业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年公司将持续推进内控审计工作全面开展[18] 其他新策略 - 公司内控评价工作依相关规定及制度开展[12] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13]

人员情况 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[1] - 项目合伙人等近三年无不良执业记录[3] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元，同行业客户544家[1] 执业情况 - 项目合伙人等近三年签署或复核报告数量不同[2] - 事务所及相关人员无影响独立性情形[4] - 2024年审计重大事项无意见分歧[5][6] 保障措施 - 实施完善项目质量复核程序和检查措施[8][9] - 针对公司制定审计方案并完成工作[11] - 截至2024年末计提基金和保险赔偿限额超2亿[15]

重要内容提示： | 证券代码：603208 | 证券简称：江山欧派 | 公告编号：2025-019 | | --- | --- | --- | | 债券代码：113625 | 债券简称：江山转债 | | 江山欧派门业股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、 召开会议的基本情况 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 21 日 14 点 00 分 召开地点：浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村 8 号江山欧派二 楼一号会议室 股东大会召开日期：2025年5月21日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 ...

财务安排 - 2025年公司及子公司申请综合授信额度不超650,000.00万元[16] - 2025年公司为子公司提供担保总额不超300,000.00万元[16] - 2025年为资产负债率70%及以上子公司担保额度163,000.00万元[16] - 2025年为资产负债率低于70%子公司担保额度不超137,000.00万元[16] - 2025年公司及子公司开展无追索权应收账款保理业务额度总计不超200,000.00万元[18] - 公司及子公司使用最高额度不超100,000.00万元闲置自有资金进行现金管理[21] - 公司同意2024年度计提各项资产减值准备14,031.38万元，核销资产11,835.99万元[24] 会议相关 - 第五届董事会第十一次会议于2025年4月28日召开，会议通知于4月18日送达全体董事，应出席董事7人，实际出席7人[2] - 董事会提议于2025年5月21日召开2024年年度股东大会[34] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多个议案表决同意票数占比100%[3][4][7][8][9][11][24][26][28][30][32][33] - 《江山欧派董事会对独立董事独立性评估的专项意见》4票同意（独立董事回避表决）[32] 其他安排 - 公司续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[27]

