业绩相关 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为98.64%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为99.72%[8] 内控缺陷标准 - 财务报告利润表潜在错报占比超8%为重大缺陷，小于5%为一般缺陷[14] - 财务报告资产负债表潜在错报占比超3%为重大缺陷，小于1%为一般缺陷[14] - 非财务报告直接财产损失1000万以上为重大缺陷[16] - 非财务报告直接财产损失500 - 1000万为重要缺陷[16] - 非财务报告受国家部门处罚影响披露为重大缺陷[16] - 非财务报告受省级以上部门处罚未影响披露为重要缺陷[16] - 非财务报告受省级以下部门处罚未影响披露为一般缺陷[16] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[17] 存在问题及解决 - 2023 - 2024年公司收到监管措施和警示决定[18] - 公司存在同业竞争及业务未独立情形[18] - 间接控股股东承诺5年内解决同业竞争问题[18] 未来策略 - 2024年完善内控，加强法规培训[19] - 2025年继续完善内控制度，加强监督检查[19] 其他 - 董事长为王希全[20] - 文档日期为2025年4月8日[21]

关联方情况 - 卧龙控股直接和间接持有卧龙租赁99.8%股份，直接持有卧龙保理100%股份[1] - 卧龙租赁2014年4月30日成立，注册资本17000万元[3] - 卧龙保理2022年10月12日成立，注册资本5000万元[3] 合作事项 - 公司及子公司拟与卧龙租赁和卧龙保理合作，融资额度不超5000万元，有效期一年且额度可循环[1] - 提供融资租赁服务融资成本、费用不高于同期同行业[2] 决策进展 - 2025年4月8日相关议案经董事会和监事会审议通过[6] - 议案需提交2024年度股东大会审议，关联股东回避表决[6] 交易评价 - 独立董事认为关联交易公平合理，能解决资金需求[6] - 关联交易利于拓宽融资渠道等，无不利影响和利益输送[5]

业绩总结 - 中兴华会计师事务所于2025年4月8日对卧龙资源公司2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[5] 应收账款数据 - 卧龙控股集团2024年期初应收账款13.17万元，累计发生21.47万元，期末34.6万元[13] - 橡胶集团2024年期初应收账款38.64万元，累计发生246.61万元，期末274.9万元[13] - 电气驱动集团（部分业务）2024年期初应收账款5万元，累计发生61.18万元，期末38.87万元[13] - 电气驱动集团（部分业务）2024年期初应收账款34.63万元，累计发生437.5万元，期末66万元[13] 其他应收款及会计科目数据 - 绍兴市上虞区卧龙天香南园房地产公司2024年其他应收款期末余额22,680.26万元[13] - 绍兴市五洲实业投资公司2024年期初其他会计科目107.05万元，期末31,491.8万元[13] - 卧龙舜和新材料公司2024年期初其他应收款7,054.5万元，期末不变[13] - 卧龙舜创新能源材料公司2024年期初其他应收款242,077.9万元，累计发生50,464.6万元，期末222,412万元[13] - 神马实业（武汉）公司2024年期初其他应收款2,622.19万元，累计发生1,827.97万元，期末5,260.65万元[13]

市场扩张和并购 - 2022年公司以6800万元现金收购上海矿业100%股权[1] 业绩总结 - 2024年上海矿业预测净利润850.76万元，实际实现5518.52万元，实现率648.66%[4][6] 未来展望 - 公司将发挥上海矿业管理团队优势，加强资源配置等提升盈利能力[7]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事傅黎瑛等三人独立性情况[1] - 核查显示五位独立董事任职合规且无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月8日[2]

