财务审计 - 审计公司对养元饮品2024年财报出具无保留意见审计报告[7] 资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额24901.64万元[11][21] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）116.03万元[11][21] - 2024年度偿还累计发生额116.03万元[11][21] - 2024年末其他关联资金往来余额24901.64万元[11][21] 公司信息 - 公司注册资本为5250万元[17]

内部控制相关 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责审计内控有效性并披露非财务内控重大缺陷[5] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] 审计结果 - 公司2024年12月31日财务报告内控在重大方面有效[8] - 审计报告日期为2025年4月25日[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为605,754.49万元[9] - 2024年合并营业收入为60.5754489226亿元，上期为61.6160600264亿元[32] - 2024年合并营业成本为32.3881422646亿元，上期为33.4502355829亿元[32] - 2024年合并营业利润为22.1518160985亿元，上期为19.3995905097亿元[32] - 2024年合并利润总额为22.0525002127亿元，上期为19.3940342122亿元[32] - 2024年合并净利润为17.2197877029亿元，上期为14.6741032385亿元[32] - 2024年归属于母公司股东的净利润为17.2198780029亿元，上期为14.6743964046亿元[32] - 2024年基本每股收益为1.3636，上期为1.1596[32] - 2024年利息费用为1.190779673亿元，上期为2.177345844亿元[32] 资产负债 - 公司期末流动资产合计合并为80.65亿元，公司为73.87亿元，上年年末余额合并为86.56亿元，公司为78.81亿元[28] - 公司期末非流动资产合计合并为57.60亿元，公司为58.26亿元，上年年末余额合并为74.66亿元，公司为69.64亿元[28] - 公司期末资产总计合并为138.25亿元，公司为132.13亿元，上年年末余额合并为161.21亿元，公司为148.45亿元[28] - 公司期末流动负债合计合并为36.79亿元，公司为40.97亿元，上年年末余额合并为48.89亿元，公司为54.12亿元[30] - 公司期末非流动负债合计合并为1.31亿元，公司为1.30亿元，上年年末余额合并为1.76亿元，公司为0.95亿元[30] - 公司期末负债合计合并为38.09亿元，公司为42.27亿元，上年年末余额合并为50.65亿元，公司为55.07亿元[30] - 公司期末股东权益合计合并为100.15亿元，公司为89.86亿元，上年年末余额合并为110.56亿元，公司为93.37亿元[30] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期合并为63.87亿美元，上期为80.95亿美元[34] - 经营活动现金流出小计本期合并为49.56亿美元，上期为57.01亿美元[34] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为14.31亿美元，上期为23.94亿美元[34] - 投资活动现金流入小计本期合并为34.43亿美元，上期为65.29亿美元[34] - 投资活动现金流出小计本期合并为46.94亿美元，上期为51.48亿美元[34] - 投资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 12.50亿美元，上期为13.81亿美元[34] - 筹资活动现金流入小计本期合并为3.23亿美元，上期为11.43亿美元[34] - 筹资活动现金流出小计本期合并为35.23亿美元，上期为27.86亿美元[34] - 筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 - 32.00亿美元，上期为 - 16.43亿美元[34] - 期末现金及现金等价物余额本期合并为7.11亿美元，上期为37.31亿美元[34] 股东权益 - 2024年归属于母公司股东权益中股本为265,493,600元[36][37] - 2024年归属于母公司股东权益中资本公积为2,710,398,400元[36][37] - 2024年综合收益总额带来股东权益变动金额为780,442,450.93元[37] - 2024年对股东分配利润为2,022,832,691.2元[37] - 2024年专项储备相关变动金额为34,184,142.9元[37] - 2024年股东权益合计年初余额为3,337,403,331.26元[37] - 