审计报告 - 立信会计师事务所于2025年3月27日对光明肉业2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 往来资金 - 北京光明健能乳业有限公司2024年度往来累计发生金额116.80万元，偿还累计82.38万元，期末往来资金余额34.42万元[10] - 大丰英茂糖业有限公司2024年度往来累计发生金额2.10万元，偿还累计2.10万元[10] - 东方先导糖酒有限公司2024年期初往来资金余额0.29万元，往来累计发生金额3.77万元，偿还累计3.69万元，期末往来资金余额0.37万元[10] 应收账款 - 光明牧业有限公司应收账款为570.07（前期4,568.78，本期4,903.41）[11] - 江苏正阳禽业有限公司应收账款为898.47（前期3,018.70，本期3,448.86）[12] - 农工商超市（集团）有限公司应收账款为980.13（前期104.93，本期410.69）[12] 其他应收款 - 冠生园（集团）有限公司其他应收款为561.88（本期）、 - 480.86（前期）、81.02（期末）[23] - 光明食品集团上海农场有限公司其他应收款为2.70（本期）、20.59（前期）、23.29（期末）[23] - 光明食品集团上海农场有限公司种植业中心其他应收款为1.10（本期、期末）[23] 预付款项 - 上海光明乳业国际贸易有限公司其他应收款为269.18，预付款项为846.76，其中269.18为已结算金额，577.58为未结算金额[25] - 上海市食品进出口家禽有限公司预付款项期初为2500.51，本期增加15385.62，期末为16464.43，本期减少1421.70[26] - 上海五丰商务有限公司预付款项期初为695.16，本期增加14410.70，期末为14876.90，本期减少228.96[26]

财务审计 - 公司2024年度财务报表于2025年3月27日获无保留意见审计报告[2] 存款业务 - 2024年度最高存款限额45（单位未明确）[7] - 存款利率范围0.05%-3.5%[7] - 期初余额2,658,613,319.94元[7] - 合计存入22,609,941,411.13元[7] - 合计取出22,814,305,043.06元[7] - 期末余额54,249,688.01元[7] 贷款业务 - 2024年度贷款额度265,000,000元[8] - 贷款利率范围2.25%-2.6%[8] - 期初余额449,974,676.33元[8]

审计信息 - 审计公司为立信会计师事务所，文号为信会师报字[2025]第ZA10297号[2] - 审计对象为光明肉业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] 责任说明 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 光明肉业于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6]

业绩总结 - 2024年度公司主营业务收入2189612.34万元[6] - 公司营业总收入本期219.87亿元，上期223.67亿元[28] - 公司营业总成本本期218.39亿元，上期224.10亿元[28] - 公司营业利润本期1.27亿元，上期亏损7934万元[28] - 公司净利润本期亏损1111万元，上期亏损1.35亿元[28] - 上海光明肉业集团营业收入本期13.91亿元，上期16.72亿元[31] - 上海光明肉业集团营业成本本期12.27亿元，上期14.55亿元[31] - 上海光明肉业集团营业利润本期3.66亿元，上期829.72万元[31] - 上海光明肉业集团净利润本期3.65亿元，上期49.31万元[31] - 公司基本每股收益本期0.23元/股，上期0.24元/股[28] - 公司稀释每股收益本期0.23元/股，上期0.24元/股[28] 财务数据 - 2024年末存货价值258451.18万元，账面余额269940.63万元，跌价准备11489.46万元[6] - 年末固定资产账面原值748769.58万元，本年计提减值准备648.73万元，减值准备余额3736.71万元[7] - 年末在建工程账面余额41779.02万元，本年计提减值准备4208.77万元，减值准备余额4208.77万元[7] - 期末货币资金34.5642978044亿元，上年年末36.1924737005亿元[19] - 期末应收账款16.0627650692亿元，上年年末15.0526663658亿元[19] - 期末存货25.8451176177亿元，上年年末29.9297439452亿元[19] - 期末短期借款29.3670418448亿元，上年年末24.8469595143亿元[22] - 期末应付账款21.2086684712亿元，上年年末21.7802844518亿元[22] - 期末合同负债4.0782325846亿元，上年年末6.2474503174亿元[22] - 期末长期借款0.5716309414亿元，上年年末2.0017803187亿元[22] - 期末股本9.37729472亿元，上年年末9.37729472亿元[22] - 期末未分配利润21.4514793581亿元，上年年末20.3407575418亿元[22] - 期末资产总计148.8517476882亿元，上年年末153.2034990378亿元[19] - 公司期末流动资产合计16.94亿美元，上年年末15.43亿美元[24] - 公司期末非流动资产合计42.22亿美元，上年年末38.76亿美元[24] - 公司期末资产总计59.16亿美元，上年年末54.20亿美元[24] - 公司期末流动负债合计20.13亿美元，上年年末18.08亿美元[26] - 公司期末非流动负债合计1.58亿美元，上年年末2.14亿美元[26] - 公司期末负债合计20.29亿美元，上年年末18.29亿美元[26] - 公司期末所有者权益合计38.87亿美元，上年年末35.90亿美元[26] - 公司期末货币资金8.55亿美元，上年年末9.65亿美元[24] - 公司期末应收账款7900.01万美元，上年年末5411.54万美元[24] - 公司期末存货5139.54万美元，上年年末1.49亿美元[24] 现金流情况 - 经营活动现金流量净额本期788513512.59元，上期379553353.21元[34] - 投资活动现金流量净额本期 - 885885057.32元，上期 - 486792402.51元[34] - 筹资活动现金流量净额本期49848410.93元，上期 - 312654129.40元[34] - 现金及现金等价物净增加额本期 - 77525238.98元，上期 - 314271546.94元[34] - 经营活动现金流量净额另一组数据本期231577858.34元，上期 - 192050331.08元[37] - 投资活动现金流量净额另一组数据本期 - 325890576.60元，上期278783584.36元[37] - 筹资活动现金流量净额另一组数据本期 - 18208359.29元，上期 - 286383866.44元[37] - 现金及现金等价物净增加额另一组数据本期 - 110114458.59元，上期 - 192782962.35元[37] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期23121684542.38元，上期23320148901.79元[34] - 取得借款收到的现金本期3145174193.33元，上期2619871064.86元[34] 关键审计事项 - 销售收入确认被定为关键审计事项，因收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入固有风险[6] - 存货跌价准备的确认被定为关键审计事项，因存货金额重大，确定跌价准备涉及重大管理层判断和估计[6] - 长期资产减值的确认被定为关键审计事项，因长期资产减值评估需管理层重大判断[7] 其他 - 本期资本公积增加49555662.09元[39] - 本期其他综合收益增加52057100.63元[39] - 本期盈余公积增加6532344.15元[39] - 本期未分配利润增加11072181.63元[39] - 本期少数股东权益增加3465102元[39] - 本期所有者权益合计增加40543134元[39] - 本期期末所有者权益合计为6713989293元[39]