审计委员会人事变动 - 2024年4月10日王希全当选第九届审计委员会委员，娄燕儿不再担任[2] - 2024年10月16日傅黎瑛、于浩、王希全当选第十届成员，傅黎瑛任主任委员[2] 审计委员会会议情况 - 2024年共召开八次会议，全体委员均出席[4] 审计相关决策 - 2024年1月8日同意以2023年度财报为基础开展审计[4] - 2024年4月10日审议通过《2023年度报告全文及摘要》等议案[5] - 2024年4月22日审议通过《公司2024年第一季度报告》[5] - 2024年8月15日审议通过《公司2024年半年度报告及报告摘要》[6] - 2024年10月23日审议通过《计提资产减值准备议案》和《2024年第三季度报告》[6] 审计评价与资金情况 - 认为中兴华2023年度审计专业胜任，报告客观准确[8][9] - 2023年度控股股东及其关联方无经营性占用资金情况[13]

业绩总结 - 2024年末确认资产减值损失20024.31万元[1] - 本次计提减少2024年度归母净利润20024.31万元[5] 资产减值详情 - 存货跌价损失计提17505.54万元[1] - 长期股权投资减值损失计提2518.77万元[1] - 对君海网络计提减值后账面价值减记至51336.00万元[4] 决策情况 - 2025年4月8日审议通过计提议案，待股东大会批准[1] - 董事会认为计提符合准则[6] - 监事会认为计提合规，同意计提[8]

人员数据 - 2024年末中兴华合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券服务审计报告注会522人[1] 业绩数据 - 2024年度中兴华未经审计业务收入203338.19万元，审计收入152989.42万元，证券收入32048.30万元[1] - 2024年度中兴华上市公司年报审计170家，收费22297.76万元，行业上市公司审计客户7家[1] - 2024年公司审计费用130万元，财报审计110万元、内控审计20万元[6] 风险情况 - 近三年中兴华在青岛亨达案担责，受行政处罚4次、行政监管措施18次[4] - 48名中兴华从业人员近三年受行政处罚14人次、行政监管措施41人次[4] - 签字注会黄明2023年两次因函证问题被出具警示函[4] 保障措施 - 2024年末中兴华计提职业风险基金10450.00万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[13] 公司评价 - 2024年审计确保质量，未发现重大问题[7][8] - 公司认为中兴华能满足2024审计要求，执业规范，报告客观[14]

担保信息 - 公司拟向上海矿业等六家公司分别提供不超1.10亿、3.00亿等金额担保[1][4][15] - 担保期限为2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[4][15] - 担保方式为连带责任保证担保[4] - 本次担保额度占上市公司最近一期净资产比例分别为上海矿业2.93%等[5] - 第十届董事会第八次会议审议通过担保议案并提交2024年年度股东大会[17] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，上海矿业营收247,621.64万元，净利润5,518.52万元[7] - 清远五洲营收73,419.12万元，净利润14,318.40万元[9] - 龙能电力营收36,078.06万元，净利润10,717.55万元[10] - 都昌龙能营收5189.88万元，净利润940.13万元[11] - 卧龙储能营收91146.54万元，净利润923.40万元[13] - 卧龙氢能营收125.88万元，净利润 - 802.24万元[14] 股权结构 - 公司持有清远五洲100%股权，上海矿业90%股权，龙能电力44.90%股权[5][7][9][10] - 龙能电力持有都昌龙能100%股权[10] - 卧龙资源集团持有卧龙储能80%股权，卧龙氢能51%股权[12][13][14] 其他 - 上海矿业和卧龙储能资产负债率超70%，分别为74.02%、82.94%[2][5] - 截至公告披露日，公司及其控股子公司对外担保累计金额5.70亿元（不含本次），占2024年度经审计归属于母公司所有者净资产的15.17%[18] - 公司不存在逾期担保情形[18]

报告与说明会安排 - 公司于2025年4月10日披露2024年年度报告[3] - 2025年4月17日16:00 - 17:00举行2024年度业绩暨现金分红说明会[3] 说明会相关信息 - 说明会以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][6] - 投资者可于2025年4月10 - 16日16:00前提问[6] - 2025年4月17日16:00 - 17:00可在线参与说明会[9] 参会与联系信息 - 参加人员含董事长等多位公司人员[8][11] - 联系人吴慧铭，有联系邮箱、电话和传真[10] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[10]