2024年股东权益合计年末余额为986,340,547元[37] 其他 - 公司营业收入主要源于国内市场生产及销售的植物蛋白饮料[9] - 公司主要采取经销模式销售产品，在商品发出并通过经销商验收时确认收入[11] - 2024年公司期末存货账面价值76,722.99万元[13] - 鹰潭养元年产16万吨项目一期工程累计投入占预算比65.78%，进度100%[198] - 河北养元年产2.4万吨项目工程累计投入占预算比79.02%，进度88.11%[198] - 鹰潭养元年产16万吨项目一期预算6亿元，资金来源为自筹[198] - 河北养元年产2.4万吨项目预算8590万元，资金来源为自筹[198]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为18.60亿元，同比下降19.70%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为6.42亿元，同比下降26.95%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5.56亿元，同比下降21.33%[4] - 基本每股收益为0.5095元/股，同比下降26.65%[4] - 加权平均净资产收益率为6.22%，较上年同期减少1.53个百分点[5] - 公司2025年第一季度营业总收入为18.6亿元，同比下降19.7%（2024年同期为23.2亿元）[19] - 2025年第一季度净利润为6.42亿元，同比下降26.9%（2024年同期为8.79亿元）[19] - 持续经营净利润为642,073,608.88元，同比下降26.95%[20] - 归属于母公司股东的净利润为642,073,888.63元，同比下降26.96%[20] - 基本每股收益为0.5095元/股，同比下降26.65%[20] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-2.35亿元，较上年同期有所改善[4] - 销售商品、提供劳务收到的现金为799,773,820.27元，同比下降8.04%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-234,993,796.34元，同比改善73.25%[24] 资产和负债变化 - 公司总资产为131.21亿元，较上年度末下降5.09%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为106.21亿元，较上年度末增长6.07%[5] - 截至2025年3月31日，公司货币资金为15.19亿元，较2024年底增长65.5%（9.18亿元）[15] - 交易性金融资产从2024年底的58.92亿元下降至51.35亿元，降幅12.9%[15] - 存货从2024年底的7.67亿元大幅下降至3.99亿元，降幅48.1%[15] - 应收账款从2024年底的3376万元增至7510万元，增幅122.5%[15] - 合同负债从2024年底的13.94亿元大幅下降至2.93亿元，降幅79.0%[16] - 归属于母公司所有者权益从2024年底的100.13亿元增至106.21亿元，增幅6.1%[17] - 短期借款在2025年第一季度新增3亿元（2024年底为0）[16] 现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额为533,303,885.49元，同比扭亏为盈[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为299,596,666.67元，同比增长236.38%[24] - 现金及现金等价物净增加额为597,906,755.82元，同比扭亏为盈[25] - 期末现金及现金等价物余额为1,308,845,976.78元，同比下降51.34%[25] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，金融资产公允价值变动及处置损益为9859.91万元[6] - 其他综合收益的税后净额为-35,437,290.38元，同比改善88.15%[20] 股东信息 - 公司第一大股东姚奎章持股比例为21.24%，持有2.68亿股[10] 其他重要事项 - 公司2023年底按计划收回中冀投资减资款的10%及利息，但2024年计划款项未按时收回[13]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为60.58亿元人民币，同比下降1.69%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为17.22亿元人民币，同比增长17.35%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为14.31亿元人民币，同比下降40.23%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为100.13亿元人民币，同比下降9.41%[23] - 