业绩总结 - 2024 年年度归属于上市公司股东净利润 108,864,749.88 元，母公司净利润 83,444,968.27 元[4] - 报告期末可供分配利润 564,608,218.83 元，母公司 347,825,048.49 元[4] 利润分配 - 拟以 175,879,096 股为基数派发现金红利 33,417,028.24 元，占 2024 年净利润 30.70%[4][5] - 每股派 0.19 元，每 10 股派 1.90 元（含税）[3][4] 分红数据 - 近三年累计现金分红 617,064,355.14 元，平均净利润 66,761,257.05 元，分红比例 924.29%[7] 决策进展 - 2025 年 4 月 28 日董事会通过《2024 年年度利润分配预案》，待股东大会批准[8][9][12]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为30.01亿元人民币，同比下降19.73%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.09亿元人民币，同比下降72.08%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7123.91万元人民币，同比下降79.00%[25] - 2024年基本每股收益0.62元，同比下降72.07%[26] - 2024年营业收入30.01亿元，归属于上市公司股东的净利润1.09亿元[35] - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为6.26亿元、8.16亿元、8.15亿元、7.43亿元[28] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损5470.55万元[28] - 公司2024年实现营业收入30.005亿元，归属于上市公司股东的净利润1.0886亿元[111] - 公司营业收入同比下降19.73%，营业成本同比下降15.55%[112] 成本和费用（同比环比） - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3461.96万元人民币，同比下降91.83%[25] - 2024年非经常性损益合计3762.57万元，同比下降25.7%[30] - 2024年政府补助收入2994.55万元，同比下降37.9%[29] - 2024年经营活动现金流量净额第一季度至第四季度分别为-2.07亿元、6966.25万元、1.26亿元、4619.29万元[28] - 财务费用同比增长52.44%至22,883,506.58元，主要系利息收入减少所致[113] - 研发费用同比下降18.84%至102,874,615.19元，主要系研发投入减少所致[113][114] - 经营活动现金流量净额同比下降91.83%至34,619,585.94元，主要系销售商品收到的现金减少所致[113][114] - 销售费用同比下降21.42%至188,674,593.21元，管理费用同比下降11.21%至85,168,250.07元[122] - 研发费用同比下降18.84%至102,874,615.19元，研发投入总额占营业收入比例3.43%[122][123] 各业务线表现 - 木材加工制造业营业收入同比下降19.57%至2,902,109,511.85元，毛利率减少3.97个百分点[115] - 夹板模压门营业收入同比下降22.16%至1,688,689,627.69元，毛利率减少4.72个百分点[115] - 实木复合门营业收入同比下降41.95%至481,468,344.98元，毛利率减少8.04个百分点[115][116] - 夹板模压门营业收入同比下降22.16%至168,868.96万元，毛利率同比下降4.72个百分点至20.99%[133] - 夹板模压门销售数量为269.40万件，同比下降22.66%[134] - 实木复合门销售数量为51.83万件，同比下降26.82%[134] - 欧派品牌营业收入为252,009.30万元，毛利率21.05%，同比下降3.89%[136] - 欧罗拉品牌营业收入同比增长482.38%至7,813.95万元，但毛利率下降58.53%至41.31%[136] - 大宗渠道营业收入210,153.58万元，毛利率17.31%，同比下降5.91%[139] - 经销商渠道营业收入67,710.07万元，毛利率19.03%，同比下降4.96%[139] - 加盟服务渠道营业收入同比增长58.04%至12,347.30万元，毛利率97.00%[139] 各地区表现 - 内销营业收入同比下降20.25%至2,802,319,900.89元，毛利率减少4.20个百分点[116] - 外销营业收入同比增长5.90%至99,789,610.96元，毛利率增加1.95个百分点[116] 管理层讨论和指引 - 公司持续推行全赛道、多品类销售，业务由单品类项目向多品类项目转型，市场由一、二线下沉至三、四线[38] - 公司推出全屋健康整装、厨房整装套餐、卫浴整装套餐等产品，采用高品质环保材料与精湛工艺[39] - 公司优化产线提升利用率，改进设备节能降耗，实施门墙柜产品一体化用材一体化[39] - 公司完善供应链，增加核心材料供应商，优化供应商库，发挥集采优势降低采购成本[40] - 公司优化薪酬绩效体系，提升整体人效，加强专业技能人才和梯队人才培养[42] - 公司2025年计划持续提升款清业务占比，加强品牌建设和产品开发[166] - 