业绩总结 - 2024年公司营业收入461,857.48万元，较上年同期增长12.82%[15][51][61] - 2024年归属于上市公司股东的净利润15,470.02万元，较上年同期增长491.07%[15][61] - 2024年每股收益0.4562元，较上年同期增长490.93%[15][51] - 2024年主营产品销售数量较上年同期增长24.67%，平均销售价格下降8.76%[15] - 2024年角钢塔销量52.22万吨，较上年同期增长43.93%[15][61] - 2024年钢管塔销量6.98万吨，较上年同期下降30.63%[15][61] - 2024年其他钢结构及接触网支架销量3.47万吨，较上年同期下降3.19%[15][61] - 2024年主营业务毛利率较上期上升1.98个百分点[15][18] - 2024年资产减值损失898.25万元，较上期减少83.68%[16] - 2024年营业利润19,092.52万元，较2023年增长863.40%[51] - 2024年净利润16,157.35万元，较2023年增长427.81%[51] - 2024年资产负债率66.66%，较2023年下降3.12个百分点[51] - 2024年末总资产585,878.69万元，较2023年末下降4.83%[51][61] - 2024年末总负债390,563.83万元，较2023年末下降9.09%[51] - 2024年末所有者权益195,314.86万元，较2023年末增长5.00%[51] - 2024年应收账款周转率2.63，较2023年上升0.03个百分点[52] - 2024年存货周转率3.56，较2023年上升0.91个百分点[52] - 2024年营业成本396,783.90万元，较上年增加9.10%；销售费用6,404.50万元，较上年增加17.40%[63] - 2024年管理费用6,938.16万元，较上年增加7.25%；研发费用18,640.72万元，较上年增加28.52%[63] - 2024年财务费用12,953.79万元，较上年减少3.97%；经营活动产生的现金流量净额18,333.30万元，较上年减少7.79%[63] 未来展望 - 2025年力争完成产品产量70万吨左右[30] - 2025年提升国内市场竞争力，加大国际市场开拓力度[31] 新产品和新技术研发 - 公司下属5家子公司通过高新技术企业认定，报告期内新增发明专利6项[19] - 推动智能制造升级，购入先进设备并升级现有设备[31] - 加大研发投入，研究新工艺提高产品质量和生产效率[31] 市场扩张和并购 - 2025年公司及下属子公司向控股股东及其下属子公司采购原材料等预计总金额不超45512万元[67] - 公司及下属子公司拟接受德汇伟业及其下属子公司技术服务，总金额不超过1112万元，拟向其销售钢结构等产品，销售总金额不超过1000万元[85] 其他新策略 - 扩充高级项目管理人员和中高级工程技术人员储备[32] - 制定资金筹措和使用计划，增加长期贷款比例[32] - 拟续租关联方房屋作为办公场所，租赁期2年，租金总额240万元[67] - 拟续租君玺资本办公场所，年租金120万元含税，租赁期2年，租金总额240万元[93] - 公司及子公司拟申请不超50亿元综合授信额度[98] - 2025年度公司及子公司间预计担保额度总计不超11亿元[100] - 2024年度拟每10股派发现金红利0.868元（含税），按2024年末总股本计算拟派发现金红利29,437,273.88元（含税）[108] - 拟续聘德勤华永为2025年度审计机构，聘期一年[114] - 董事会提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票[124]

核心观点 - 公司董事会审议通过21项议案 涵盖年度报告 财务决算 关联交易 资金管理 利润分配及融资授权等关键经营事项 所有议案均获全票通过[1][2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12][13] 财务与经营业绩 - 公司2024年度计提信用减值损失及资产减值损失合计3636.28万元[3] - 2024年度现金分红总额4639.42万元 占年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30% 其中拟派发年度现金红利2943.73万元 半年度已派发现金红利1695.70万元[9] - 公司拟续聘德勤华永会计师事务所为2025年度审计机构 年度审计费用为120万元[10] 关联交易安排 - 2025年预计向控股股东河北津西钢铁集团采购原材料金额不超过4.4亿元 采购光伏电力金额不超过400万元[3] - 2025年预计接受关联方北京德汇伟业技术服务不超过1112万元的技术服务 并向其销售不超过1000万元的钢结构产品[4] - 拟续租关联方青岛君玺资本管理有限公司办公场所 年租金120万元 租赁期2年 总租金240万元[5] 资金与融资管理 - 批准使用不超过5亿元闲置自有资金进行委托理财 授权期限为12个月[5] - 2025年度申请综合授信额度不超过50亿元 业务品种包括流动资金贷款 信用证 保理 融资租赁等[6] - 2025年度公司及子公司间担保额度预计不超过11亿元[7] - 董事会提请股东大会授权办理以简易程序向特定对象发行股票 融资额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产的20%[11] 风险管理与内部控制 - 公司开展期货套期保值业务 最高保证金金额不超过1000万元 以应对原材料价格波动风险[7] - 德勤华永会计师事务所出具内部控制审计报告 公司披露年度内部控制评价报告[2] 公司治理与信息披露 - 董事会审议通过2024年度董事会工作报告 总经理工作报告 企业社会责任报告 独立董事述职报告等多项治理文件[1][2] - 公司将于2025年4月14日召开2024年年度股东大会 审议多项重要议案[12][13]

