能源结构绿色低碳转型[165] - 募集资金总额不超过60亿元，投入RM和TB水电站项目[178][180] - RM水电站项目投资总额583.81亿元，拟投入募集资金45亿元[188][190] - TB水电站项目投资总额200.29亿元，拟投入募集资金15亿元[188] - RM水电站设计装机容量为260万千瓦[190] - RM水电站经营期30年，多年平均年发电量112.81亿kWh，送出端上网纳入电量为112.47亿kWh，上网电价为0.4338元/kWh[197] - RM水电站对下游梯级水电站补偿电量为54.17亿kWh[197]

公司基本信息 - 公司注册资本为180亿元人民币[10] 装机容量 - 截至2024年9月30日，已投产控股装机容量2969.17万千瓦，水电占比89.76%，光伏占比9.79%，风电占比0.45%[11] 财务数据 - 2024年9月30日资产总计2039.40亿元，负债合计1263.14亿元[15] - 2024年1 - 9月营业收入194.18亿元，营业成本78.01亿元，净利润77.74亿元[17] - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额143.46亿元，投资活动净额 - 111.24亿元，筹资活动净额 - 19.60亿元[18] - 2024年9月末流动比率为0.23，速动比率为0.23，资产负债率为61.94%，总资产周转率为0.10次，应收账款周转率为8.18次[19] - 2024年1 - 9月加权平均净资产收益率为9.86%，扣非后为9.85%[19] - 2024年1 - 9月基本每股收益（扣非前）为0.38元，扣非后为0.38元[19] 境外业务 - 公司主要境外资产瑞丽江一级水电站装机60万千瓦，桑河二级水电站装机40万千瓦[32] - 报告期内公司境外收入占主营业务收入比例分别为6.92%、7.22%、6.51%和5.92%[32] - 截至2024年9月30日，公司对中色镍业（缅甸）有限公司应收账款17391.10万元，其他应收款33206.65万元[32] 股票发行 - 中信证券指定秦镭、王泽师为公司2024年度向特定对象发行A股股票项目保荐代表人[20] - 本次向特定对象发行股票种类为A股，每股面值1.00元，发行对象不超过35名[42][44] - 发行采取竞价发行方式，定价基准日为发行期首日，发行价格有相关要求[45][46] - 拟发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的10%，即不超过1,800,000,000股[48] - 发行对象认购股份6个月内不得转让，发行的A股股票限售期届满后在上海证券交易所主板上市[49][50] - 本次发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[51] - 募集资金总额不超过60.00亿元，用于RM和TB水电站项目[52][53] - 发行决议有效期为公司股东大会审议通过方案之日起十二个月内[55] - 截至上市保荐书签署日，中国华能直接持有公司50.40%股份，本次发行后仍为控股股东及实际控制人[57] - 本次向特定对象发行A股股票方案尚需上海证券交易所审核通过和中国证监会同意注册[58] 保荐人情况 - 截至2024年9月30日，保荐人自营、信用融券专户及重要关联方合计持有发行人一定比例股份，且不超过7%[62] - 截至2024年9月30日，发行人或其控股股东、重要关联方除二级市场公开买卖外，不存在持有保荐人或其相关方股份情况[63] - 截至本上市保荐书签署日，保荐人的保荐代表人及其配偶等不存在拥有发行人权益、在发行人任职等情况[64] - 持续督导时间为本次发行股票上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度[69] - 中信证券认为公司具备2024年度向特定对象发行A股股票并上市的条件，同意保荐[72] - 保荐代表人是秦镭、王泽师，项目协办人是邱莅杰，内核负责人是孙毅，保荐业务负责人是邹迎光，总经理是张佑君[74][76][81][85][89] - 发行人需配合保荐人履行保荐职责，对整改建议研究核实并实施[70]

