会议情况 - 2024年召开董事会9次、股东大会2次，独立董事均出席并赞成[4] - 2024年独立董事主持薪酬与考核会1次，参加审计会6次、专门会3次并赞成[5] 合规情况 - 2024年独立董事参加培训获证明[6] - 关联交易定价合理，表决程序合法[8] - 公司及相关方无变更或豁免承诺情形[9] - 无收购情况[9] - 对外担保合规，无违规担保和资金非经营性占用[10] 决策意见 - 认为2023年度董高报酬方案和利润分配预案合规[9] - 同意聘任立信中联为2024年度审计机构[8]

会议情况 - 2024年召开董事会9次、股东大会2次，独立董事均赞成[5] - 2024年董事会专门委员会召开13次会议，独立董事均赞成[5] 培训与决策 - 2024年独立董事参加培训并获证明[7] - 独立董事同意聘任立信中联为审计机构[8] 合规情况 - 报告期内无变更或豁免承诺、收购等情况[10] - 对外担保合规，无违规担保和资金非经营性占用[10]

江苏澄星磷化工股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为江苏澄星磷化工股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，本人在 2024 年任职期间严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等相关规定，依法履职、勤勉尽责， 认真参与董事会及各专门委员会的各项工作事务，充分发挥独立性和专业性作用， 切实维护公司和全体股东的合法权益。现将履职情况报告如下： （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人陈华妹，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于浙江财经 大学,本科学历，中国注册会计师、税务师、国际注册内部审计师、高级信用管 理师。1990 年 7 月至 1996 年 1 月任安木工机械厂财务助理、财务科长，1996 年 1 月至 2002 年 7 月任金华五洲联合会计师事务所部门主任， 2002 年 7 月至 2019 年 9 月历任浙江中诚会计师事务所、浙江华夏会计师事务所合伙人，2019 年 10 月至 2022 年 4 月亚太(集团) 会计师事务所浙江分所，2022 年 5 月至今担任 浙江信服会计师事务所所长、浙江国信税务师事务所所长、杭 ...

