澳柯玛股份有限公司九届四次董事会于 2023 年 10 月 27 日召开，本次 会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决董事 9 人，实际参与表决 董事 9 人。本次会议由公司董事长主持，符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的规定。 会议经审议，通过如下决议： 第一项、审议通过《关于审议公司 2023 年第三季度报告的议案》，9 票 同意，0 票反对，0 票弃权。 澳柯玛股份有限公司九届四次董事会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责 任。 证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2023－051 第二项、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，9 票同意，0 票 反对，0 票弃权。 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，2023 年第三季度 公司计提各类资产减值准备共计 19,325,291.96 元。 具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于 2023 年第三季度 计提资产减值准备的公告》（公告编号：临 2023-053）。 特此公告。 澳柯玛股份有限公司 20 ...

会议情况 - 澳柯玛九届三次监事会于2023年10月27日召开[1] - 应参与表决监事5人，实际参与表决监事5人[1] 审议事项 - 审议通过《关于审议公司2023年第三季度报告的议案》，5票同意[1] - 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，5票同意[1] 计提影响 - 本次计提能反映截至2023年9月30日公司财务状况[1]

业绩总结 - 2023年第三季度计提各类资产减值准备19,325,291.96元[1] - 2023年前三季度累计计提59,627,325.19元[1] - 本次计提使第三季度利润总额减少19,325,291.96元[7] 数据详情 - 2023年第三季度资产减值准备3,987,436.40元[3] - 2023年第三季度信用减值准备15,337,855.56元[3] - 2023年第三季度计提存货跌价准备4,138,005.26元[5] - 2023年第三季度合同资产减值准备转回150,568.86元[6] 其他 - 计提经九届四次董事会和九届三次监事会审议通过[9] - 减值损失金额未经审计，以审计数据为准[11]

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2023－050 一、担保情况概述 重要内容提示： 被担保人名称：青岛世贸云商国际贸易有限公司（以下简称"世贸云商公司"）， 系公司直接、间接持股的全资子公司。 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次为世贸云商公司提供 500 万 元的连带责任保证，包含本次担保，公司及控股子公司已实际为世贸云商公司提供了 500 万元的担保。 本次担保没有反担保。 2023 年 4 月 21 日，公司八届二十二次董事会审议通过了《关于公司 2023 年度融资 及担保业务授权的议案》，同意公司为控股子公司提供总额不超过 20.70 亿元的担保（含 正在执行的担保，其中为世贸云商公司提供的最高担保金额为 5,000 万元）；相关控股 子公司之间为对方提供总额不超过 5.60 亿元的担保（含正在执行的担保）等。有效期 自 2022 年年度股东大会审议通过之日至公司召开 2023 年年度股东大会期间。上述议案 已经公司 2023 年 5 月 19 日召开的 2022 年年度股东大会审议通过。具体详见公司于 2023 年 4 月 22 日、5 月 20 日刊登在上海证券交易所网 ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 公告编号：临 2023-049 澳柯玛股份有限公司 2023 年半年度权益分派实施公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 每股分配比例 A 股每股现金红利 0.02 元（含税） 相关日期 | 股份类别 | 股权登记日 | 最后交易日 | 除权（息）日 | 现金红利发放日 | | --- | --- | --- | --- | --- | | Ａ股 | 2023/10/23 | － | 2023/10/24 | 2023/10/24 | 差异化分红送转： 否 截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司（以下简称"中国结算上海分公司"）登记在册的本公司全体股东。 3. 分配方案： 本次利润分配以方案实施前的公司总股本 798,014,769 股为基数，每股派发 现金红利 0.02 元（含税），共计派发现金红利 15,960,295.38 元。 三、 相关日期 | 股份类别 | 股权登记日 | 最后交易日 | 除权（息）日 ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2023－048 澳柯玛股份有限公司 关于出售子公司部分股权暨关联交易事项的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 2023 年 9 月 28 日，公司九届三次董事会审议通过了《关于出售子公司 部分股权暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司青岛澳柯玛商务有限公 司（以下简称"澳柯玛商务公司"）将其持有的青岛新时代科技发展有限公 司 15%股权，以 54,893,775 元的价格转让给公司控股股东青岛澳柯玛控股 集团有限公司（以下简称"澳柯玛控股集团"），本次交易构成关联交易； 具体详见公司于次日发布的《澳柯玛股份有限公司关于出售子公司部分股 权暨关联交易的公告》（编号：临 2023-047）。 2023 年 10 月 9 日，接财务部门通知，公司全资子公司澳柯玛商务公司 已于 2023 年 9 月 28 日收到了澳柯玛控股集团支付的首期股权转让款人民 币 35,000,000 元整。 公司将继续积极关注本次交易事项的进展情况，并及时履行信息披露 义务 ...