2024年度利润分配方案 - 每10股派发现金红利0.868元含税 按2024年12月31日总股本339,139,100股计算 合计派发现金红利29,437,273.88元 [1] - 分配以权益分派股权登记日总股本为基数 若总股本变动将维持每股分配比例不变并调整总额 [1] 历史分红及财务数据 - 2024年半年度权益分派现金红利总额46,394,228.88元 占2024年归属于上市公司股东净利润的30% [2] - 2022-2024年度现金分红总额分别为12,209,007.60元、0元和46,394,228.88元 [2] - 最近三个会计年度现金分红比例达79.83% 显著高于30%的基准要求 [3] - 母公司报表期末未分配利润为352,522,059.53元 [2] 2025年中期分红授权安排 - 拟授权董事会在盈利且未分配利润为正时制定中期现金分红方案 现金分红总额不超过相应期间归属于上市公司股东的净利润 [2] - 该安排需经股东大会审议通过 旨在健全常态化现金分红机制并提高投资者回报水平 [2] 公司治理程序 - 董事会审议通过利润分配方案及中期分红授权议案 认为符合公司章程和股东长远利益 [3] - 监事会确认方案符合监管规定 兼顾公司可持续发展与股东回报 体现以投资者为本理念 [3]

公司治理与监督 - 第五届监事会第二次会议于2025年3月14日召开 全体3名监事出席 审议通过十项议案 [1] - 监事会确认公司2024年年度报告编制程序合规 内容真实准确完整反映年度运营状况 [2] - 监事会审议通过2024年度财务决算报告 企业社会责任报告及内部控制评价报告 [2] 财务与资产状况 - 德勤华永会计师事务所出具内部控制审计报告 编号德师报审字25第P02563号 [3] - 公司计提2024年度信用减值损失及资产减值损失 符合企业会计准则及会计谨慎性原则 [3] - 2024年度现金分红总额46,394,228.88元 占年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30% [6] 关联交易安排 - 2025年拟向控股股东河北津西钢铁集团采购角钢/H型钢等原材料 金额不超过4.4亿元 [4] - 下属子公司拟向关联方采购光伏电力 金额不超过400万元 接受技术服务金额不超过1112万元 [4][5] - 拟向关联方北京德汇伟业销售钢结构产品 金额不超过1000万元 租赁办公场所年租金120万元 [5] 业务运营与风险管控 - 公司计划开展2025年度期货套期保值业务 以降低原材料价格波动对生产经营的影响 [6] - 关联交易定价及结算遵循市场化原则 不会形成对关联方的依赖 [5] 利润分配与股东回报 - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.868元（含税） 总股本基数339,139,100股 [6] - 董事会获授权制定2025年中期现金分红方案 延续30%净利润分红比例政策 [6][7] 审计机构续聘 - 续聘德勤华永会计师事务所为2025年度审计机构 年度审计费用120万元 [7]

股东大会基本信息 - 股东大会将于2025年4月14日15点召开 现场会议地点为公司四楼会议室（青岛胶州市铺集镇东部工业区）[1] - 股东大会采用现场投票和网络投票相结合的方式 网络投票通过上海证券交易所股东大会网络投票系统进行 投票时间为2025年4月14日9:15-15:00[1] - 股权登记日为2025年4月9日 A股股东可参与投票[4][5] 审议议案内容 - 审议《关于公司及下属子公司与控股股东及其下属子公司2025年度日常关联交易预计的议案》涉及关联股东回避表决 应回避股东为河北津西钢铁集团股份有限公司和天津安塞资产管理有限公司[2][3] - 审议《关于公司及下属子公司与关联方北京德汇伟业技术服务有限公司及子公司2025年度日常关联交易预计的议案》及《关于公司拟向关联方青岛君玺资本管理有限公司续租办公场所的议案》涉及关联股东刘锋回避表决[2][3] - 审议《关于公司2024年年度利润分配方案及2025年中期现金分红授权安排的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》[2][3] 投票及登记安排 - 对中小投资者单独计票的议案包括5.01、5.02、5.03、8、9、10号议案[3] - 股东可通过交易系统投票平台或互联网投票平台（vote.sseinfo.com）参与网络投票 首次登录需完成股东身份认证[3] - 现场登记时间为2025年4月14日8:00-11:30 登记地点为公司四楼会议室 需携带相关身份证明及持股凭证文件[5]