公司优化产线布局和生产工艺以提高材料利用率和设备利用率[170] 行业趋势和竞争环境 - 中国木门行业2023年总产值为1,240亿元，同比下降4.91%[49] - 2024年木材加工产业年产值超过3万亿元[49] - 中国木门行业规模以上企业超过3,000家[46][49] - 木门行业产值到2025年目标超过1,900亿元，年均增长4-5%[58] - 公司市场占有率为2.5%，木门行业前10企业产值占比约8%[72] - 木门行业面临与装饰公司和现场木工的竞争，部分市场份额仍由后者占据[153] - 木门行业标准滞后导致中小企业众多，产品同质化严重，价格战为主要竞争手段[154] - 未来木门行业集中度将提高，中小企业在工程市场难以切入，逐步退出[157] - 绿色低碳化趋势明显，公司荣获绿色工厂等多项环保认证[158] - 生产智造化成为趋势，企业需提升智能制造水平以优化成本和提高效率[159] - 门墙柜一体化需求增长，成为木门市场标配[160] - 木门产品功能多样化趋势明显，需具备防潮、隔音等多功能[162] - 外观个性化需求增加，产品更新周期需加快[163] - 运营数字化体现在供应链、生产、营销等多个环节[164] 公司治理和股东信息 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税），总计派发3341.70万元人民币，占2024年净利润的30.70%[6] - 公司董事长吴水根持股51,629,500股，报告期内无变动，税前报酬102万元[190] - 公司董事兼总经理王忠持股40,644,500股，报告期内无变动，税前报酬102万元[190] - 公司董事兼财务负责人吴水燕持股17,576,000股，报告期内无变动，税前报酬102万元[190] - 公司独立董事年度税前报酬均为6万元，报告期内无持股变动[190] - 公司监事会主席徐丽婷年度税前报酬29.69万元，报告期内无持股变动[190] - 公司高级管理人员（副总经理等）年度税前报酬范围78-90万元，报告期内均无持股变动[190] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股109,850,000股，报告期内无增减变动[190] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计853.57万元[197] 研发和创新 - 公司及子公司拥有各项专利370余件，主导和参与制定各类标准40余项[103][104] - 公司研发人员近400人，与浙江农林大学等科研院所合作研发"以竹代木"技术及防火材料等新产品[105] - 公司引进德国HOMAG等国际先进装备，建成规模化、自动化、智能化的先进木门生产线[99] - 公司已建立PLM、LTC、OMS、ERP、SRM、MES、CRM等信息化管理系统，贯穿全业务流程[109] - 公司研发人员数量395人，占总人数比例10.19%，其中本科及以上学历占比49.62%[124] 销售渠道和网络 - 截至2024年12月31日，公司拥有各类经销商62,000余家，覆盖全国31个省区[96] - 公司销售渠道包括经销商渠道、工程客户渠道、外贸公司渠道、出口渠道和加盟服务渠道[83] - 工程客户渠道采用直销和工程代理商销售两种方式，涵盖房地产开发商、装修装饰企业及酒店、学校、医院等新质业务[88] - 经销商渠道采用"下单前付全款"的结算方式，工程渠道直营客户按合同进度收款，代理客户款清发货[87][90] - 外贸公司渠道和出口渠道主要采用先款后货的结算方式，部分客户采用赊销或远期信用证[91][92] - 公司推出"欧派健康整装商城"和"欧派有品网上商城"，全面入驻京东旗舰店、抖音商城等电商平台[85] - 公司覆盖全国31个省区的销售网络格局[175] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为13.13亿元人民币，同比下降14.44%[25] - 2024年末总资产为37.43亿元人民币，同比下降18.97%[25] - 应收款项融资期末余额17.45亿元，同比减少5.03亿元[32] - 货币资金同比下降42.91%至681,429,219.64元，占总资产比例18.21%[128] - 存货同比下降33.34%至278,286,964.94元，占总资产比例7.44%[128] - 投资性房地产同比增加153.99%至84,207,102.89元，占总资产比例2.25%[128] 宏观经济和政策影响 - 2024年国内生产总值增长目标为5%[51] - 2024年5月首套住房商业贷款首付比例下调至不低于15%，二套下调至不低于25%[67] - 2024年5月公积金贷款利率下调0.25个百分点，首套5年以上利率调整为2.85%[66] - 2024年统筹安排3,000亿元超长期特别国债支持设备更新和消费品以旧换新[68] - 2024-2028年每年安排8,000亿元专项债券用于化债，累计置换隐性债务4万亿元[69] - 2025年超长期特别国债用于"两新"政策的资金规模将比2024年大幅增加[70] - 住房贷款利率和首付比例下调推动房地产市场止跌回稳[52] 风险因素 - 公司面临木门行业竞争日益激烈的风险，市场集中度较低[174] - 房地产行业波动可能影响公司经营业绩，部分下游大客户为房地产开发商[178] - 原材料价格上涨风险，主要采购类别包括板材类、软皮类、油漆类等[179] - 人力成本持续上升可能影响公司经营业绩[179] - 经销商管理风险，经销商数量多且地域分布广[175] - 品牌侵权风险，公司品牌"欧派 OUPAI"为重要无形资产[176]