证券代码：600336 证券简称：澳柯玛 编号：临 2023－047 除已提交公司股东大会审议的日常关联交易外，过去12个月公司与同一关联人 进行的交易金额为40.65万元（不含本次关联交易），未与不同关联人发生相同交易类别 下标的相关的关联交易。 一、关联交易概述 （一）本次交易基本情况 澳柯玛股份有限公司 关于出售子公司部分股权暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 交易简要内容：澳柯玛股份有限公司（以下简称"公司"）全资子公司青岛澳柯 玛商务有限公司（以下简称"澳柯玛商务公司"）将其持有的青岛新时代科技发展有限 公司（以下简称"新时代科技公司"）15%股权，以对应评估值54,893,775元的价格出售 给公司控股股东青岛澳柯玛控股集团有限公司。本次交易完成后，澳柯玛商务公司仍将 持有新时代科技公司85%股权，新时代科技公司仍为公司控股子公司。 本次交易构成关联交易。 本次交易未构成重大资产重组。 本次交易已经公司董事会审议通过，无须提交股东大会审议批准，本次交易的 实施不存在重大 ...

业绩总结 - 2023年1 - 8月营业收入14,099,888.19元，较2022年度下降63.7%[23] - 2023年1 - 8月营业成本4,918,065.21元，较2022年度下降89.0%[23] - 2023年1 - 8月营业利润27,912,160.84元，2022年度亏损12,735,396.49元[23] - 2023年1 - 8月净利润22,770,562.90元，2022年度亏损11,895,736.18元[23] - 2023年1 - 8月经营活动现金流入小计较2022年度增长25.2%[26] - 2023年1 - 8月经营活动现金流出小计较2022年度增长21.5%[26] - 2023年1 - 8月经营活动产生的现金流量净额为 - 2,116,900.22元，2022年度为3,067,881.96元[26] - 2023年1 - 8月投资活动产生的现金流量净额为 - 305,106.32元[26] 资产负债情况 - 2023年8月31日货币资金为2,691,309.16元，较2022年12月31日减少[16] - 2023年8月31日应收票据为2,599,788.00元，较2022年12月31日减少[16] - 2023年8月31日应收账款为6,945,661.76元，较2022年12月31日增加[16] - 2023年8月31日投资性房地产为294,906,166.93元，较2022年12月31日增加[16] - 2023年8月31日递延所得税资产为2,963,017.35元，较2022年12月31日减少[16] - 2023年8月31日流动资产合计为12,627,350.67元，较2022年12月31日减少[16] - 2023年8月31日非流动资产合计为298,500,662.19元，较2022年12月31日减少[16] - 2023年8月31日资产总计为311,128,012.86元，较2022年12月31日减少[16] - 2023年8月31日流动负债合计171,197,314.48元，较2022年12月31日下降14.4%[19] - 2023年8月31日所有者权益合计139,930,698.38元，较2022年12月31日增长19.4%[19] 所有者权益变动 - 2021年所有者权益合计为39,415,783.41元，本期增减变动金额为39,640,088.25元[35] - 2022年所有者权益合计为117,160,135.48元，本期增减变动金额为11,895,736.18元[30] - 2023年1 - 8月所有者权益合计为139,930,698.38元，本期增减变动金额为22,770,562.90元[27] 其他财务信息 - 公司于1992年6月30日成立，注册资本2000万元人民币，股东为青岛澳柯玛商务有限公司[38] - 2021 - 2023年实收资本均为20,000,000元[27][30][35] - 2021年盈余公积为1,899,907.3元，2022 - 2023年为5,863,916.19元[27][30][35] - 2021年未分配利润为5,424,965.5元，2022年为18,355,377.67元，2023年1 - 8月为41,125,940.57元[27][30][35] - 公司财务报表以持续经营假设为基础，按企业会计准则编制，会计核算以权责发生制为基础[39] - 公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[43] - 公司以12个月作为一个营业周期，以其作为资产和负债的流动性划分标准[44] - 公司现金及现金等价物含库存现金、可随时支付的存款及特定短期投资[46] - 公司外币交易初始按交易日即期汇率折算，外币兑换业务按实际汇率折算[47] - 公司根据业务模式和现金流量特征划分金融资产，初始按公允价值计量[48] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法后续计量，利得或损失计入当期损益[49] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，减值等计入当期损益[49] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值后续计量[50] - 金融负债初始分为两类，交易费用处理不同[50] - 满足特定条件的金融资产予以终止确认，否则按继续涉入程度处理[51] - 金融负债现时义务解除等情况终止确认，差额计入当期损益[52] - 金融资产和负债符合条件以净额列示，公允价值按活跃市场报价或估值技术确定[53] - 公司发行、回购等权益工具作为权益变动处理，不确认权益工具公允价值变动[54] - 公司需确认减值损失的金融资产包括应收票据、应收款项等[55] - 存货主要包括低值易耗品、库存商品等，按成本与可变现净值孰低计量[58] - 房屋及建筑物折旧年限30 - 40年，残值率5.00%，年折旧率2.38 - 3.17%[59] - 机器设备折旧年限8 - 21年，残值率5.00%，年折旧率4.52 - 11.88%[59] - 运输设备折旧年限6 - 12年，残值率5.00%，年折旧率7.92 - 15.83%[59] - 其他设备折旧年限5 - 8年，残值率5.00%，年折旧率11.88 - 19.00%[59] - 在建工程成本按实际工程支出确定，达到预定可使用状态后结转为固定资产[61] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的采用直线法分期平均摊销[62] - 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销[63] - 公司按合同条款及习惯做法确定交易价格，考虑可变对价等因素影响[66] - 满足条件时公司在某一时段内履行履约义务，否则在某一时点履行，分别按不同方式确认收入[67] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债，所得税费用包括当期所得税和递延所得税[70]

