治理相关 - 2025年度独立董事应出席董事会16次，亲自出席16次，出席股东会7次[4] - 2025年度审计委员会应参加会议9次，独立董事亲自出席9次；提名委员会应参加会议1次，独立董事亲自出席1次[5] - 2025年度公司召开6次独立董事专门会议，审议并表决通过多项议案[5] - 2025年度独立董事履行义务强化公司治理建设[12] - 2026年独立董事将加强学习，为公司治理与发展献计献策[12] 合规情况 - 截至2024年12月31日不存在关联方违规占用公司资金的情况[9] - 2024年度对外提供的各项担保程序合规，风险可控，不存在违规对外担保情况[9] - 公司向关联方收购资产暨关联交易事项符合战略规划，决策程序合法有效，定价公允合理[10] - 公司关联交易事项决策程序合规，定价公允合理，符合公司和全体股东利益[8] 业务审批 - 2025年4月8日审计委员会同意聘任中兴华为公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，该议案经董事会和股东大会审议通过[10] - 公司开展2025年度期货套期保值业务审批程序合规，有助于降低市场价格及汇率波动影响[9] - 公司计提减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合规定[9] 重组情况 - 报告期内公司对重大资产重组方案进行提示性公告并完成一系列工作[11] - 交易完成后减轻公司经营负担，优化资产质量，提升公司价值[11]

业绩总结 - 2024年度业绩考核目标为归属于上市公司股东的净利润达1.64亿元[10] - 2024年度业绩考核指标未完成，超额奖励金不计提[11] 公司治理 - 2025年独立董事履职强化公司治理建设[12] - 2026年独立董事将继续为公司治理与发展献计献策[12] 独立董事履职 - 2025年应出席董事会16次，亲自出席16次，出席股东会7次，表决均赞成[4] - 2025年提名、薪酬与考核委员会会议均亲自出席[4] - 2025年共召开6次独立董事专门会议，审议通过多项议案[5] - 2024年度年报工作沟通会就审计等沟通，审阅财报形成意见[5] - 审计报告出具前，审计委员会发函保障审计按期完成[6] - 审查定期报告，关注财务及内控有效性[8] - 审议通过2025年度日常关联交易预测议案，认为合规公允[8] - 核查2024年末无关联方违规占用资金，2025年担保合规可控[8][9] - 认为计提减值准备依据充分、程序规范[9] - 审核认为2024年董高薪酬执行制度[9] 业务转型 - 公司完成重大资产重组，解决同业竞争并聚焦新能源业务转型[10] 信息披露 - 公司严格按监管规则履行信息披露义务[11]

人员数据 - 2025年末中兴华合伙人212人、注册会计师1084人、签过证券审计报告注会532人[1] 业绩数据 - 2024年中兴华收入总额203338.19万元，审计业务收入154719.65万元，证券业务收入33220.05万元[1] - 2024年度中兴华上市公司年报审计169家，审计收费总额22208.86万元[1] 风险数据 - 中兴华计提职业风险基金10450万元，购买职业保险累计赔偿限额10000万元[2] 处罚数据 - 近三年中兴华所受刑事处罚0次、行政处罚7次等[2] - 43名中兴华从业人员受刑事处罚0次、行政处罚15人次等[2] 审计费用与聘任 - 2025年度公司审计费用150万元，含财报审计130万元、内控审计20万元[5] - 董事会审计委员会建议续聘中兴华作2026年度审计机构[6] - 董事会会议通过续聘议案，尚需股东会审议[7]

人员与业务数据 - 2025年末中兴华所合伙人212人、注册会计师1084人、签过证券审计报告注会532人[1] - 2024年中兴华所收入203338.19万元，审计业务收入154719.65万元，证券业务收入33220.05万元[1] - 2024年度中兴华所上市公司年报审计169家，收费22208.86万元[1] 客户情况 - 中兴华所在房地产行业上市公司审计客户7家[1] 审计相关 - 2025年4月公司同意聘任中兴华为2025年度审计机构[2] - 2025年度审计费用150万元，含财报审计130万元、内控审计20万元[3] - 2025年12月审计委员会审阅报表确定重点问题[5] - 审计中审计委员会两次向中兴华发函协调意见[6] - 2026年3月审计委员会认为中兴华完成审计任务，同意提交报告[6]