委托理财额度 - 公司及子公司获授权使用不超过人民币5亿元闲置自有资金进行委托理财 额度内资金可滚动使用 授权期限为董事会审议通过之日起12个月内 [1][2] - 委托理财单日最高余额不超过人民币5亿元 [1][2] 投资产品类型 - 委托理财范围包括安全性高、流动性好、风险较低的理财产品、信托产品、资产管理计划、金融衍生品、国债逆回购等金融产品 [2][3] - 公司不得购买投资方向为股票及其衍生产品的理财产品 单项产品期限最长不超过12个月 [2] 资金管理与核算 - 委托理财资金来源于公司及子公司闲置自有资金 [3] - 理财资金在财务报表中列示于"交易性金融资产"项目 赎回收益在"投资收益"项目列示 [3] 授权与实施 - 公司第五届董事会第二次会议已审议通过该委托理财议案 无需提交股东大会审议 [1][2] - 公司及子公司法定代表人被授权具体实施委托理财事宜并签署相关合同文件 具体事项由财务部组织实施 [2][3] 投资目的 - 委托理财旨在提高闲置资金利用效率 增加公司投资收益 为公司和股东获取投资回报 [2][4] - 理财计划在保证正常经营所需流动资金及资金安全的前提下实施 不影响日常经营资金运转 [2][4]

会计师事务所基本情况 - 德勤华永前身为1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司 注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼[1] - 德勤华永持有财政部批准的会计师事务所执业证书 获准从事H股企业审计业务 具有超过20年证券期货相关服务业务经验[2] - 德勤华永2023年度经审计业务收入总额为人民币41亿元 其中审计业务收入32亿元 证券业务收入6亿元[2] - 德勤华永2023年为58家上市公司提供年报审计服务 审计收费总额为人民币2.60亿元 服务上市公司主要行业包括制造业 金融业 房地产业等[2] - 德勤华永首席合伙人为付建超先生 2024年末合伙人204人 从业人员5616人 注册会计师1169人 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人[2] 变更会计师事务所情况 - 中天运会计师事务所已连续多年为公司提供审计服务 对2023年度财务报告和内部控制均出具标准无保留意见审计报告[3] - 为更好保证审计工作的独立性和客观性 公司改聘德勤华永为2024年度审计机构[4] - 公司于2024年11月15日召开董事会会议 于2024年12月2日召开临时股东大会 审议通过变更会计师事务所议案[4] - 公司已就变更会计师事务所事宜与中天运进行事前沟通 中天运对此无异议[4] 2024年会计师事务所履职情况 - 德勤华永对公司2024年度财务报告及内部控制有效性进行审计 并出具专项报告[4] - 德勤华永认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则规定编制 公允反映2024年度经营状况与财务状况[5] - 德勤华永出具标准无保留意见审计报告 认为公司在所有方面保持有效财务报告内部控制[5] - 审计过程中德勤华永就独立性 人员构成 审计计划 风险判断等与公司管理层和治理层进行沟通并达成一致意见[5] 审计委员会监督职责履行情况 - 审计委员会对德勤华永执业资质和执业能力进行审查 认为其具备执业资质 专业胜任能力 投资者保护能力和独立性[6] - 审计委员会审议通过《公司2024年度审计工作计划》 听取德勤华永关于年度财务及内控审计工作计划[6] - 审计委员会与德勤华永沟通审计中发现的问题并督促年报审计工作 审议通过《2024年年度审计报告及关键审计事项》[6] - 审计委员会审阅2024年度审计初稿 与会计师就审计调整事项等问题进行详细询问和沟通[7] - 未发现重大调整事项 所有调整事项均为正常调整 不存在欺诈 舞弊行为及重大错报情况[7] - 审计委员会认为德勤华永在2024年度审计过程中坚持独立审计原则 客观公正公允地审计公司财务状况和经营成果[8]