2024年末总资产为138.25亿元人民币，同比下降14.25%[23] - 2024年基本每股收益为1.3636元/股，同比增长17.59%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为16.35%，同比增加3.13个百分点[24] - 2024年非经常性损益项目合计为2.61亿元人民币[30] - 2024年公允价值变动对当期利润的影响金额为3.09亿元人民币[32] 收入和利润 - 公司实现营业收入60.58亿元，归属于公司股东的净利润17.22亿元[56] - 主营业务收入为60.23亿元，同比下降2.18%，主营业务成本为32.21亿元，同比下降3.68%[61] - 核桃乳产品收入为53.73亿元，同比下降5.86%，毛利率增加1.4个百分点至48.44%[63] - 功能性饮料收入为6.49亿元，同比增长45.02%，毛利率增加2.19个百分点至30.58%[63] - 华北地区收入为12.60亿元，同比增长10.95%，毛利率增加1.43个百分点至50.05%[63] - 线上销售平台本期销售收入为19,505.94万元，同比增长54.26%，毛利率为47.33%[108] 成本和费用 - 营业成本为32.39亿元，同比下降3.18%，主要由于营业收入减少[59] - 植物蛋白饮料直接材料成本为24.09亿元，占总成本74.79%，同比下降8.93%[69][70] - 植物蛋白饮料直接人工成本为7582.85万元，占总成本2.35%，同比上升1.28%[69][70] - 植物蛋白饮料制造费用为1.42亿元，占总成本4.40%，同比上升13.19%[69][70] - 植物蛋白饮料委托加工费为1.44亿元，占总成本4.46%，同比下降19.06%[69][70] - 功能性饮料采购成本为4.51亿元，占总成本14.00%，同比上升40.59%[70] - 销售费用为7.12亿元，同比下降3.27%[76] - 管理费用为7472.51万元，同比下降21.88%[76] - 研发投入为4404.28万元，占营业收入0.73%[77] 业务线表现 - 核桃乳生产量为571,663.84吨，同比下降3.77%，销售量为565,309.53吨，同比下降4.71%[66] - 功能性饮料生产量为51,204.42吨，同比增长37.38%，销售量为50,860.74吨，同比增长42.69%[66] - 核桃乳产品销量同比下降4.71%，销售收入同比下降5.86%[94] - 功能性饮料销量同比增长42.69%，销售收入同比增长45.02%[94] - 公司创新研发红枣、燕麦核桃乳及养元早餐豆奶等产品，推出多规格产品如智汇露、新无糖、新鲜装[36] - 公司重点突破直播电商、社群团购、零食折扣、即时零售等新兴渠道，定制专属产品并开展大力度促销[37] 地区表现 - 华北地区本期销售收入为125,963.63万元，占比20.91%，同比增长10.95%[103][110] - 华东地区本期销售收入为195,992.85万元，占比32.54%，同比下降2.08%，华中地区本期销售收入为141,944.65万元，占比23.57%，同比下降6.26%[103][110] - 西南地区本期销售收入为85,036.22万元，占比14.12%，同比下降13.25%[103][110] - 公司经销渠道本期销售收入为572,877.62万元，同比下降2.99%，直销渠道本期销售收入为29,406.18万元，同比增长16.86%[101][110] 管理层讨论和指引 - 消费市场进入"存量博弈"阶段，非必要消费需求下降，场景驱动型消费增强[128] - 植物蛋白饮品行业竞争格局从区域性分散向全国性集中加速演变，头部企业加快跨区域市场渗透[129] - 公司坚持专注于核桃饮品产业，致力于扩大在植物蛋白饮品行业的领先优势[130] - 2025年公司将深化全域营销布局，推动组织效能跃升，全面筑牢高质量发展根基[131] - 公司将持续强化技术迭代与产品储备优势，构筑高品质产品矩阵[132] - 公司全面落实全域深分销工作，通过渠道网络立体化布局稳固市场份额[133] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为14.31亿元，同比下降40.23%[79] - 投资活动产生的现金流量净额为-12.50亿元，同比下降190.51%[80] - 筹资活动产生的现金流量净额为-32.00亿元，同比大幅下降[80] - 货币资金为9.18亿元，占总资产6.64%，同比下降75.43%[82] - 交易性金融资产为58.92亿元，占总资产42.62%，同比上升68.53%[82] - 应收账款为3376.51万元，同比上升197.99%[82] - 固定资产为10.69亿元，占总资产7.73%，同比上升38.56%[82] 股东回报 - 公司2024年期末可供分配利润为人民币454,433.83万元[7] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利13.60元（含税），合计派发现金红利171,397.75万元[7] - 