可转债发行 - 2019年6月10日公开发行800万张可转债，总额80,000.00万元，期限6年[1] - 2019年7月5日在上海证券交易所挂牌交易，12月16日可转股，初始转股价19.93元/股，当期19.50元/股[2] 赎回情况 - 公司股票2024年11月5 - 25日触发有条件赎回条款[6] - 2024年11月25日董事会通过提前赎回“文灿转债”议案[7] - 保荐机构对提前赎回事项无异议[11]

公司治理 - 2024年8月19日召开第四届董事会第八次会议[3] - 2024年9月6日召开2024年第一次临时股东会[3] 公司变更 - 审议通过变更注册资本及修订《公司章程》议案[3] - 完成注册资本工商变更登记及章程备案[3] 公司信息 - 公司名称为文灿集团股份有限公司[3] - 注册资本为叁亿零捌佰贰拾捌万肆仟捌佰陆拾玖元[3]

可转债发行 - 2019年6月10日发行800万张可转债，总额80,000.00万元[4] - 期限2019年6月10日至2025年6月9日，各年票面利率不同[4] 转股价格 - 初始转股价格19.93元/股，当期19.50元/股[5] 赎回条款 - 有条件赎回情形A：转股期特定条件下触发[6] - 有条件赎回情形B：未转股余额不足3,000万元触发[6] 触发情况 - 2024年11月5 - 18日，十个交易日收盘价达触发条件[3][7] - 未来连续二十个交易日内有五个交易日满足条件将触发[3][7]

报告投资评级 - 维持“推荐”评级[3] 报告核心观点 - 文灿股份2024年前三季度实现营业收入47.0亿元，同比+23.1%，毛利率为15.0%，同比+0.3pcts，实现归母净利润1.0亿元，同比+95.5%；2024Q3实现营业收入16.3亿元，同比+29.2%，环比+1.8%，毛利率为14.5%，同比-3.2pcts，环比+0.6pcts，归母净利润为0.2亿元，同比-58.3%，环比-25.0%。2024Q3营业收入快速增长，汇兑损益致利润阶段性承压[1] - 公司在大型一体化车身件领域获得多家汽车客户共14个大型一体化结构件定点，一体化压铸定点突破，巩固领先地位[1] - 公司是华为系赛力斯核心供应商，2024年起核心客户车型放量+新项目投产爬坡将带动产能利用率显著回升，有望带来可观的业绩弹性[1] - 预计公司2024 - 2026年营收为64.1/82.2/100.1亿元，归母净利润为1.95/4.08/6.06亿元，EPS为0.63/1.32/1.97元，对应2024年10月29日23.99元/股收盘价，PE分别38/18/12倍[1] 财务数据总结 2024年前三季度 - 实现营业收入47.0亿元，同比+23.1%，毛利率为15.0%，同比+0.3pcts，实现归母净利润1.0亿元，同比+95.5%[1] 2024Q3 - 实现营业收入16.3亿元，同比+29.2%，环比+1.8%，毛利率为14.5%，同比-3.2pcts，环比+0.6pcts，归母净利润为0.2亿元，同比-58.3%，环比-25.0%[1] 2024 - 2026年盈利预测 - 预计营收为64.1/82.2/100.1亿元，归母净利润为1.95/4.08/6.06亿元，EPS为0.63/1.32/1.97元，对应2024年10月29日23.99元/股收盘价，PE分别38/18/12倍[1]

会议信息 - 文灿集团第四届监事会第八次会议于2024年10月28日召开[2] - 应参加表决监事3名，实际参加3名[2] 审议结果 - 审议通过《关于文灿集团股份有限公司2024年第三季度报告的议案》[2] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[4]

会议信息 - 公司第四届董事会第九次会议于2024年10月28日召开[2] - 应参加表决董事7名，实际参加7名[2] 议案审议 - 会议审议通过《关于文灿集团股份有限公司2024年第三季度报告的议案》[2] - 表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权[3] - 议案提交董事会前已通过审计委员会审议[4]

融资情况 - 公司向特定对象发行A股44,214,519股[3] - 发行价格为每股23.68元，募集资金总额1,046,999,809.92元[3] - 扣除发行费用14,614,700.58元，实际募集资金净额1,032,385,109.34元[3] - 募集资金于2024年7月5日到账[3] 账户变动 - 公司注销中国农业银行南海里水支行一募集资金账户[6]

税务金额 - 墨西哥税务局针对不同财年进口申请表要求扣缴增值税等，金额从752.72万到1.24亿比索不等[2][3][5][6][7] - 第（3）、（4）项评税最终执行金额确定为1.06亿比索，已全额缴纳[9] - 截至2024年6月底，LBQ对2017 - 2018年增值税缴纳争议诉讼计提预计负债1.04亿比索[10] 税务判决 - 2017和2018财年部分终审判决撤销评税通知，部分驳回上诉[3][4][5][6] - 2019财年相关金额正在宪法法院审理中[7][8] 后续行动 - 公司与当地税务局沟通第（3）、（4）项评税增值税退税及抵扣事宜[9] - 公司继续应诉未结案件，与税务部门谈判降低评税罚金和利息[11]