会计师事务所资质与基本信息 - 德勤华永前身为1993年成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼，持有财政部批准的执业证书并获准从事H股企业审计业务，具备证券服务业务备案资格和超过20年证券期货相关服务经验 [1] - 德勤华永2024年末合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人 [2] - 德勤华永2023年度经审计业务收入总额41亿元人民币，其中审计业务收入32亿元，证券业务收入6亿元，为58家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额2.60亿元，服务上市公司行业以制造业为主，同行业客户（证监会制造业分类）共22家 [2] 审计团队专业资质 - 项目合伙人及签字注册会计师王立新2004年成为注册会计师，2015年加入德勤华永，具有近20年专业服务经验，近3年签署或复核4家A股上市公司审计报告 [2] - 签字注册会计师张卓2017年成为注册会计师，2015年加入德勤华永，具有10年以上专业服务经验 [3] - 项目质量控制复核人殷莉莉2007年成为注册会计师，2005年加入德勤华永，具有近20年专业服务经验，近3年签署或复核4家A股上市公司审计报告 [3] 质量管理体系 - 德勤华永建立完整质量管理体系，包括业务执行、项目咨询、意见分歧解决、项目质量复核、项目质量检查、职业道德与独立性管理以及缺陷识别与整改机制 [4][5][6][7][8] - 业务执行实施以合伙人主导的审计交付模式，实行统一制度和控制，包括风险评估、业务承接、项目监督和审计方法标准化 [5] - 项目质量复核包括项目组内部复核（详细复核和二次复核）、独立项目质量复核以及专业技术部复核，确保审计质量 [6] 审计工作方案与执行 - 德勤华永制定全面、合理、操作性强的审计工作方案，重点覆盖收入确认和资产减值等领域，按预审和终审阶段详细计划时间安排，满足上市公司报告披露时间要求 [8][9] - 审计过程中及时咨询事务所负责人处理重点难点问题，所有重大会计审计事项均达成一致意见，无未解决分歧 [9] 资源配备与信息安全 - 德勤华永配备专属审计团队，核心成员具备多年上市公司审计经验和注册会计师资质，项目合伙人为资深审计合伙人，并利用税务、信息系统审计、估值评估等多领域专家团队支持 [9] - 德勤华永已获得信息安全管理体系ISO27001认证，制定严格信息安全、隐私及保密制度，审计工作底稿按规定保存在中国大陆境内，未经许可不向境外提供数据 [9][10] 变更会计师事务所说明 - 前任会计师事务所中天运连续多年提供服务，对2023年度财务报告和内部控制出具标准无保留意见审计报告，公司不存在委托后解聘情况 [10] - 变更原因为更好保证审计工作独立性和客观性，综合考虑业务状况和审计需要，改聘德勤华永为2024年度审计机构，已与中天运事前沟通无异议 [12]

减值计提总体情况 - 2024年度公司计提信用减值损失及资产减值损失合计3636.28万元 [2] - 计提依据为《企业会计准则》及公司会计政策 旨在真实反映截至2024年12月31日的财务状况和资产价值 [1] 信用减值损失明细 - 应收账款坏账损失计提2656.45万元 是信用减值损失的主要组成部分 [2] - 其他应收款坏账损失计提81.76万元 [2] - 应收票据坏账损失冲回0.18万元 [2] 资产减值损失明细 - 合同资产减值损失计提898.25万元 [2] - 公司依据信用风险特征将合同资产划分为不同组合进行评估 [3] 商誉减值测试 - 对非同一控制下企业合并重庆江电电力设备有限公司形成的商誉进行减值测试 [3] - 含商誉的资产组组合于评估基准日2024年12月31日进行减值评估 [3] 财务影响 - 本次计提导致公司合并财务报表利润总额减少3636.28万元 [3] - 计提使公司资产价值的会计信息更加客观公允 [3]

公司融资计划 - 公司及子公司拟申请总额不超过人民币50亿元的综合授信额度以满足生产经营金融业务需求并拓宽融资渠道 [1] - 综合授信业务品种包括流动资金贷款 中长期贷款 汇票 信用证 国际信用证 内保跨境融资 保函 保理 共同买方保理 贸易融资 融资租赁 票据贴现 项目贷款 并购贷款 金融衍生品及供应链产品等信用品种 [1] - 融资担保方式采用信用 保证 抵押及质押等多种形式 融资期限以实际签署合同为准 [1] 授权安排 - 董事会提请股东大会授权公司管理层在综合授信额度内办理贷款等具体事宜 并授权法定代表人签署相关协议和文件 [2] - 授权有效期自股东大会批准之日起至2025年年度股东大会止 该事项需提交2024年年度股东大会审议 [2]