利润分配情况 - 2024年度公司不派发现金红利，不送股，资本公积金不转增股本[6] - 2023年度利润分配以总股本为基数，每10股派发0.31元现金红利（含税），方案于2024年7月10日实施完毕[139] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为33.56亿元，较2023年增长8.22%[22] - 2024年扣除相关收入后的营业收入为32.66亿元，较2023年增长6.37%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 1.99亿元，较2023年下降226.98%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 2.08亿元，较2023年下降112.40%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.68亿元，较2023年下降55.14%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为16.55亿元，较2023年末下降10.84%[22] - 2024年末总资产为54.36亿元，较2023年末下降1.72%[22] - 2024年基本每股收益为-0.3002元/股，较2023年的-0.0918元/股减少227.02%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为-11.31%，较2023年的-3.18%减少8.13个百分点[24] - 2024年非经常性损益合计873.00万元，2023年为3692.29万元，2022年为2.43亿元[27] - 2024年公司销售收入335,595.75万元，同比增加8.22%；净利润-13,476.37万元，归属母公司净利润-19,889.64万元；扣非净利润-20,762.64万元，每股收益-0.3002元[45] - 2024年公司营业收入3,355,957,546.40元，同比增加8.22%；营业成本3,123,098,419.09元，同比增加11.63%[46] - 2024年公司销售费用20,252,776.11元，同比下降33.58%；管理费用189,736,846.41元，同比增加14.01%[46] - 2024年公司财务费用107,987,536.62元，同比增加1.45%；研发费用8,872,190.59元，同比增加40.70%[46] - 2024年公司经营活动现金流量净额268,204,788.93元，同比下降55.14%；投资活动现金流量净额-150,533,925.51元，同比下降8.73%[46] - 2024年公司筹资活动现金流量净额-345,543,937.78元，同比增加13.85%；信用减值损失-12,847,841.64元，同比下降639.19%[46] - 2024年公司资产减值损失28,657,355.73元，同比增加100.00%；资产处置收益8,155,366.22元，同比增加44.00%[46] - 2024年公司营业外收入3,817,498.01元，同比下降51.45%；营业外支出43,010,910.82元，同比增加61.45%[46] - 公司报告期内实现营业收入335,595.75万元，主营业务收入323,028.84万元，其他业务收入12,566.91万元，营业成本312,309.84万元[47] - 2024年度收到的税费返还为36,291,458.93元，较2023年度变动比例为488.17%[59] - 2024年度支付的各项税费为164,795,436.30元，较2023年度变动比例为 -33.85%[59] - 应收款项融资本期期末数为173,456,622.57元，较上期期末变动比例为52.88%[61] - 预付款项本期期末数为7,072,005.90元，较上期期末变动比例为 -61.42%[61] - 其他流动资产本期期末数为11,217,684.34元，较上期期末变动比例为 -76.46%[61] - 投资性房地产本期期末数为132,610,070.66元，较上期期末变动比例为 -63.08%[61] - 使用权资产本期期末数为8,703,958.81元，较上期期末变动比例为205.96%[62] - 其他非流动资产本期期末数为484,990,725.89元，较上期期末变动比例为417.16%[62] - 短期借款本期期末数为183,548,579.32元，较上期期末变动比例为 -53.63%[62] 分季度财务数据 - 2024年第一至四季度营业收入分别为7.35亿元、8.82亿元、8.17亿元、9.22亿元[26] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为-738.89万元、-932.13万元、-5126.84万元、-1.31亿元[26] 公司业务发展与战略 - 公司股票撤销其他风险警示，步入发展正轨[30] - 公司聚焦磷化工主业，优化采购、生产、销售策略，加大新产品开发力度[30] - 公司加强自有矿山管控，宜良矿点取得新安全生产许可证[30] - 子公司宣威磷电、弥勒磷电开展智慧工厂、智慧矿山数字化工程[31] - 公司在精细磷产品、产业布局、技术创新、市场及品牌、环保节能方面具备竞争力[43][44] - 公司形成“矿山 - 电力 - 黄磷 - 精细磷化工系列产品”的生产经营模式[74] - 公司秉持“稳定供应、成本控制、质量优先”的采购理念，构建与战略供应商的合作关系[75] - 公司销售模式进行营销改革和转型升级，包括精准、整合、深度和差异化营销等[76] - 公司以品牌影响力和产品质量提升为着力点，定价从成本加成过渡到价值定价[77] - 公司致力于探索新型、特种磷酸盐在新兴领域新应用，为高端客户订制高规格产品[73] - 公司发展战略是以科技创新引领价值创造，成为全球领先的高端磷化新材现代化企业[100] - 2025年公司将加快推进澄星股份江阴临港项目建设[101] - 2025年公司将强化运营协同管控，实现效益最大化[101] - 2025年公司将加速推进业务转型，向新兴领域延伸[102] - 