非经常性损益相关 - 非流动资产处置损益为397,215.67元[5] - 计入当期损益的政府补助为2,044,729.34元[5] - 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的收益为13,787,936.50元[5] - 非经常性损益合计为13,604,338.38元，其中除各项之外的其他营业外收入和支出为27,750.84元，少数股东权益影响额（税后）为158,382.34元，所得税影响额为2,494,911.63元[25] 股东持股与质押情况 - 报告期末普通股股东总数为82,474名[7] - 李结义持股84,566,270股，持股比例8.95%，质押25,000,000股[7] - 杜宣持股76,116,433股，持股比例8.05%，质押13,125,000股[7] - 赵剑持股70,008,238股，持股比例7.41%，质押49,700,000股[7] - 李结义合计持有公司84,566,270股；杜宣合计持有76,116,433股；玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新119号私募证券投资基金合计持有9,245,800股；陈明福合计持有7,618,584股；任向敏合计持有7,194,982股；沈志坤合计持有5,007,930股[39] 资产负债关键指标 - 资产总计为6,623,852,229.91元[12] - 流动负债合计为2,652,112,067.97元[12] - 长期借款为10,000,000.00元[12] - 本报告期末总资产为6,623,852,229.91元，较上年度末减少1.52%；归属于上市公司股东的所有者权益为3,825,621,497.78元，较上年度末减少1.98%[14] - 本报告期末递延收益为4,269,603.08元，较之前的3,569,603.08元有所增加；递延所得税负债为12,824,197.65元，较之前的14,418,770.31元有所减少[19] - 本报告期末负债合计为2,694,133,596.05元，较之前的2,703,984,858.76元有所减少[19] 营业收入与利润指标 - 本报告期营业收入为1,088,806,383.44元，较上年同期减少13.84%[23] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -79,544,243.77元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -93,148,582.15元；经营活动产生的现金流量净额为 -209,919,532.61元；基本每股收益为 -0.0842元/股；稀释每股收益为 -0.0835元/股；加权平均净资产收益率为 -2.06%[23] - 2024年第一季度营业总收入为10.8880638344亿美元，2023年第一季度为12.6363960434亿美元[52] - 2024年第一季度营业总成本为11.8628821043亿美元，2023年第一季度为13.3930466881亿美元[52] - 2024年第一季度营业利润为 - 9831.307074万美元，2023年第一季度为 - 8275.362191万美元[52] - 利润总额为 -98,209,818.21元，上年同期为 -82,801,838.41元；净利润为 -94,954,987.46元，上年同期为 -82,349,543.76元[59] - 归属于母公司股东的净利润为 -79,544,243.77元，上年同期为 -58,471,586.85元；少数股东损益为 -15,410,743.69元，上年同期为 -23,877,956.91元[59] - 综合收益总额为 -94,953,523.05元，上年同期为 -82,349,543.76元；归属于母公司所有者的综合收益总额为 -79,542,779.36元，上年同期为 -58,471,586.85元；归属于少数股东的综合收益总额为 -15,410,743.69元，上年同期为 -23,877,956.91元[59] - 基本每股收益为 -0.0842元/股，上年同期为 -0.0621元/股；稀释每股收益为 -0.0835元/股，上年同期为 -0.0612元/股[59] 现金流量相关指标 - 2024年3月31日货币资金为12.4979321089亿美元，2023年12月31日为15.8922676333亿美元[43] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为12.8667783982亿美元，2023年第一季度为14.9865999721亿美元[53] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为13.3514871662亿美元，2023年第一季度为15.1829958905亿美元[53] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为15.4506824923亿美元，2023年第一季度为17.6527780657亿美元[53] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 2.0991953261亿美元，2023年第一季度为 - 2.4697821752亿美元[53] - 2024年第一季度收回投资收到的现金为1.35807亿美元，2023年第一季度为4.7396661348亿美元[53] - 2024年第一季度取得投资收益收到的现金为2692.798641万美元，2023年第一季度为838.058813万美元[53] - 投资活动现金流出小计为326,308,523.52元，上年同期为913,652,328.10元；投资活动产生的现金流量净额为 -163,458,356.73元，上年同期为 -431,208,126.49元[54] - 