协议信息 - 原《金融服务框架协议》2024年12月31日到期，新协议有效期自2025年1月1日至2027年12月31日[3][4] 股权结构 - 光明食品集团注册资本496,585.7098万元，上海国盛持股43.0119%，上海城投持股39.5007%，上海久事持股14.9966%，上海市国资委持股2.4907%[5][6] - 光明财务公司注册资本200,000万元，光明食品集团持股51%，上海轻工业持股39%，上海大都市持股10%[7] 业绩数据 - 2023年末光明食品集团资产2,679.65亿元，负债1,723.08亿元，净资产956.57亿元，营收1,327.40亿元，净利润25.19亿元[6] - 2024年9月末光明食品集团资产2,642.71亿元，负债1,688.01亿元，净资产954.70亿元，营收944.55亿元，净利润8.02亿元[6] - 2023年末光明财务公司资产336.28亿元，负债299.59亿元，净资产36.69亿元，营收3.37亿元，净利润2.14亿元[7] - 2024年9月末光明财务公司资产292.07亿元，负债253.76亿元，净资产38.31亿元，营收2.15亿元，净利润1.62亿元[8] 业务数据 - 光明肉业成员公司在光明财务公司每日最高存款限额42亿元[8] - 光明肉业成员公司在光明财务公司综合授信额度不超30亿元[9] - 截止2023年12月31日，公司存放于光明财务公司存款26.59亿元，其中活期9.30亿元，利率0.05%-1.495%，定期17.03亿元，利率1.4%-4.125%[12] - 截止2023年12月31日，公司自光明财务公司取得借款4.50亿元，利率2.8%-3.925%[12] - 截止2024年6月30日，公司存放于光明财务公司存款23.73亿元，其中活期7.16亿元，利率0.05%-1.30%，定期16.58亿元，利率1.35%-4.40%[12] - 截止2024年6月30日，公司自光明财务公司取得借款1.65亿元，利率2.25%-3.00%[12] 决策进展 - 2024年11月20日，第九届董事会独立董事专门会议2024年第五次专门会议以4票赞成、0票反对、0票弃权通过关联交易议案[14] - 2024年11月20日，第九届董事会第二十七次会议以5票赞成、0票反对、0票弃权通过关联交易议案，关联董事回避表决[14] - 本次关联交易尚须提交公司股东大会审议，关联人将放弃投票权[15] 交易影响 - 本次交易有利于提高公司资金使用效率、降低融资成本和风险，不损害公司及中小股东利益[11]

会议安排 - 公司第九届董事会第二十七次会议于2024年11月20日召开[1] - 公司将于2024年12月6日召开2024年第二次临时股东大会[5] 业务决策 - 拟与光明财务公司签三年《金融服务框架协议》[1] - 与上海益民食品一厂为光明农牧提供2亿财务资助，公司出1.02亿[3] - 2025年度子公司银蕨农场开展不超10亿新西兰元远期外汇交易业务[4] 股东大会审议 - 2024年第二次临时股东大会将审议变更会计师事务所等四项议案[6]

投资者关系活动基本信息 - 活动类型为业绩说明会 [1] - 参与人员为通过线上方式参与的投资者 [1] - 时间为2024年11月13日下午15:00 - 16:30 [1] - 地点为公司通过“上证路演中心”网站采用网络远程方式召开 [1] - 上市公司接待人员包括董事长兼总裁李俊龙先生等 [1] 罐头公司发展方向 - 梅林B2为中华老字号品牌，梅林盾牌商标与上海梅林出口编号B2整合组成上海梅林证章LOGO [1] - 坚持新品开发提升竞争力，运用品牌知名度和渠道分销网络优势，稳固市场份额强化品牌影响力 [1] - 2024年推出片装午餐肉、多口味小包装午餐肉等新品，线下线上双渠道拓展，积极参加展会 [2] 牛羊肉业务业绩 - 2024年前三季度公司牛羊肉业务板块营业收入较去年同期下降5.76% [2] - 2024年1 - 10月国内牛肉价格同比下跌11.2%，目前国内牛肉价格总体处于低位 [2] 产品研发计划 - 肉业主业方面，梅林罐头推出片装、小包装午餐肉及多种衍生口味新品；苏食开发多种新品并完成大型餐饮企业专业化定制需求；上海爱森推出黄芽菜肉丝春卷新品 [2] - 品牌食品方面，大白兔及冠生园蜂制品推出婚庆定制产品开拓婚庆市场 [2] 资产注入与并购计划 - 目前公司暂无海外资产注入上市公司及其他并购计划，如有将按规定履行程序和披露信息 [3] 汇率影响 - 光明肉业海外业务采购和销售端涉及多种币种，各币种汇率走势影响报表，一般本币贬值有利于出口业务 [3] 业绩下滑原因及举措 - 受宏观经济、市场环境、消费需求变化及肉类产品价格低位等因素影响，2024年前三季度营业收入下降；剥离部分非主业子公司，收入构成与8年前不同，提高运营效率 [3] - 管理层保持信心，通过产品研发、市场拓展、品牌创新等提升核心竞争力 [3] 进博会影响 - 光明肉业以“肉山”新形象首秀进博，带来高端肉品美食盛宴 [3] - 通过多种方式向观众和客户分享高蛋白理念，为采购商与合作伙伴提供合作机会 [3][4]