澳柯玛股份有限公司独立董事 对于公司出售子公司部分股权暨关联交易事项的独立意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》 及公司章程等相关规定，我们作为公司独立董事，本着实事求是、认真负 责的工作态度，基于独立判断的立场，现就公司出售子公司部分股权暨关 联交易事项发表意见如下： 1、本次交易方案符合有关法律法规、规范性文件及公司章程的规定， 本次交易的实施不会影响公司独立性，不会损害公司及股东特别是中小股 东的利益。 2、针对本次交易，公司已聘请符合证券法规定的审计、评估机构对标 的资产进行审计评估，本次交易价格根据评估机构出具的评估报告结果确 定，公允合理。 3、本次交易已经公司九届三次董事会审议通过，履行了法定程序，关 联董事已回避表决。 综上所述，本次交易定价公允合理，审议程序符合有关法律法规的规 定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致 同意本次交易事项。 独立董事： 孟庆春 周咏梅 黄东 二○二三年九月二十八日 ...

澳柯玛股份有限公司独立董事 独立董事： 孟庆春 周咏梅 黄东 2023 年 9 月 26 日 对于公司出售子公司部分股权暨关联交易事项的事前认可意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》以及上海证券交易所《股票上市 规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关规定，我们作为澳柯玛股份 有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司拟提交九届三次董事会审议的出售 子公司部分股权暨关联交易事项及相关材料进行了事前审核和必要的沟通，现基于独立 判断，发表事前认可意见如下： 本次关联交易事项符合有关法律法规、规范性文件及公司章程的规定，符合公司实 际经营需求，关联交易定价依据标的资产评估价值确定，符合公平合理的原则，不存在 损害公司或股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意将相关议案提交公司 九届三次董事会进行审议，审议时关联董事应回避表决。 ...