担保情况 - 拟为龙能电力、卧龙储能、卧龙氢能分别提供不超4.00亿、6.00亿、0.50亿元担保[2][4][7] - 截至公告日对外担保总额13.66亿元（不含本次），占最近一期经审计净资产比例38.31%[3][10] - 担保期限为2025年年度股东会审议通过至2026年年度股东会召开之日[4] 子公司业绩 - 龙能电力2025年12月净利润35,744.57万元[6] - 卧龙储能2025年12月净利润46,563.83万元[6] - 卧龙氢能2025年12月净利润4,546.06万元[6] 审议进展 - 2026年3月18日董事会审议通过担保议案，尚需提交2025年年度股东会审议[4][9]

人员与业绩数据 - 2025年末中兴华合伙人212人、注册会计师1084人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师532人[1] - 2024年中兴华收入总额203338.19万元，审计业务收入154719.65万元，证券业务收入33220.05万元[1] - 2024年度中兴华上市公司年报审计169家，审计收费总额22208.86万元[1] 法律与监管情况 - 中兴华在青岛亨达股份案中被判定在20%范围内对亨达公司责任部分承担连带赔偿责任[4] - 近三年中兴华因执业行为受行政处罚7次、行政监管措施17次等[4] - 43名中兴华从业人员因执业行为受行政处罚15人次等[4] 2025年审计相关 - 2025年公司审计费用150万元，含财务会计报告审计费用130万元、内部控制审计费用20万元[6] - 2025年审计中就重大会计审计事项与技术标准部咨询解决问题[7] - 2025年审计就重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[7] - 2025年审计在项目质量检查方面未发现重大问题[8] 风险保障 - 截至2025年末，中兴华计提职业风险基金10450万元[13] - 截至2025年末，中兴华购买的职业保险累计赔偿限额10000万元[13] 综合评价 - 公司认为中兴华能满足2025年度审计工作要求[14] - 中兴华在2025年财务报告及内部控制审计中规范执业[14] - 中兴华出具的审计报告客观、完整、清晰、及时[14]

财务审计 - 中兴华会计师事务所于2026年3月18日对卧龙新能2025年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] 资金占用 - 2025年期初及期末大股东附属企业龙电气驱动集团股份有限资金占用均为1430.15万元[6] 往来资金情况 - 卧龙控股集团2025年度因提供劳务、销售商品、咨询服务产生及偿还往来资金[6] - 龙电气驱动集团2025年度因销售、劳务、高制服务产生及偿还往来资金[6] - 神马实业(武汉)2025年期初、年度往来及偿还资金，期末非经营性往来资金8910.65万元[6] - 新能源（达茂旗）2025年度往来及偿还资金，期末往来资金30809.84万元[6]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月18日[2]

审计会议情况 - 2025年审计委员会召开九次会议，全体委员均出席[4] 财务报表审计 - 认为2024、2025年度财务报表数据基本反映资产负债和经营成果，同意开展审计[4][7] 审计机构评价 - 监督评价中兴华，认为其具备专业胜任能力，审计意见客观公正[9] 内部控制与关联交易 - 认为公司内部控制体系规范健全有效，关联交易执行良好[11][14] 资金占用情况 - 认为2024年度控股股东及其关联方未非经营性占用公司资金[14]

担保情况 - 公司拟为控股股东卧龙控股担保不超1.9亿元，为连带责任担保[2][5] - 上市公司及其控股子公司对外担保总额15.56亿元，占比43.64%[3][10] - 对合并报表外单位担保总额超最近一期经审计净资产30%[3] - 为间接控股股东卧龙控股担保11.20亿元，占比31.41%[10] - 对控股子公司担保3.23亿元，占比9.07%[10] 其他 - 陈建成及陈嫣妮父女合计持有卧龙控股87.66%股份[6] - 2025年12月31日，卧龙控股资产总额3923077.53万元等多项数据[7] - 本次担保经董事会审议通过，需提交股东会审议[5] - 独立董事认为担保风险可控，不损害公司及股东利益[5] - 公司不存在逾期担保情形[3][10]