业绩说明会信息 - 2024年11月13日15:00 - 16:30参加三季报集体业绩说明会[3] - 召开地点为“上证路演中心”网站[3] - 召开方式为网络文字互动[3] 参与人员 - 董事长、总裁李俊龙等参加[5] 投资者参与方式 - 11月13日可通过网站或微信公众号互动[6] - 11月12日16:00前可通过邮箱提问[6] 其他 - 联系人许鸿贇，电话021 - 22866016，邮箱ir@brightmeat.com[7] - 2024年10月31日已发布2024年三季度报告[3]

业绩总结 - 2024年前三季度主营业务总收入163.84亿元，同比降0.38%[3] - 牛羊肉业务1 - 9月收入88.62亿元，同比降5.76%[3] - 生猪养殖业务1 - 9月收入15.46亿元，同比增83.84%[3] 渠道与地区 - 直营渠道1 - 9月收入40.38亿元，同比增7.88%[3] - 分销渠道1 - 9月收入112.65亿元，同比降4.50%[3] - 中国地区1 - 9月收入96.71亿元，同比降5.81%[7] - 海外地区1 - 9月收入67.13亿元，同比增8.63%[7] 用户数据 - 报告期末中国经销商1917家，增减26家[6] - 报告期末海外经销商628家[6] 其他业务 - 罐头食品业务1 - 9月收入9.07亿元，同比降31.09%[3]

证券代码：600073 证券简称：光明肉业 公告编号：2024-050 上海光明肉业集团股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 1 / 5 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 原聘任的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况： ...

营业收入情况 - 本报告期营业收入47.83亿元，同比减少5.05%；年初至报告期末营业收入163.84亿元，同比减少0.38%[2] - 2024年前三季度营业总收入为163.84亿元，2023年同期为164.47亿元[16] 净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1.28亿元，同比增长911.63%；年初至报告期末为3.81亿元，同比增长19.80%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.16亿元，同比增长523.87%；年初至报告期末为2.92亿元，同比增长22.13%[2] - 2024年前三季度营业利润为4.85亿元，2023年同期为2.80亿元[16] - 2024年前三季度利润总额为4.77亿元，2023年同期为2.83亿元[17] - 2024年前三季度净利润为3.44亿元，2023年同期为1.69亿元[17] 现金流情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流9.38亿元，同比增长99.49%[2] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为170.65亿元，2023年同期为171.71亿元[19] - 2024年前三季度收到的税费返还为8523.55万元，2023年同期为2227.56万元[19] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为9.38亿元，2023年同期为4.70亿元[19] - 2024年前三季度取得投资收益收到的现金为7741.29万元，2023年同期为1.27亿元[20] - 2024年前三季度处置固定资产等收回的现金净额为1.03亿元，2023年同期为66.86万元[20] - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 9210.43万元，2023年同期为 - 3.82亿元[20] - 2024年前三季度吸收投资收到的现金为3.43亿元，2023年同期无此项[20] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 9.18亿元，2023年同期为 - 5.85亿元[20] - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为 - 8254.49万元，2023年同期为 - 4.96亿元[20] 每股收益情况 - 本报告期基本每股收益0.14元/股，同比增长902.93%；年初至报告期末为0.41元/股，同比增长19.96%[4] - 2024年前三季度基本每股收益为0.41元/股，2023年同期为0.34元/股[19] 净资产收益率情况 - 本报告期加权平均净资产收益率2.51%，较上年同期上升2.83个百分点；年初至报告期末为7.54%，较上年同期上升1.05个百分点[4] 资产情况 - 本报告期末总资产138.19亿元，较上年度末减少9.80%；归属于上市公司股东的所有者权益51.64亿元，较上年度末增长4.33%[4] - 2024年9月30日货币资金为3,452,991,561.85元，2023年12月31日为3,619,247,370.05元[12] - 2024年9月30日交易性金融资产为48,993.16元，2023年12月31日无此项数据[12] - 2024年9月30日衍生金融资产为47,614,431.81元，2023年12月31日为84,447,871.65元[12] - 2024年9月30日应收账款为1,237,587,532.64元，2023年12月31日为1,505,266,636.58元[12] - 2024年9月30日流动资产合计为7,781,040,284.08元，2023年12月31日为8,997,665,817.91元[12] - 2024年9月30日长期股权投资为403,623,525.80元，2023年12月31日为410,337,185.38元[13] - 2024年9月30日固定资产为3,997,502,540.89元，2023年12月31日为3,742,462,708.31元[13] - 2024年9月30日非流动资产合计为6,037,842,908.69元，2023年12月31日为6,322,684,085.87元[13] - 2024年9月30日资产总计为13,818,883,192.77元，2023年12月31日为15,320,349,903.78元[13] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计1208.10万元；年初至报告期末为8923.23万元[5] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数54506户[9] - 上海益民食品一厂（集团）有限公司持股2.98亿股，持股比例31.82%，为第一大股东[9] - 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金期初持股827,000股，占比0.09%，期初转融通出借股份165,500股，占比0.017%，期末持股7,548,300股，占比0.80%，期末转融通出借股份0股[11] 营业成本情况 - 2024年前三季度营业总成本为160.54亿元，2023年同期为162.74亿元[16] 负债及所有者权益情况 - 2024年第三季度流动负债合计为58.95亿元，2023年同期为79.25亿元[14] - 2024年第三季度非流动负债合计为6.20亿元，2023年同期为6.41亿元[14] - 2024年第三季度负债合计为65.15亿元，2023年同期为85.66亿元[14] - 2024年第三季度所有者权益合计为73.04亿元，2023年同期为67.55亿元[14] - 2024年第三季度负债和所有者权益总计为138.19亿元，2023年同期为153.20亿元[14]