独立董事履职 - 2024 年独立董事董事会应出席 10 次，实出席 10 次；股东大会应出席 3 次，实出席 1 次[2] - 2024 年薪酬与考核、提名委员会会议独立董事无委托和缺席[3] - 2024 年召开 5 次独立董事专门会议[3] 公司治理 - 2024 年董事会审议通过 7 项关联交易议案[4] - 2024 年聘任立信为审计机构[9][10] - 拟定 2023 年度利润分配方案[11] 合规监督 - 2024 年独立董事监督信息披露[12] - 2024 年公司内控健全无违规[13] - 2024 年董事会及专门委员会运作合规[14] 其他 - 独立董事为洪亮[17] - 独立董事 2024 年度述职报告签署于 2025 年 3 月 27 日[17,19]

2024年情况 - 独立董事应出席董事会10次、股东大会3次，实际出席董事会10次、股东大会1次[2] - 召开7次审计委员会、2次薪酬与考核委员会、5次独立董事专门会议，无委托出席和缺席[2][3] - 独立董事参与三次业绩说明会[4] - 董事会审议通过7项关联交易相关议案[6] - 聘任立信会计师事务所为审计机构[12] 其他情况 - 2023年度董事及高管薪酬符合薪酬政策[11] - 拟定2023年度利润分配方案兼顾发展与股东回报[13] - 董事会各委员会运作符合法规要求[16] 2025年展望 - 独立董事将继续履职提建议，增强决策与领导水平[18] - 促进公司规范运作，维护整体和中小股东权益[18] 报告签署 - 独立董事田仁灿于2025年3月27日签署报告[19][21]

独立董事评估 - 公司对独立董事黄继章等四人独立性进行评估[1] - 四人未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1]

委托贷款 - 公司拟与子公司进行不高于12亿元委托贷款[3][4][5] - 委托贷款期限至2025年年度股东大会召开之日[3][4][5] - 贷款利率参照同期银行贷款利率[3][4][5] - 2025年3月27日董事会通过委托贷款议案[8][9] 业绩数据 - 2024年光明肉业营收139,055万元，净利润36,532万元[6] - 2025年1 - 2月光明肉业营收10,543万元，净利润 - 1,030万元[6] - 2024年上海鼎牛营收219,148万元，净利润 - 6,165万元[7] - 2025年1 - 2月上海鼎牛营收48,703万元，净利润239万元[7] - 2024年冠生园食品营收113,892万元，净利润27,886万元[7] - 2025年1 - 2月冠生园食品营收15,539万元，净利润4,524万元[7] 资产负债 - 2024年末光明肉业资产负债率34.3%[6] - 2025年2月末光明肉业资产负债率34.0%[6] - 2024年末上海鼎牛资产负债率98.7%[7] - 2025年2月末上海鼎牛资产负债率99.5%[7] - 2024年末冠生园食品资产负债率48.60%[7] - 2025年2月末冠生园食品资产负债率44.5%[7]

会议出席情况 - 出席会议股东和代理人440人[4] - 出席股东持有表决权股份392,617,810股，占比41.8690%[4] - 公司7名董事出席6人，3名监事出席2人[5][6] 议案表决情况 - 《关于银蕨农场有限公司申请2025 - 2026年银行授信的议案》A股同意票数378,600,539，比例96.4298%[7] - A股反对票数13,466,571，比例3.4299%[7] - A股弃权票数550,700，比例0.1403%[7] 会议信息 - 股东大会于2025年3月20日在上海杨浦区济宁路18号光明肉业会议室召开[5]

会议安排 - 公司2025年3月4日决定3月20日召开第一次临时股东大会[8] - 3月5日公告股东大会通知[8] - 现场会议3月20日14：00在上海光明肉业会议室召开[9] 投票情况 - 网络投票时间为3月20日9:15 - 15:00[9] - 现场2人代表354,364,874股，网络438人代表38,252,936股[10][12] 议案结果 - 《关于银蕨农场授信议案》96.4298%同意获通过[14]