收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度营业收入4.02亿元，较上年同期减少35.82%[2] - 归属于上市公司股东的净利润346.09万元，较上年同期减少87.98%[2] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.02元/股，较上年同期减少87.50%[2] - 加权平均净资产收益率为0.26%，较上年同期减少1.60个百分点[2] - 2025年第一季度营业总收入4.02亿元，较2024年第一季度的6.26亿元下降35.82%[23] - 2025年第一季度其他收益3006.15万元，较2024年第一季度的1432.96万元增长109.8%[23] - 2025年第一季度投资收益63.25万元，2024年第一季度为 - 289.22万元[23] - 2025年第一季度净利润为3460852.47元，2024年同期为28179586.13元[24] - 2025年第一季度基本每股收益为0.02元/股，2024年同期为0.16元/股[24] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本4.17亿元，较2024年第一季度的6.01亿元下降30.62%[23] - 2025年第一季度财务费用711.29万元，较2024年第一季度的265.53万元增长167.88%[23] 其他财务数据变化 - 本报告期末总资产34.37亿元，较上年度末减少8.16%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益13.16亿元，较上年度末增加0.26%[3] - 应收票据较上年同期减少87.11%，主要系本期票据到期收回所致[5] - 其他流动资产较上年同期增加108.99%，主要系本期待抵扣增值税进项税增加所致[5] - 短期借款较上年同期减少96.67%，主要系本期归还短期借款所致[5] - 2025年3月31日公司资产总计34.37亿元，较2024年12月31日的37.43亿元下降8.16%[19] - 2025年3月31日货币资金4.82亿元，较2024年12月31日的6.81亿元下降29.33%[18] - 2025年3月31日交易性金融资产5000万元，2024年12月31日无此项资产[18] - 2025年3月31日短期借款117.98万元，较2024年12月31日的3546.25万元下降96.67%[19] - 2025年3月31日应付票据2.88亿元，较2024年12月31日的4.21亿元下降31.59%[19] 股东情况 - 前10大股东中，吴水根持股51,629,500股，占比29.14%；王忠持股40,644,500股，占比22.94%；吴水燕持股17,576,000股，占比9.92%[8] - 截至2025年3月31日，公司回购专用证券账户持有1,293,578股，占总股本0.73%[9] 担保业务 - 公司为子公司2024年度申请授信提供总额不超300,000.00万元担保，预计为资产负债率70%及以上子公司提供178,000.00万元，低于70%的提供不超122,000.00万元[10] - 截至报告期末，公司对子公司累计担保83,830万元，包括为欧派安防公司4,000万元等[11] 应收账款保理业务 - 2024年度公司及子公司拟开展无追索权应收账款保理业务，额度总计不超200,000.00万元[12] - 截至2025年3月31日，公司及子公司已开展无追索权应收账款保理业务本金2,092.18万元，发生保理费用55.65万元[12] 可转换公司债券情况 - 2021年公司发行583万张可转换公司债券，发行总额5.83亿元[13] - “江山转债”期限6年，利率第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.50%、第六年3.00%[13] - 截至2025年3月31日，累计464,000.00元“江山转债”转股，形成股份4,964股，占转股前已发行股份总额0.0047%[14] - 截至2025年3月31日，公司尚未转股的“江山转债”金额为582,536,000元，占发行总量99.9204%[15] 现金流量情况 - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为478322472.01元，2024年同期为666777291.22元[26] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为551369803.74元，2024年同期为742295423.27元[26] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为651778427.16元，2024年同期为949656674.17元[26] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 100408623.42元，2024年同期为 - 207361250.90元[26] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计为952402503.01元，2024年同期为202087.26元[27] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为1006419518.54元，2024年同期为26194163.96元[27] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 25222964.22元，2024年同期为 - 39201878.76元[27] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 179171487.99元，2024年同期为 - 272376619.33元[27] 非经常性损益 - 非经常性损益合计2635.29万元，其中政府补助2727.65万元[4]

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕9365 号 江山欧派门业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江山欧 ...

关于江山欧派门业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 专项审计说明 天健审〔2025〕9367 号 江山欧派门业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了江山欧派门业股份有限公司(以下简称江山欧派公司) 2024 年度财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后 附的江山欧派公司管理层编制的 2024年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。 一、对报告使用者和使用目的的限定 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：江山欧派门业股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-89722355 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 本报告仅供江山欧派公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为江山欧派公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解江山欧派公司 2024年度 ...