筹资活动现金流入小计为343,756,703.94元，上年同期为348,458,208.33元；筹资活动现金流出小计为288,917,094.03元，上年同期为340,988,566.53元；筹资活动产生的现金流量净额为54,839,609.91元，上年同期为7,469,641.80元[54] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 -51.31元，上年同期为 -111,343.69元；现金及现金等价物净增加额为 -318,538,330.74元，上年同期为 -670,828,045.90元；期初现金及现金等价物余额为1,509,403,037.01元，上年同期为1,665,385,538.29元；期末现金及现金等价物余额为1,190,864,706.27元，上年同期为994,557,492.39元[54] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为3,213,015.52元，上年同期为2,232,328.10元；投资支付的现金为323,095,508.00元，上年同期为911,420,000.00元[54] - 取得借款收到的现金为342,860,563.94元，上年同期为348,406,458.33元；收到其他与筹资活动有关的现金为896,140.00元，上年同期为51,750.00元[54] 业务研发与进展 - 公司新一代证券综合业务平台统一接入系统在华西证券上线，全面实现信创云部署，性能大幅提升[41] - 公司联合香港参股公司卓信科技推出跨境理财通2.0整体解决方案，系统方案已准备就绪[41] - 公司研发的用于提升编程效率的代码大模型K - CODE已基本完成研发，正在进行内部运行测试[41]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入622,095.25万元，同比下降3.97%[7] - 2023年末公司资产总计67.26亿元，较上年末增长0.77%[18] - 2023年末负债合计27.04亿元，较上年末下降2.94%[20] - 2023年末所有者权益合计40.22亿元，较上年末增长3.42%[20] - 本期净利润为3.62亿元，上期为2.64亿元，实现增长[27] - 公司本期基本每股收益为0.3920元/股，上期为0.2861元/股，有所提高[27] - 公司本期稀释每股收益为0.3906元/股，上期为0.2827元/股，有所提升[27] 财务数据 - 截止2023年12月31日，公司应收账款原值94,618.03万元，坏账准备3,855.18万元，账面价值90,762.85万元[7] - 2023年末交易性金融资产为8.37亿元，较上年末增长264.85%[18] - 2023年末短期借款为12.99亿元，较上年末增长45.35%[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.7509912058亿元，较上期减少23.94%[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.323526237亿元，较上期亏损扩大58.57%[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为1.0153969173亿元，较上期扭亏为盈[32] 公司结构 - 本期纳入合并财务报表范围的子公司共33户[48] - 公司持有深圳市齐普生科技股份有限公司直接持股比例99.95%，间接持股比例0.05%[48] - 公司持有上海金证高科技有限公司间接持股比例100%[48] - 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期减少1户[49] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，金证技术(香港)有限公司为港币[57] - 公司将单项应收账款等金额超过资产总额×0.5%认定为重要[58] - 公司将资产总额等超过合并总额5%的非全资子公司确定为重要[58] - 同一控制下企业合并按被合并方资产等账面价值计量[59] - 非同一控制下企业合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理[60] 金融资产与负债 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[76] - 金融资产初始确认时以公允价值计量，特定应收账款或应收票据按交易价格初始计量[76] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等三类[82] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和财务担保合同进行减值会计处理[92] 其他资产 - 存货取得时按成本初始计量，发出时按移动加权平均法计价，采用永续盘存制[115][116][117] - 投资性房地产中土地使用权预计使用寿命50年，年折旧（摊销）率2.00%；房屋建筑物预计使用寿命40年，年折旧（摊销）率2.38%[142] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 40年，年折旧率4.75 - 2.38%[146] 收入与成本 - 公司在客户取得商品或服务控制权时按交易价格确认收入，区分时段和时点履行的履约义务[183] - 商品、系统集成、定制软件和金融IT软件开发收入在某一时点确认，系统维护、技术服务和建安工程收入在某一时段确认[185] - 合同成本包括履约成本和取得成本，满足条件确认为资产，按收入确认基础摊销[187] 其他事项 - 公司对报告期末起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项[52] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司营业周期为12个月[56]

