根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和《上海皓元医药股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《上海皓元医药股份有限公司董事 会审计委员会实施细则》的规定以及董事会赋予的权利和义务，公司审计委员会 认真履行职责，维护公司整体利益，现将 2024 年度工作情况报告如下： 一、2024 年度审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会委员由独立董事高垚先生、独立董事袁彬先 生、董事李硕梁先生组成，主任委员由具有专业财务知识的独立董事高垚先生担 任。 上海皓元医药股份有限公司 2024年度董事会审计委员会履职报告 三、审计委员会 2024 年度主要履职情况 报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达 相关事项的专业意见，履行了以下职责： （一）审阅公司财务报告 2024 年，董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务 报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，在所有 重大方面公 ...

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票，募集资金总额12.08814亿元，净额11.0819430986亿元[2][3] - 2022年向特定对象发行股票，募集资金总额4999.996152万元，净额4051.694265万元[5] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额8.2235亿元，净额8.1173760985亿元[6] 资金使用与余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行和2022年发行股份募集资金使用完毕，存储账户余额0元[8] - 截至2024年12月31日，2024年发行可转债募集资金存储账户余额2.7829888359亿元[8][11] - 2024年发行可转债募集资金累计投入募投项目8679.222537万元[11] - 2024年发行可转债募集资金用于现金管理4.49亿元[11] 资金置换与监管 - 2021 - 2024年多次使用募集资金置换预先投入募投项目和发行费用的自筹资金[21][22][24][26][27] - 2021 - 2024年与多方签署监管协议开设募集资金专项账户，部分已注销[14][15][16][17] 现金管理与超募资金使用 - 2022 - 2024年分别同意使用不超30000万元、10000万元、60000万元闲置募集资金进行现金管理[29][30][32] - 2024年使用闲置募集资金购买三款理财产品未赎回[33] - 截至2024年12月31日，累计使用16919.43万元超募资金补充流动资金[35] 项目投资与调整 - 2021 - 2023年使用超募资金建设多个项目并追加投资[36][37][42] - 2023 - 2024年部分募投项目结项，节余资金用于其他项目或补充流动资金[38][39] - 2023 - 2024年同意使用部分募集资金向子公司借款实施募投项目[41][45] - 2024年同意根据可转债实际募集资金净额调整募投项目拟投入金额[43] 各项目投入进度 - 2024年度投入首次公开发行股票募集资金3355.33万元，累计投入112958.31万元[54] - 皓元医药上海研发中心升级建设项目累计投入进度100.17%[54] - 安徽皓元年产项目2024年投入3355.33万元，累计投入进度102.53%[54] - 2022年发行股票募集配套资金累计投入5007.79万元[59] - 药源生物启东项目累计投入进度100.39%[59] - 2024年募集资金投入8679.22万元，各项目合计投入进度10.69%[63] 项目延期与变更 - 公司将可转债募投项目“265t/a高端医药中间体产品项目”达到预定可使用状态时间延期至2026年4月[64] - 变更用途的募集资金总额及比例为0，2024年度变更募集资金投资项目情况不适用[63][67]

业绩相关 - 容诚会计师事务所2025年3月26日对皓元医药2024年财报出具无保留意见审计报告[6] 资金往来 - 上海皓鸿生物医药2024年初余额441,991,091.80元，累计发生28,000,000.00元，偿还10,000,000.00元，期末余额459,991,091.80元[13] - 安徽皓元药业2024年初余额452,519,029.06元，累计发生64,000,000.00元，偿还200,000,000.00元，期末余额316,519,029.06元[13] - 菏泽皓元医药（其一）2024年累计发生62,000,992.36元，偿还45,103,315.51元，期末余额16,897,676.85元[13] - 菏泽皓元医药（其二）2024年初余额25,362,210.21元，累计发生10,000,000.00元，偿还35,362,210.21元[13] - 合肥欧创基因生物2024年初余额8,000,000.00元，累计发生5,000,000.00元，偿还5,000,000.00元，期末余额8,000,000.00元[13] - 天津皓元生物医药2024年累计发生50,100.00元，期末余额50,100.00元[13] - 烟台皓元生物医药2024年累计发生48,095.09元，期末余额48,095.09元[13] - 重庆皓元生物制药2024年初余额2,000,000.00元，偿还2,000,000.00元[13] - 上海皓元生物医药2024年初余额46,200.00元，偿还46,200.00元[13]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.96元，较2023年的0.61元增长57.38%，2022年为1.33元 [1] - 2024年每股净资产为0，较2023年的16.68元下降100%，2022年为21.69元 [1] - 2024年每股公积金7.95元，较2023年的11.23元下降29.21%，2022年为15.27元 [1] - 2024年每股未分配利润3.89元，较2023年的4.28元下降9.11%，2022年为5.18元 [1] - 2024年营业收入22.7亿元，较2023年的18.8亿元增长20.74%，2022年为13.58亿元 [1] - 2024年净利润2.02亿元，较2023年的1.27亿元增长59.06%，2022年为1.94亿元 [1] - 2024年净资产收益率7.61%，较2023年的5.22%增长45.79%，2022年为9.90% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有12495.74万股，累计占流通股比60.61%，较上期减少44.54万股 [1] - 上海安戌信息科技有限公司持有6808.29万股，占总股本33.03%，持股不变 [2] - 君信(上海)股权投资基金管理有限公司相关合伙企业持有1346.35万股，占总股本6.53%，较上期减少157.88万股 [2] - 上海臣骁企业管理咨询中心(有限合伙)持有836.92万股，占总股本4.06%，持股不变 [2] - 中国工商银行股份有限公司相关基金新进700.21万股，占总股本3.40% [2] - 深圳盈富汇智私募证券基金有限公司相关基金持有569.30万股，占总股本2.76%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有567.21万股，占总股本2.75%，较上期减少169.17万股 [2] - 上海臣迈企业管理中心(有限合伙)持有548.80万股，占总股本2.66%，持股不变 [2] - 上海真金高技术服务业创业投资中心(有限合伙)持有437.74万股，占总股本2.12%，较上期减少123.74万股 [2] - 新余诚众棠投资管理中心(有限合伙)持有406.52万股，占总股本1.97%，持股不变 [2] - 宁波臣曦投资合伙企业(有限合伙)持有274.40万股，占总股本1.33%，持股不变 [2] - 基本养老保险基金一六零五二组合上期持有293.96万股，占总股本1.43%，本期退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.5元(含税)的分红送配方案 [3]