营收与利润情况 - 本季度营业收入1626330869.67元较上年同期增长29.22%年初至报告期末为4701893845.43元较上年同期增长23.08%[2] - 本季度归属于上市公司股东的净利润15357292.93元较上年同期减少57.09%年初至报告期末为97177780.80元较上年同期增长95.53%[2] - 本季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7099679.62元较上年同期减少76.17%年初至报告期末为80828780.77元较上年同期增长100.96%[2] - 基本每股收益本季度为0.04元/股较上年同期减少71.43%年初至报告期末为0.35元/股较上年同期增长84.21%[3] - 稀释每股收益本季度为0.05元/股较上年同期减少61.54%年初至报告期末为0.35元/股较上年同期增长94.44%[3] - 加权平均净资产收益率本季度为0.29%较上年同期减少0.84个百分点年初至报告期末为2.83%较上年同期增加1.24个百分点[3] - 2024年前三季度营业总收入为4701893845.43元2023年前三季度为3820163020.20元[13] - 2024年前三季度营业总成本为4533375174.47元2023年前三季度为3739778099.47元[14] - 2024年前三季度营业成本为3997234407.78元2023年前三季度为3259008648.92元[14] - 2024年前三季度税金及附加为24148650.44元2023年前三季度为23825628.81元[14] - 2024年前三季度销售费用为67243494.34元2023年前三季度为51921320.79元[14] - 2024年前三季度管理费用为226006650.76元2023年前三季度为233146769.30元[14] - 2024年前三季度研发费用为106583651.29元2023年前三季度为112451911.83元[14] - 2024年前三季度财务费用为112158319.86元2023年前三季度为59423819.82元[14] - 2024年前三季度信用减值损失为 -5681091.61元2023年前三季度为 -1240405.49元[14] - 2024年前三季度资产减值损失为 -52821471.25元2023年前三季度为 -41800198.87元[14] - 2024年前三季度归属于母公司股东的净利润为97177780.80元2023年为49699985.43元[15] - 2024年前三季度归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额为-137497331.60元2023年为88618144.12元[15] - 2024年前三季度综合收益总额为-40319550.81元2023年为138318129.55元[15] - 2024年前三季度基本每股收益为0.35元/股2023年为0.19元/股[15] - 2024年前三季度稀释每股收益为0.35元/股2023年为0.18元/股[15] 股东相关情况 - 报告期末普通股股东总数为27416名[8] - 唐杰雄等多名股东持股比例为9.73%[8] 资产情况 - 本报告期末总资产8823173721.22元较上年度末增长14.06%归属于上市公司股东的所有者权益为4170056138.43元较上年度末增长29.35%[3] - 2024年9月30日货币资金为861932691.53元2023年12月31日为473956596.10元[10] - 2024年9月30日应收账款为1365273265.00元2023年12月31日为1080800562.04元[10] - 2024年9月30日流动资产合计为3453346653.13元2023年12月31日为2559529301.77元[10] - 2024年9月30日应收票据为92890044.09元2023年12月31日为39157838.49元[10] - 2024年9月30日存货为760138970.11元2023年12月31日为680844013.36元[10] - 2024年9月30日其他流动资产为270803460.46元2023年12月31日为234028548.17元[10] - 2024年9月30日应收款项融资为63493435.25元2023年12月31日为15344575.96元[10] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末减少54.46%主要系公司销售商品提供劳务收到的汇票占比增加和购买商品以及支付给职工的现金增加所致[7] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为195642372.24元2023年为429568390.19元[16] - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为-516895511.58元2023年为-704419249.23元[18] - 2024年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为723255714.72元2023年为145315998.09元[18] - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为387976095.43元2023年为-113528547.61元[18] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为3759061377.68元2023年为3827049024.69元[16] 营收与利润变动原因 - 本季度营业收入增长主要系公司配套国产新能源汽车的零部件销量增加所致[6] - 本季度净利润减少主要受墨西哥比索汇率波动影响[6]

可转债情况 - 2019年6月10日发行800万张可转换公司债券，总额80,000万元[3] - 2019年7月5日起在上海证券交易所挂牌交易[4] - 2019年12月16日起可转股，初始转股价19.93元/股，最新19.50元/股[6] - 截至2024年9月30日，累计677,265,000元已转股，转股数34,536,197股，占比15.6983%[4][7] - 2024年7 - 9月，129,000元转股，转股数6,610股[4][7] - 截至2024年9月30日，未转股金额122,735,000元，占比15.3419%[4][7] 股份情况 - 2024年6月30日限售股0股，9月30日44,214,519股[8] - 2024年6月30日无限售股264,069,087股，9月30日264,075,697股[8] - 2024年6月30日总股本264,069,087股，9月30日308,290,216股[8] - 2024年7月12日完成特定对象发行股票新增股份登记及限售手续[8]