募集资金情况 - 2021年3月2日公司非公开发行普通股81,145,721股，每股12.34元，募资1,001,338,197.14元，净额984,787,253.75元于3月8日到位[16] - 截止2022年12月31日，募集资金账户累计使用370,148,977.52元[17] - 截止2023年12月31日，募集资金账户累计使用619,296,595.46元[17] - 2023年度募集资金账户减少103,379,816.88元[18] - 截止2023年12月31日，募集资金专户余额189,446,157.15元[18] - 公司募集资金总额100,133.82万元，初始存放98,533.82万元[22][35] - 2023年度公司募集资金实际使用24,914.76万元[35] - 变更用途的募集资金总额75,968.47万元，占比75.87%[35] 资金使用及项目进度 - 分布式交易技术实验室和补充流动资金及偿还贷款项目投入进度达100%[35] - 证券信创项目截至期末投入进度98.79%，预计2025年6月达预定可使用状态[35] - 开放云原生微服务平台项目截至期末投入进度99.26%，预计2025年6月达预定可使用状态[35] - “补充流动资金及偿还银行贷款”项目原计划投入25415.00万元，实际投入23815.00万元[38] - 证券信创项目募集资金总额51091.62，本年度实际投入25982.94，投资进度98.79%[42] - 开放云原生微服务平台项目募集资金总额6777.16，本年度实际投入3484.19，投资进度99.26%[42] - 低代码开发平台项目募集资金总额3653.06，本年度实际投入1855.04，投资进度98.41%[42] - 产业链数字化服务平台项目募集资金总额7905.14，本年度实际投入3868.34，投资进度97.76%[42] - 区块链创新平台项目募集资金总额3050.73，本年度实际投入1408.05，投资进度98.29%[42] - 银行财管服务一体化项目募集资金总额3550.76，本年度实际投入1432.23，投资进度98.12%[42] - 所有项目合计募集资金总额75968.47，本年度实际投入38030.79，投资进度98.67%[42] 资金管理与协议 - 公司制定募集资金管理制度，2021年3月22日与银行及保荐机构签三方监管协议[19] - 2022年4月募投项目变更，在交通银行和华夏银行开立新专户并签监管协议[20] 资金临时补充情况 - 2021年6月4日同意使用不超35000万元闲置募集资金临时补流，2022年3月15日归还[36] - 2022年7月7日同意使用不超55000万元闲置募集资金临时补流[36] - 2022年7月公司使用不超35000万元闲置募集资金临时补流，2023年7月归还[23] - 2023年7月24日将35000万元归还募集资金专用账户[36] - 2023年8月28日同意使用不超21000万元闲置募集资金临时补流[36] - 2023年8月公司再次使用不超21000万元闲置募集资金临时补流，截至2023年12月31日未归还[24] 其他 - 本专项报告于2024年4月18日经董事会批准报出[31] - 银行财管服务相关数据：992.32、 - 27.44、98.12、3550.76、1459.67、1432.23等[36] - 合计数据：100133.82、99867.34、61929.66[36] - 截至2023年12月31日，非公开发行股票募集资金未全部投入[38] - 公司变更募集资金投资项目于2022年3月25日经董事会、监委会审议通过[42] - 公司变更募集资金投资项目于2022年4月29日经股东大会审议通过[42] - 相关变更信息已于2022年3月26日、2022年4月30日披露[42] - 2022年公司注销两个募集资金专户，余额转至交通银行深圳分行专户[22] - 截至2023年12月31日，民生银行初始存放468,068,600.00元，余额0.00元[21] - 截至2023年12月31日，平安银行初始存放327,992,097.14元，账户已注销[21] - 截至2023年12月31日，广发银行初始存放189,277,500.00元，账户已注销[21]