财务审计 - 审计认为公司2023年财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] 资产情况 - 截至2023年12月31日，公司合并报表固定资产账面价值为13597090.63万元，占资产总额比例69.64%[6] - 截至2023年12月31日，公司合并报表在建工程账面价值为4096048.66万元，占资产总额比例20.98%[6] - 2023年末流动资产合计43.397987824亿元，2022年末为47.2953120318亿元[16] - 2023年末非流动资产合计19089.946651495亿元，2022年末为17690.148917701亿元[16] - 2023年末货币资金为17.6030814483亿元，2022年末为25.0927868833亿元[16] - 2023年末应收账款为19.6735958405亿元，2022年末为17.7184691388亿元[16] - 2023年末长期股权投资为318.703921263亿元，2022年末为311.574450486亿元[16] - 2023年末固定资产为1359.7090630231亿元，2022年末为1353.4722466818亿元[16] - 2023年应收账款为13.86亿元，较2022年的12.59亿元增长10.14%[26] - 2023年预付款项为544.63万元，较2022年的2.38亿元减少97.72%[26] - 2023年长期股权投资为1731.29亿元，较2022年的1004.02亿元增长72.44%[26] - 2023年固定资产为1106.71亿元，2022年为1143.61亿元[26] - 2023年在建工程为183.76亿元，较2022年的154.66亿元增长18.82%[26] - 2023年流动资产合计为14.60亿元，较2022年的19.56亿元减少25.36%[26] - 2023年非流动资产合计为1476.42亿元，较2022年的1408.59亿元增长4.81%[26] - 2023年资产总计为1491.02亿元，较2022年的1428.15亿元增长4.39%[26] - 2023年货币资金为3914.11万元，较2022年的3.86亿元减少89.87%[26] 负债与权益情况 - 2023年末流动负债合计290.3888937748亿元，2022年末为239.8916039517亿元[18] - 2023年末非流动负债合计954.7703240609亿元，2022年末为825.3675375431亿元[18] - 2023年末负债合计1245.1592178357亿元，2022年末为1065.2591414948亿元[18] - 2023年末股东权益合计707.2334351378亿元，2022年末为751.0510623071亿元[18] - 2023年末流动负债合计189.04亿元，较2022年末的184.26亿元增长2.6%[28] - 2023年末非流动负债合计651.63亿元，较2022年末的582.95亿元增长11.8%[28] - 2023年末负债合计840.67亿元，较2022年末的767.20亿元增长9.6%[28] 经营业绩 - 本期营业总收入为234.61亿元，上期为235.81亿元[20] - 本期营业总成本为141.94亿元，上期为148.10亿元[20] - 本期投资收益为2.83亿元，上期为2.64亿元[20] - 本期营业利润为94.26亿元，上期为90.94亿元[20] - 本期利润总额为94.20亿元，上期为91.13亿元[20] - 本期净利润为82.43亿元，上期为79.63亿元[20] - 归属于母公司股东的本期净利润为76.38亿元，上期为72.34亿元[20] - 本期其他综合收益的税后净额为0.92亿元，上期为3.22亿元[20] - 本期综合收益总额为83.35亿元，上期为82.85亿元[20] - 基本每股收益本期为0.40元/股，上期为0.37元/股[20] - 2023年营业总收入180.28亿元，较2022年的180.62亿元下降0.2%[30] - 2023年营业总成本109.81亿元，较2022年的115.55亿元下降4.9%[30] - 2023年营业利润76.33亿元，较2022年的72.54亿元增长5.2%[30] - 2023年利润总额76.06亿元，较2022年的72.30亿元增长5.2%[30] - 2023年净利润67.06亿元，较2022年的64.39亿元增长4.1%[30] - 2023年其他综合收益的税后净额311.16万元，较2022年的6611.31万元下降95.3%[30] - 2023年综合收益总额67.09亿元，较2022年的65.05亿元增长3.1%[30] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为261.71亿元，上期为268.24亿元[22] - 收到的税费返还本期为2.87亿元，上期为0.29亿元[22] - 经营活动现金流入小计本期为266.99亿元，上期为273.32亿元[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为170.63亿元，上期为177.60亿元[22] - 