公司现金分红和回购金额合计182,264.07万元，占归属于上市公司股东净利润的105.85%[7] - 公司已实施股份回购金额10,866.32万元（不含交易佣金等交易费用）[7] - 公司未实施注销以现金为对价采用集中竞价交易方式回购的股份[7] - 2024年现金分红金额占合并报表净利润比例达99.53%，合计分红金额18.23亿元[176] - 最近三年现金分红总额占归属于上市公司普通股股东净利润比率达105.85%[176] 投资活动 - 公司对中冀投资的投资金额为7.5亿元，账面价值为5.19亿元[114] - 公司对瑞浦兰钧能源股份有限公司的投资金额为8亿元，账面价值为5.94亿元[114] - 公司对长江存储科技控股有限责任公司的投资金额为16亿元，账面价值为16亿元[114] - 交易性金融资产期末数为58.92亿元，本期公允价值变动损益为2.29亿元[116] - 其他权益工具投资期末数为26.76亿元，计入权益的累计公允价值变动为-5.91亿元[116] - 河北养元年产2.4万吨营养型植物蛋白饮料项目计划投资8590万元，本年投入6787.46万元[117] - 鹰潭养元年产16万吨健康型智能化无菌灌装植物蛋白饮料项目一期计划投资6亿元，累计投入3.95亿元[117] - 公司持有嘉美包装股票期末账面价值为1.73亿元，本期投资损益为694.39万元[118] - 公司持有步步高股票期末账面价值为17.58万元，本期公允价值变动损益为4896.98元[118] - 公司衍生品投资期末账面价值为284.6万元，占公司报告期末净资产比例为0.03%[121] 公司治理 - 报告期内公司召开2次股东大会和4次董事会会议[143] - 公司召开4次监事会会议并有效履行监督职能[143] - 公司通过上证e互动等渠道及时回应投资者问题[144] - 2024年第一次临时股东大会通过股份回购议案涉及9项具体条款[146] - 2023年年度股东大会审议通过9项议案包括利润分配和审计机构续聘[146] - 公司信息披露渠道包括上海证券交易所网站和四大证券报[144] - 公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度[144] - 公司治理状况符合法律法规要求无重大差异[145] - 控股股东与公司不存在同业竞争情况[146] - 2024年1月通过的回购议案明确回购资金来源及用途[146] 高管及股东信息 - 董事姚奎章持股267,648,195股，年度税前报酬总额为18万元[149] - 董事兼总经理范召林持股125,206,435股，年度税前报酬总额为190万元[149] - 董事邓立峰持股23,861,617股，年度税前报酬总额为30万元[149] - 董事邢淑兰持股23,658,303股，年度未领取报酬[149] - 董事夏君霞持股928,983股，年度税前报酬总额为35万元[149] - 监事李红兵持股125,290,872股，年度税前报酬总额为10万元[149] - 监事黄新宽持股11,761,957股，年度税前报酬总额为7.5万元[149] - 监事朱占波持股23,568,203股，年度税前报酬总额为7.5万元[149] - 董事会秘书马永利持股7,774,859股，年度税前报酬总额为32万元[149] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股609,699,424股，年度税前报酬总额合计为399万元[149] - 雅智顺投资有限公司直接持有公司股份232,219,592股，占比18.35%，为公司第二大股东[153]

河北养元智汇饮品股份有限公司 董事和高级管理人员持股变动管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对河北养元智汇饮品股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）董事和高级管理人员持有及买卖本公司股票的管理，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律、法 规、规章的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管 理。 公司董事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下的所有本公司 股份。公司董事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户 内的本公司股份。 第三条 本制度所指高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财 务负责人。 第四条 公司董事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应知悉 《公司法》《证券法》等法律、法规、规范性文件中关于内幕交易、操纵市场等 禁止行为的规定，不得进行违法违规的交易。 第二章 买卖本公司股票行为的申报 第五条 ...