人员情况 - 截至2023年末，公司有合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[2] 业绩数据 - 2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户家数52家[2] 风险保障 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.61亿元，购买职业保险累计赔偿限额12.50亿元[2][19] 法律诉讼 - 投资者诉金亚科技等2014年报案尚余1000多万在诉讼中，保险足以覆盖赔偿[2] - 立信对保千里案承担80万元补充赔偿责任，保险足以覆盖[3] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、纪律处分1次，涉及75人[4] - 项目相关人员近三年未因执业行为受处罚，不存在违反独立性要求情形[9][10] 工作成果 - 2023年针对公司审计需求制定工作方案，按时提交各项工作[16]

独立董事任职 - 独立董事任职期为2023年10月11日至12月31日[1] - 现场工作时间为5天[6] 会议情况 - 召开3次董事会、1次股东大会、2次审计委员会会议[3][4] - 独立董事应参加董事会3次，均亲自通讯出席[5] 公司决策 - 审议通过关联交易、高管聘任等议案[7][8] - 续聘立信为2023年审计机构[8] 未来展望 - 2024年提建设性建议，维护股东权益[9]

独立董事履职 - 独立董事任职期为2023年10月11日至12月31日[1] - 应参加董事会3次，全亲自出席，出席股东大会0次[4] - 现场工作时间为5天[5] - 2024年将继续履职并提建议[10] 公司决策 - 召开3次董事会、1次股东大会和1次独立董事专门会议[3][4] - 审议通过与港融科技关联交易议案[7] - 续聘立信会计师事务所为审计机构[8] - 审议通过多项高级管理人员聘任议案[9] 信息披露 - 按时编制并披露《2023年第三季度报告》[7]

会议召开情况 - 2023年1月1日至10月11日召开7次董事会会议及4次股东大会会议[3] - 审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开2次会议[4] 议案审议情况 - 第七届董事会2023年第五次会议审议通过关联交易议案[7] - 第七届董事会2023年第七次会议审议通过董事会换届选举议案[9] - 第七届董事会审计委员会2023年第四次会议审议通过提名聘任财务负责人议案[10] 报告编制情况 - 按时编制并披露《2022年年度报告》《2023年半年度报告》等定期报告[9] - 编制《2022年度内部控制评价报告》，内控体系建设符合要求[9] 薪酬与激励情况 - 2023年董事会薪酬与考核委员会审核2022年度高管薪酬与考核结果，程序合规[10] - 第七届董事会薪酬与考核委员会2023年第二次会议等审议通过2022年股票期权激励计划行权议案[10] 独立董事履职情况 - 独立董事全勤出席相关会议，履职提建议维护公司和中小股东权益[4][12]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 三位独立董事未任他职且与公司及主要股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

深圳市金证科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《深圳市金证科技股份有限公司章 程》《深圳市金证科技股份有限公司董事会审计委员会议事细则》的规定，深圳 市金证科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对立信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"立信"）2023 年度履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市， 首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券 服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并 已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计 赔偿限额为 12.50 亿 ...

证券代码：600446 证券简称：金证股份 公告编号：2024-025 深圳市金证科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 2024 年 4 月 18 日，深圳市金证科技股份有限公司（以下简称"公司"或"金 证股份"）召开第八届董事会 2024 年第二次会议，审议通过了《关于公司聘请 2024 年财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，根据竞争性谈判结果，并经 公司董事会审计委员会审核，董事会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"立信"）为公司 2024 年财务审计机构和内部控制审计机构，该议案 尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 693 名。 立信 2023 年业务收入（未经审计）46.14 亿元，其中审计业务收入 34 ...