2025年公司将夯实安全环保根基，打造绿色工厂[102] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司黄磷产量13.94万吨，同比增加19.15%，销量7.94万吨，同比增加27.24%；磷酸产量23.01万吨，同比增加13.74%，销量23.06万吨，同比增加19.61%[45] - 化工行业营业收入3,230,288,405.47元，营业成本3,057,536,656.89元，毛利率5.35%，营业收入比上年增减6.54%，营业成本比上年增减11.61%，毛利率比上年减少4.30个百分点[50] - 黄磷生产量13.94万吨，销售量7.94万吨，库存量1.01万吨，生产量比上年增减19.15%，销售量比上年增减27.24%，库存量比上年增减 - 18.55%[51] - 化工行业直接材料本期金额2,782,700,750.52元，占总成本比例91.01%，较上年同期变动比例14.79%[53] - 黄磷营业收入16.10亿元，营业成本14.68亿元，毛利率8.85%，营业收入比上年增减17.89%，营业成本比上年增减35.24%，毛利率比上年增减 -11.70%；磷酸营业收入14.09亿元，营业成本14.07亿元，毛利率0.17%，营业收入比上年增减4.87%，营业成本比上年增减2.32%，毛利率比上年增减2.48%；磷酸盐营业收入1.47亿元，营业成本1.33亿元，毛利率9.56%，营业收入比上年增减 -33.54%，营业成本比上年增减 -33.64%，毛利率比上年增减0.14%[88] - 国内销售渠道营业收入27.43亿元，比上年增减12.58%；国外销售渠道营业收入4.88亿元，比上年增减 -18.15%[90] 子公司经营情况 - 控股子公司弥勒磷电净利润同比减少，实现营业收入143,877.34万元、利润总额15,527.74万元[96] - 控股子公司雷打滩水电营业收入6,720.09万元、利润总额2,762.75万元，较上年明显增长[97] - 全资子公司宣威磷电净利润同比减少，实现营业收入150,730.15万元、利润总额 - 9,612.42万元[97] - 全资子公司广西澄星利润下滑，实现营业收入54,568.06万元、利润总额 - 2,865.14万元[97] 公司人员情况 - 公司研发人员数量为46人，占公司总人数的比例为2%[57] - 母公司在职员工数量为350人[135] - 主要子公司在职员工数量为1967人[135] - 在职员工数量合计为2317人[135] - 需承担费用的离退休职工人数为38人[135] - 生产人员数量为1458人[135] - 大专及以上教育程度员工数量为948人[135] - 劳务外包工时总数为117,158，支付报酬总额为31.444902亿元[138] 公司高管情况 - 董事长李星星年龄40岁，任期从2022年11月7日至2025年11月6日，报告期内从公司获税前报酬情况未提及[110] - 董事、副董事长徐海圣年龄44岁，任期从2022年11月7日至2025年11月6日，报告期内从公司获税前报酬190.52万元[110] - 董事、首席执行官刘晓光年龄52岁，任期从2024年12月6日至2025年11月6日，报告期内从公司获税前报酬20.83万元[110] - 董事、总裁江国林年龄55岁，任期从2022年11月7日至2025年11月6日，报告期内从公司获税前报酬114.65万元[110] - 独立董事丁剑、詹应斌、陈华妹年龄分别为40岁、46岁、56岁，任期均从2022年11月7日至2025年11月6日，报告期内从公司获税前报酬均为12.00万元[110] - 徐海圣于2022年11月至2024年12月担任公司董事、首席执行官，2024年12月起担任副董事长[111] - 刘晓光2024年12月起担任公司首席执行官，2025年2月起担任董事[111] - 李星星2022年11月起担任公司董事长[111] - 江国林1999年12月至2006年1月任江阴澄星日化有限公司五钠车间主任[112] - 江国林2022年3月至11月担任公司董事、总经理，2022年11月起担任公司董事、总裁[112] - 薛健2020年4月至今担任江阴市新国联集团有限公司党委书记、董事长，2022年11月起担任公司董事[112] - 金亚洪2022年11月起担任公司董事[112] - 丁剑2022年11月起担任公司独立董事[112] - 詹应斌2022年11月起担任公司独立董事[112] - 陈华妹2022年11月起担任公司独立董事[112] - 王良明2007年加入浙江吉利控股集团有限公司[112] - 刘凤洁2024年12月起担任公司监事会主席，曾在多家吉利系公司任职[113] - 杜中元2022年9月至今任云南宣威磷电有限责任公司副总经理，2022年11月起担任公司职工代表监事[113] - 汪洋2023年10月9日至今担任无锡洪汇新材料科技股份有限公司独立董事，2022年11月起担任公司副总裁、董事会秘书[113] - 徐西瑞2023年8月起担任公司财务负责人，曾在吉利科技集团等公司任职[113] - 郑鑫2022年11月至2025年1月担任公司董事，现任多家公司重要职务[113] - 徐硕毅2022年11月至2024年12月担任公司监事会主席，现任浙江耀宁科技集团有限公司副总裁等职[113] - 薛健、金亚洪在江苏华西产业集团有限公司分别担任董事、董事兼总经理[114] - 李星星在浙江吉利控股集团等多家公司任职，担任监事、执行董事等职务[115] - 徐海圣在广西钦州澄星化工科技等多家公司任职，担任董事长、董事等职务[115] - 刘晓光在上海澄星磷化工等多家公司任职，担任执行董事、总经理等职务[115] - 江国林担任无锡澄泓微电子材料有限公司等4家公司董事长、总经理或董事[116] - 薛健担任江阴市新国联集团有限公司等20多家公司董事长、董事等职务[116] - 金亚洪担任江苏华西产业集团有限公司等10家公司董事、总经理等职务[116] - 丁剑担任双润（杭州）税务师事务所有限公司等5家公司相关职务[116] - 陈华妹担任浙江信服会计师事务所有限公司等7家公司执行董事、总经理、独立董事或监事[116][117] - 王良明担任浙江耀宁科技集团有限公司等8家公司财务负责人、监事、董事等职务[117] - 刘凤洁担任江阴澄星国际贸易有限公司等20多家公司监事[117] - 郑鑫担任浙江耀宁新材料科技有限公司等20多家公司董事长、执行董事、总经理或监事[117][1