会议相关 - 公司第九届董事会第二十六次会议于2024年10月30日召开，7名董事实到[1] 报告审议 - 审议通过2024年第三季度报告，7票赞成[1] 审计相关 - 审议通过变更会计师事务所议案，待股东大会审议[2] - 聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 审计费用258万元，含财报198万、内控60万[2]

业绩说明会基本信息 - 活动类型为业绩说明会 [1] - 参与人员为通过线上方式参与的投资者 [1] - 时间为2024年9月13日下午14:00 - 16:30 [1] - 地点为公司通过全景网“投资者关系互动平台”采用网络远程方式召开 [1] - 上市公司接待人员包括董事长兼总裁等多位人员 [1] 业务经营情况 罐头业务 - 2024年上半年经营情况同比明显下降，受宏观经济、市场环境、消费需求变化及去年同期业绩基数较高等因素影响 [1] - 未来将开发适配销售渠道和消费趋势的新产品，如独立小袋装「片装午餐肉」，并加强市场推广力度，通过品牌联名推广、城市巡展等活动与消费者保持密切沟通 [1][2] 牛肉业务 - 2024年1 - 8月国内牛肉价格同比下跌10.6%，目前价格总体处于低位 [2] - 银蕨农场将根据全球牛肉市场情况动态调整经销方案，向利润空间较好的地区倾斜出口份额 [2] 中秋产品 - 旗下冠生园食品推出“大白兔x冠生园”流心月饼礼盒、“大白兔桂花味”奶糖等产品 [2] - 上海爱森推出“老上海传统鲜肉月饼”和“黑松露味鲜肉月饼”等产品，线下门店现烤现卖获好评 [2] 公司策略与发展 应对市场变化策略 - 坚持“降成本、提效率、增效益”的工作方针，通过优化供应链管理、加强成本控制、提升运营效率等措施保持财务稳定和业务增长 [3] 绿色生产与环保 - 制定《环境保护工作制度》，有相关部门对下属企业进行日常环境监督与管理 [5] - 将ESG理念融入企业发展，具体情况详见《2023年度ESG暨可持续发展报告》 [5] 数字化转型与智能化升级 - 业财一体化工作有序推进，2023年上半年一期项目全面上线，完成与OA、主数据平台、报账系统等集成工作 [5] - 二期项目分休闲食品和肉类两组实施，2023年底完成休闲食品组上线，2024年3月底完成肉类组上线，实现企业整体业财一体化 [5] 研发创新 - 致力于打造企业技术中心，为肉业主业和品牌食品产业提供技术改良和新产品研发支撑 [6] - 2023年共申请专利34项，其中发明专利6项、实用新型专利15项、外观专利13项 [6] - 推出苏食“淮扬一桌菜”、联豪“我就是大厨”等预制菜系列产品，梅林罐头推出“咔嚓一下就吃菜”家乡菜系列罐头等 [6] 成本控制与增效 - 通过优化饲料配方、严格管理物料采购、实施集中采购、推行精益养殖等手段降低养殖成本 [6] - 持续推动养殖技术和成本控制的改善 [6]

财报与会议信息 - 公司于2024年8月30日发布2024年半年度报告[3] - 公司2024年9月13日14:00 - 16:30参加业绩说明会[3] - 业绩说明会采用网络远程方式，在“全景路演”网站举行[3][5] 参会人员 - 董事长李俊龙、独立董事田仁灿等参加[6] 投资者参与 - 投资者可在上述时间登录网站等参与交流[7] 联系方式 - 联系人袁勤，电话021 - 22866016，邮箱ir@brightmeat.com[8]