关于北京康辰药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：北京康辰药业股份有限公司 审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0591-87852574 会计师事务所(特殊普通合伙) NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LL 传 真(Fax): 0591-87840354 州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 电话(Tel):0591-87852574 关于北京康辰药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 华兴专字[2024]23014450031 号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 我们接受北京康辰药业股份有限公司委托(以下简称康辰药业),根据《中 国注册会计师审计准则》审计了康辰药业2023年12月31日的合并及母公司资 产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合 并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月25日出具了 华兴审字[2024]23014450011号的带强调事项段的无保留意见审计报告。 根据《上 ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-017 北京康辰药业股份有限公司 2023 年年度利润分配方案公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 每股分配比例：每股派发现金红利 0.30 元（含税）。 在实施权益分派的股权登记日前公司应分配股数发生变动的，拟维持每 股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 一、利润分配方案内容 经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市 公司股东的净利润为150,450,744.29元。截至2023年12月31日，母公司期末未分 配利润为1,780,741,667.03元。经公司第四届董事会第八次会议审议，公司2023 年度拟以实施权益分派股权登记日的应分配股数（总股本扣除公司回购专户的股 份余额）为基数分配利润，本次利润分配方案如下： 每10股派发现金股利人民币3.00元（含税），公司通过回购专户持有的本公 司股份不享有参与利润分配的权利。 截至本公告披露日，公司总股本 160,000,00 ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-021 北京康辰药业股份有限公司 关于北京康辰生物科技有限公司密盖息业务 特此公告。 北京康辰药业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 26 日 2020 年 4 月 21 日，公司及子公司北京康辰生物科技有限公司（以下简称"康 辰生物"）与中国泰凌医药集团有限公司、泰凌医药（海外）控股有限公司、泰 凌医药国际有限公司、泰凌医药（亚洲）有限公司、泰凌医药香港有限公司、苏 州第壹制药有限公司及吴铁签署《关于支付现金购买资产协议》，该协议中业绩 承诺方承诺，康辰生物合并报表范围内"密盖息"相关业务在 2021 年、2022 年、 2023 年的净利润分别不低于人民币 0.8 亿元、1 亿元、1.2 亿元，即三年共计税 后净利润不低于 3 亿元人民币，其中"密盖息"相关业务净利润为经康辰生物聘 请会计师事务所根据中国的会计准则进行专项审计确认的康辰生物合并报表中 归属于母公司股东的净利润，不包括康辰生物从事非"密盖息"业务所产生的净 利润影响，以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。具体内容详见公司于 2020 年 4 月 22 日在指定信息披 ...

北京康辰药业股份有限公司董事会 关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的 专项说明 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"华兴"） 为公司 2023 年度财务报告审计机构，华兴对公司 2023 年度财务报告出 具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》 和《上海证券交易所股票上市规 则》 等相关规定的要求，公司董事会对 2023 年度非标准审计意见涉及事项作如下专项说明： 一、强调事项段的详细情况 康辰药业子公司泰凌医药国际有限公司（以下简称泰凌国际）于 2024 年 1 月 26 日取得的香 港税务局文件，确认了泰凌国际向香港税务局发送的修订后的利得税年度计算表。据此，泰凌国 际 2016 年和 2017 年购买的无形资产——密盖息产品的独家知识产权相关的成本 142,415.90 万 港币可从购买日起按 5 年均摊税前扣除。经香港税务局确认，截至 2022 年末，泰凌国际可弥补 亏损金额 117,443.28 万港币。 如财务报表附注五 ...

北京康辰药业股份有限公司 2023 年度审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《北京康辰药业股份有限公司章程》和《北京康辰药业股份有 限公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，2023 年度北京康辰药业股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履 行相关职责，积极开展工作，充分发挥专业作用，现将履职情况总结报告如下： 一、审计委员会的基本情况 （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见 截至报告期末，公司审计委员会由 3 位独立董事组成，分别为：李洪仪先生、 翟永功先生、付立家先生。审计委员会全体委员均具备履行审计委员会工作职责 的专业知识和工作经验，其中主任委员李洪仪先生为会计专业人士，担任审计委 员会的召集人。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，审计委员会严格按照有关法律法规的要求召开会议履行职责，认 真审议并同意各项议案，积极对相关工作进行指导、提出建议，切实有效履行审 查监督职能，在促进董事会科学决策、评估内外部审计工作、提高内部控制有效 性等方面发挥了重要作用。报告期内，审计委员会共召开 5 次会 ...

北京康辰药业股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 华兴专字[2024]23014450042 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 兴会计师事务所(特殊普通合伙 NG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 152号中山大厦B座6-9楼 52 Hudong Road. Fuzhou. Fujian. China 电话(Tel):0591-87852574 北京康辰药业股份有限公司 关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 华兴专字[2024]23014450042 号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 《会计师事务所(特殊普通台 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 要的鉴证程序,以获取有关募集资金专项报告金额和披露的证据。我们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们接受委托,对后附的北京康辰药业股份有限公司(以下简称康辰药 业）《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称募 集资金专项报告)执行了鉴证工作。 一、管理层的责任 按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求 ( ...

北京康辰药业股份有限公司 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业标准的相关要求, 我们审计了北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药业）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23014450020 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 《会计师事务所(特殊普通合伙) IG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 路 152号中山大厦B座6-9楼 Hudong Road. Fuzhou. Fujian. China 电话(Tel):0591-87852574 Http://www.fihxcpa.com 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23014450020 号 北京康辰药业股份有限公司全体股东: 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 ...

天风证券股份有限公司 关于北京康辰药业股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 天风证券股份有限公司（以下简称"天风证券"或"保荐机构"）作为北京 康辰药业股份有限公司（以下简称"康辰药业"或"公司"）的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》等有关规定，就公司 2023 年度募集资金的存放与使用情 况进行了专项核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康辰药业股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2018]1084 号）核准，公司向社会公众首次公开发 行人民币普通股（A 股）股票 4,000 万股，发行价格为每股人民币 24.34 元，募 集资金总额为人民币 97,360.00 万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额 为人民币 89,142.5937 万元。上述募集资金已于 2018 年 8 月 20 日全部到账，经 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通 ...

单位：万元 项目名称 计提减值准备金额 资产减值损失 1,191.11 信用减值损失 725.22 合计 1,916.33 证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-019 北京康辰药业股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下： 一、计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，为更 真实、准确、客观地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日财务状况和 2023 年度经营 成果，基于谨慎性原则，公司对可能出现减值迹象的相关资产进行了检查和减值 测试，2023 年度计提资产减值准备和信用减值准备 1,916.33 万元，具体情况如 下： 二、本次计提资产减值准备的相关说明 （一）计提 ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2024-020 北京康辰药业股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 16 日 11 点 00 分 召开地点：北京市昌平区中关村生命科学园科学园路 7 号院 3 号楼公司第三 会议室 股东大会召开日期：2024年5月16日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 16 日 至 2024 年 5 月 16 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平 ...