文章核心观点 公司提示不符合科创板股票投资者适当性要求的投资者所持“皓元转债”不能转股的风险 [2] 可转换公司债券发行上市概况 可转债发行情况 - 经证监会同意，公司向不特定对象发行8.2235亿元可转换公司债券，期限6年，每张面值100元，发行数量为822,350手（8,223,500张），募集资金总额8.2235亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为8.1173760985亿元 [2] 可转债上市情况 - 经上海证券交易所同意，公司本次可转换公司债券于2024年12月19日起在上海证券交易所上市交易，债券简称“皓元转债”，债券代码“118051” [3] 可转债转股期限 - 本次发行的可转债转股期自2025年6月4日起至2030年11月27日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息） [4] 不符合科创板股票投资者适当性要求的公司可转债投资者所持本次可转债不能转股的风险 - 公司为科创板上市公司，参与可转债转股的投资者应符合科创板股票投资者适当性管理要求，不符合要求的持有人不能将可转债转换为公司股票，投资者需关注无法转股的风险及影响 [5] 其他 - 投资者如需了解“皓元转债”详细情况，可查阅公司于2024年11月26日在上海证券交易所网站披露的《募集说明书》 [6] - 公司提供证券事务部联系电话021 - 58338205、邮箱hy@chemexpress.com.cn和联系地址上海市浦东新区张衡路1999弄3号楼 [6]

可转债发行 - 公司发行82235万元可转换公司债券，期限6年，发行数量822350手[3] - 募集资金总额822350000元，扣除费用后净额811737609.85元[3] 可转债上市与转股 - 可转债2024年12月19日在上海证券交易所上市，简称“皓元转债”，代码“118051”[5] - 转股期自2025年6月4日起至2030年11月27日止[6] - 参与转股投资者需符合科创板股票投资者适当性管理要求[7]

限制性股票激励计划授予情况 - 2025年首次授予核心技术人员李硕梁3.48万股，占授予总量1.16%[2] - 周治国1.68万股，占0.56%[2] - 梅魁1.51万股，占0.50%[2] - 中层及其他人员233.33万股，占77.78%[2] - 首次授予合计240.00万股，占授予总量80.00%[2] 激励计划限制条件 - 激励对象获授股票不超公司股本总额1.00%[2] - 标的股票总数累计不超提交股东大会时公司股本20.00%[2] 激励对象相关 - 首次授予不包括独立董事、监事[3] - 激励对象含4名外籍人员[4] - 李硕梁为公司实际控制人一致行动人[4]

激励计划授予信息 - 2025年限制性股票激励计划首次授予日为2025年3月12日[4] - 授予价格为21.62元/股[4] - 向168名激励对象首次授予限制性股票240.00万股[4] 审议与公示情况 - 2025年2月24日召开相关会议审议议案[5] - 2025年2月25日至3月6日对拟激励对象名单内部公示[6] - 2025年3月12日股东大会和董事会、监事会会议审议通过相关议案[7][8] 激励对象情况 - 核心技术人员李硕梁等获授一定数量股票[17] - 中层管理人员及其他人员（165人）获授233.33万股[17] - 首次授予激励对象不含公司董事、高级管理人员[22] 激励计划规则 - 激励计划有效期最长不超过48个月，12个月后按比例分次归属[13][15] - 任何激励对象获授股票未超公司股本总额1.00%[18] - 全部激励计划涉及标的股票总数累计不超公司股本总额20.00%[18] 公允价值计算 - 公司用Black - Scholes模型计算，基准日为2025年3月12日[23] - 计算参数含标的股价、有效期、波动率等[23][24] 费用摊销 - 预计摊销总费用为4915.59万元[25] - 2025 - 2027年预计摊销费用分别为2959.96万元、1713.81万元、241.82万元[25]