会议情况 - 2024年公司召开董事会会议4次、股东大会会议2次[4] - 2024年独立董事出席董事会专门委员会会议7次[6] - 2024年独立董事参加公司业绩说明会2次[8] 履职情况 - 2024年独立董事参与公司事务约17.5天[9] - 2024年独立董事忠实勤勉履职[15] 审计与评价 - 2024年公司续聘致同会计师事务所为审计机构[13] - 独立董事认为公司报告、内控、审计、薪酬合理[12][13][14] 未来展望 - 2025年独立董事将维护公司和股东权益[17]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年度各开1次定期会议[4] - 特定情形下应召开临时会议[6] - 董事长10日内召集董事会会议[7] - 定期和临时会议分别提前10日和3日发书面通知[9] - 变更事项需提前3日发书面变更通知[13] 会议举行 - 过半数董事出席方可举行，特定收购需三分之二以上董事出席决议[14] - 1名董事不得接受超2名董事委托[17] 会议表决 - 1人1票，记名和书面等方式表决[21] - 证券事务代表等收集表决票，秘书统计[22] - 现场宣布或下一工作日通知表决结果[22] - 提案决议需超全体董事半数赞成，担保需2/3以上同意[19] - 董事回避时无关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[25] - 1/2以上与会董事或2名以上独立董事可要求暂缓表决[27] 会议记录 - 会议可全程录音[28] - 秘书安排记录，出席人员签名[29] - 秘书可视需要制作纪要和决议记录[31] - 与会董事签字确认，不同意见书面说明[32] 决议公告 - 秘书按规定办理决议公告，披露前保密[33] 决议落实 - 董事长督促落实并检查决议实施情况[34] 档案保存 - 董事会会议档案保存10年[35]

审计报告提交 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 审计部每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[8] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[14] 审计工作流程 - 实施审计前需提前7日通知被审计部门[12] - 审计终结应在20日内写出审计报告[12] - 内部审计工作程序包括拟订审计计划、通知被审计部门、组成审计小组等[12] 审计职责权限 - 审计部职责包括检查评估内部控制、审计会计资料、协助反舞弊等[7] - 内部审计工作内容有财务会计报表审计、内控制度审计、特殊目的审计[8] - 审计部权限包括要求报送资料、检查凭证、调查事项等[9] 特定事项审计 - 审计部至少每半年对募集资金存放与使用情况检查一次[18] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[19] - 审计部在重要对外投资事项发生后及时审计[15] - 审计部在重要购买和出售资产事项发生后及时审计[16] - 审计部在重要对外担保事项发生后及时审计[17] 审计人员管理 - 内部审计人员按规定编制与复核审计工作底稿并归档[21] - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内审人员工作[23] 内控缺陷处理 - 审计部对审查发现的内控缺陷，督促责任部门制定整改措施和时间[15] - 审计部适时安排内控后续审查工作，监督整改落实并纳入年度计划[15] - 审计部审查发现内控重大缺陷或风险，及时向审计委员会报告[15]

内幕信息重大事件 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息重大事件[6] - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押等情况属内幕信息重大事件[7] 影响债券交易价格重大事件 - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属重大事件[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属重大事件[9] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属重大事件[9] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[9] 内幕信息管理 - 董事会统一领导和管理内幕信息工作，董秘组织实施[2] - 证券部为日常工作部门，未经批准不得泄露内幕信息[3] - 内幕信息知情人公开前负有保密义务[4] - 重大事项缩小内幕信息知情人范围[11] 登记与报备 - 内幕信息知情人应配合公司做好登记工作[16] - 涉及发行证券等内幕信息，公开披露后5个交易日内向交易所报备[16] - 重大资产重组等事项，停牌后5个交易日内报送相关档案及备忘录[17][18] - 重大事项公开披露后5个交易日内报送档案及备忘录供核查[18] 档案保存 - 内幕信息知情人档案及备忘录至少保存10年[18] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，2个工作日内报送情况[20] - 知情人受处罚，2个工作日内报送处罚结果备案[21] 其他 - 制度自董事会审议通过之日起生效[25] - 如实完整记录内幕信息知情人名单及信息[15] - 重大事项制作备忘录并督促人员签名确认[18]