投资活动现金流入小计本期为4.70亿元，上期为4.28亿元[22] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 265.67亿元，上期为 - 95.68亿元[22] - 筹资活动现金流入小计本期为784.03亿元，上期为639.45亿元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为86.99亿元，上期为 - 80.73亿元[22] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 7.91亿元，上期为1.54亿元[22] - 期末现金及现金等价物余额本期为164.83亿元，上期为243.94亿元[22] 其他 - 2023年末公司累计发行股本总数18亿股，注册资本为180亿元[38] - 2023年公司综合收益总额为5.048927309亿元[36] - 2023年股东投入和减少资本为1477.7372万元[36] - 2023年提取盈余公积4387.7966万元[36] - 2023年对股东的分配为30.6亿元[36] - 2023年专项储备提取2576.57629万元，使用4065.87042万元[36] - 公司自2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》，因影响期初累计留存收益及其他相关财务报表项目金额较小，基于重要性原则不追溯调整[189]

公司概况 - 华能水电法定代表人是孙卫，注册资本180亿元，上市地为上交所，代码600025.SH[18][19] - 成立于2001年2月8日，营业期限从2003年1月27日至2051年2月28日[19] - 主营业务为水力和新能源发电项目开发、建设、运营与管理，主要收入来自发电销售收入[20] 装机容量 - 截至2024年9月30日，已投产控股装机容量2969.17万千瓦[20] - 水电装机2664.98万千瓦，占比89.76%[20] - 光伏装机290.69万千瓦，占比9.79%[20] - 风电装机13.50万千瓦，占比0.45%[20] 股权结构 - 截至2024年9月30日，总股本为18亿股，中国华能集团持股90.72亿股，占比50.40%[23] 财务数据 - 2024年1 - 9月总资产1626.8975618亿元，总负债1133.1717059亿元，所有者权益493.7258558亿元[27] - 2024年1 - 9月营业总收入296.5223742亿元，营业利润42.6273854亿元，利润总额42.4547277亿元[27] - 2024年1 - 9月净利润32.7186059亿元，2023年度净利润31.192375亿元[28] - 2024年1 - 9月营业收入为1,941,763.21，2023年度为2,346,133.16[36] - 2024年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为1,434,566.90万元，2023年度为1,706,257.14万元[37] - 2024年9月末流动比率为0.23，2023年末为0.15[39] - 2024年9月末资产负债率为61.94%，2023年末为63.78%[39] 分红情况 - 首发上市后现金分红合计187.64亿元，2023 - 2021年现金分红分别为32.4亿元、31.5亿元、30.6亿元[31] - 2023 - 2021年现金分红占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例分别为42.42%、46.31%、52.42%[31] 发行情况 - 2024年度向特定对象发行A股股票，保荐人及主承销商为中信证券[10] - 本次发行股票数量不超过发行前总股本的10%，即不超过18亿股[65] - 募集资金总额不超过60亿元，用于RM和TB水电站项目[67][74][75] - 发行对象不超过35名，采取竞价发行[68] - 定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票交易均价的80%[69] - 发行对象认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让[70] 项目情况 - RM水电站项目投资总额583.81亿元，拟投入募集资金45亿元[75] - TB水电站项目投资总额200.29亿元，拟投入募集资金15亿元[75] - TB水电站设计装机容量为140万千瓦[83] 市场情况 - 