审计相关 - 2024年聘任立信中联为年度财务报告及内控审计机构[1] - 立信中联对2024年度财报及内控有效性审计，出具无保留意见报告[2] 会议相关 - 2024年11月20日召开董事会和监事会会议[1] - 2024年12月6日召开临时股东大会[1] - 2025年3月审计委员会审议通过年报等议案并同意提交董事会[4]

独立董事评估 - 公司董事会评估丁剑、詹应斌和陈华妹独立性[1] - 三人未任他职，与公司及股东无利害关系，符合要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月27日[2]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比91.25%，营收合计占比91.78%[9] 未来展望 - 2025年加强子公司内控规范管理，完善内控体系[22] 其他新策略 - 依据内控规范体系及制度开展评价工作[13] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14]

审计信息 - 审计期间为2024年1月1日至2024年12月31日[2] - 审计报告编号为立信中联专审字[2025]D - 0083号[5] - 审计报告出具时间为2025年3月27日[14] 内部控制 - 公司需建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[6] - 注册会计师需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[8]

财务数据 - 2024年度公司营业收入为335,595.75万元[10] - 2024年末资产总计543.59亿元，较2023年末下降1.71%[25] - 2024年末负债合计33.44亿元，较2023年末增长3.18%[28] - 2024年末股东权益合计20.92亿元，较2023年末下降8.66%[28] - 2024年净利润为 - 1.35亿元，同比下降538.79%[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.68亿元，同比下降55.06%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.51亿元，同比下降9.90%[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3.46亿元，同比增长13.72%[32] - 2024年基本每股收益为 - 0.30元，同比下降233.33%[30] 审计相关 - 审计涵盖2024年1月1日至12月31日财务报表[2] - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[5] - 收入确认因存在操纵风险和销售模式差异被列为关键审计事项[10] - 存货存在性和计价因存储分散、品类差异被列为关键审计事项[12] 股权结构 - 截至2024年12月31日，公司股本总额为662572861股，第一大股东无锡星盛州持股比例25.78%[56] 会计政策 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[94] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以摊余成本计量两类[95] - 发出材料和库存商品采用加权平均法核算[121] - 存货盘存采用永续盘存制并定期实地盘点[126] - 领用低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[127][128] - 对子公司投资采用成本法核算，按应享现金股利确认投资收益[140] - 对合营企业或联营企业采用权益法核算，按应享净损益和综合收益调整账面价值[141] - 房屋建筑物折旧年限为10 - 45年，净残值率为5.00%，年折旧率为2.11 - 9.50%[152] - 机器及电力设备折旧年限为10 - 20年，净残值率为3.00%，年折旧率为4.85 - 9.70%[152] - 运输设备及其他折旧年限为5 - 20年，净残值率为3.00%，年折旧率为4.85 - 19.40%[152] - 铁路运输设备折旧年限为10 - 20年，净残值率为3.00%，年折旧率为4.85 - 9.70%[152] - 土地使用权预计使用寿命42.50 - 50.00年，预计净残值率0.00%，年摊销率2.00 - 2.35%[172] - 软件预计使用寿命2.00 - 20.00年，预计净残值率0.00%，年摊销率5.00 - 50.00%[172] - 矿权预计使用寿命9.25 - 30.50年，预计净残值率0.00%，年摊销率3.28 - 10.81%[173] - 长期待摊费用分摊期限1年以上，按实际支出初始计量，按受益期限直线法摊销[189][190][191]

审计相关 - 公司2024年通过议案聘任立信中联为年度审计机构[2] - 立信中联审计公司2024年度财报及内控有效性[3] - 立信中联出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司认为立信中联满足审计要求且履职尽责[5]