2023年粤港澳大湾区GDP超14万亿元，约占全国的11%，RM水电站建成后将送电至此[79] - “十四五”期间广东省电力需求刚性增长，预计2025年全社会用电量约8800亿千瓦时，年均增长约4.9%，西电东送供应能力规划增至4500万千瓦[83] - 2021 - 2023年我国全社会用电量分别为8.31万亿、8.64万亿、9.22万亿千瓦时，同比增长率分别为10.3%、3.6%、6.7%[86] - 预计2025年我国全社会用电量为9.5万亿千瓦时，2030年为11.3万亿千瓦时，“十四五”和“十五五”期间年均增速分别为4.8%、3.6%[102] - 我国发电装机容量从2013年末的125768万千瓦增长至2023年末的291965万千瓦，年复合增长率8.79%[102] - 到2025年非化石能源消费比重达到20%左右，2030年达到25%左右[103] 风险提示 - 公司股票价格可能因多种因素脱离实际价值产生波动，存在投资风险[99] - 本次发行完成后，总股本和净资产增加，短期内每股收益和加权平均净资产收益率等指标存在被摊薄风险[100]

融资计划 - 公司拟向特定对象发行募集资金总额不超过60亿元[3][13] - 发行对象不超过35名[14] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%，且不低于发行前最近一期经审计的归属于母公司普通股股东的每股净资产的金额[14] - 发行对象认购的股份自本次发行结束之日起6个月内不得转让[15] 审批进展 - 发行人股东大会已批准本次发行，授权董事会办理具体事宜[8] - 华能集团于2024年3月13日批准了本次发行[8] - 本次发行尚需获得上交所审核通过和中国证监会同意注册[8] 股权与资质 - 截至2024年9月30日，全资子公司国际能源持有香港公司100%股权，香港公司持有桑河二级水电有限公司51%股权，控股子公司联合电力持有瑞丽江一级水电有限公司80%股权[22] - 截至2024年9月30日，公司及其子公司已取得电力业务许可证等主要业务资质[22] 关联交易 - 截至2024年9月30日，公司及其子公司与主要关联方重大关联交易包括与华能集团、中国华能财务有限责任公司签订协议[23] 财务审计 - 天职国际会计师事务所于2024年4月26日就发行人2023年度财务报表出具标准无保留意见的《审计报告》[11] 控股股东情况 - 发行人控股股东及实际控制人为华能集团，截至法律意见书出具日，华能集团所持发行人股份无质押情形[18][19] 资产情况 - 截至2024年9月30日，公司及其境内子公司拥有主要土地面积约109,813,529.24平方米，已取得权属证书占比约97.11%[27][29] - 截至2024年9月30日，公司及其境内子公司拥有主要房屋面积约968,943.98平方米，已取得权属证书占比约87.30%[30] - 截至2024年9月30日，公司及其境内子公司租赁土地面积约80,206,533.85平方米[30] - 截至2024年9月30日，公司及其境内子公司拥有25项主要境内注册商标、2,250项主要境内授权专利、121项主要境内计算机软件著作权[31][32][34] 重大合同 - 截至2024年9月30日，公司及其分、子公司正在履行重大借款及担保、财产保险、购售电、工程设计及建造、对外担保等合同[36][37] 收购情况 - 2023年公司收购华能四川公司100%的股权[38] 合规情况 - 最近三年公司未修改公司章程[39] - 公司现任董监高无禁止任职情形，近三年人员变化合规[41] - 报告期内，公司适用税种、税率合规，未因税收违法受重大行政处罚[42] - 报告期内，公司及其境内子公司未因环保、安全监管、市场监管违法受重大行政处罚[43][44][46] 资金投向 - 本次发行募集资金拟投入RM水电站项目45亿元、TB水电站项目15亿元，项目投资总额总计784.10亿元[47] 处罚情况 - 报告期内，公司及其境内子公司被处罚款的行政处罚共26项，合计罚款21357686.68元，占报告期末净资产比例为0.03%[52] 财务投资 - 截至2024年9月30日，公司存在少量财务性投资，占最近一期末归母净资产比例为1.93%，未超30%[54] 诉讼仲裁 - 截至法律意见书出具日，公司及其合并报表范围内的境内子公司无标的金额在2000万元以上的重大诉讼、仲裁[52] - 截至法律意见书出具日，公司控股股东、董事长、总经理无可能影响本次发行的重大诉讼、仲裁[52] 项目批复 - RM水电站项目实施主体已取得核准批复、环评批复和国有建设用地划拨决定书[48] - TB水电站项目实施主体已取得核准批复、环评批复和国有建设用地划拨决定书[49][50] 产业政策 - 本次募集资金投资项目符合国家产业政策[47][50] 类金融业务 - 公司最近一年一期未开展类金融业务[55]