公司代码：688296 公司简称：和达科技 浙江和达科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 浙江和达科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

募集资金总体情况 - 2021年首次公开发行股票26,848,290股，发行价每股12.46元，募集资金总额33,452.97万元，净额27,537.63万元[1] - 截至2024年12月31日，首发募投项目均已结项，对应募集资金专户均已注销[5] - 变更用途的募集资金总额为0，比例为0%[24] 募集资金投入情况 - 2024年度项目投入276.87万元，利息收入净额53.32万元，募投项目结项后永久补流金额3,828.06万元[3] - 截至期末累计项目投入24,036.00万元，利息收入净额730.51万元，募投项目结项后永久补流金额4,232.14万元[3] - 2024年使用不超过4,000万元闲置募集资金购买理财产品或存款类产品，期限12个月内，资金可滚动使用[7] - 2024年度使用闲置募集资金购买协定存款累计收益42.82万元，定期存款累计收益10.50万元[8] 募投项目调整情况 - 2021年8月调整募投项目拟投入募集资金金额，实际净额27,537.63万元低于预计规模53,649.47万元[11] - 2022年5月调整后募投项目投资总额为40121.03万元，部分项目投资金额有调整[16] - 2023年3月调减募投项目“安全供水系列产品研发及产业化项目”的实施面积11462平方米，以自有资金置换调整区域前期已投入的募集资金[18] 各募投项目进度及效益 - 安全供水系列产品研发及产业化项目承诺投资24,913.56万元，调整后8,000.00万元，截至期末累计投入4,652.96万元，投入进度58.16%，本年度实现效益351.87万元[24][29] - 度量云、智慧水务SaaS平台建设及研发中心升级项目承诺投资10,819.00万元，调整后6,000.00万元，截至期末累计投入6,000.00万元，投入进度100.00%[24][29] - 营销及服务网络强化项目承诺投资2,916.91万元，调整后1,302.03万元，截至期末累计投入937.23万元，投入进度71.98%[24][29] - 补充流动资金项目承诺投资15,000.00万元，调整后12,235.60万元，截至期末累计投入12,445.80万元，投入进度101.72%[25] 合规情况 - 2024年度按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放及实际使用情况，无募集资金管理及使用违规情形[19] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定，如实反映实际情况[20] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金使用和披露严格遵守规定，无违规情况，披露与实际相符[21]

回购计划 - 拟回购资金2000 - 4000万元[2] - 回购价不超19.68元/股[2] - 拟回购101.63 - 203.25万股，占比0.94% - 1.88%[7] - 2025年4月14日董事会通过议案[5] - 回购期限12个月[6] - 资金为自有或自筹[2] - 用于员工持股或激励，未转让完将注销[2][21] 财务数据 - 截至2024年12月31日，总资产97896.05万元，净资产69185.52万元，流动资产76669.54万元[17] - 资产负债率28.54%，货币资金33150.74万元[18] - 回购上限占总资产、净资产、流动资产、货币资金比例分别为4.09%、5.78%、5.22%、12.07%[17][18] 其他要点 - 回购方式为集中竞价[6] - 董监高、控股股东无违规买卖及暂无增减持计划[18][19][20] - 董事会授权管理层办理相关事宜[23][24] - 存在回购方案无法实施、变更或终止风险[25]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 2025 年 4 月 14 日，浙江和达科技股份有限公司（以下简称"公司"或"和达科 技"）召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过 了《关于 2024 年第四季度计提资产减值准备及核销部分应收款项的议案》，现 将具体内容公告如下： 证券代码：688296 证券简称：和达科技 公告编号：2025-018 浙江和达科技股份有限公司 关于 2024 年第四季度计提资产减值准备 及核销部分应收款项的公告 （一）计提资产减值准备 公司于资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于 可变现净值的差额计提存货跌价准备。公司以预期信用损失为基础，对合同资产 及到期日一年以上重分类至其他非流动资产科目的合同资产金额进行减值测试 并确认损失准备。2024 年第四季度共计提资产减值损失为 133.86 万元。 一、计提资产减值准备及核销部分应收款项的情况 （一）2024 年第四季度计提资产减值准备 为客观反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》及公 ...

募集资金 - 2021年7月21日收到募集资金303,020,259.44元，净额275,376,263.42元[11] - 公开发行A股股票26,848,290股，发行价每股12.46元[11] - 本次公开发行股票实际募集资金净额27,537.63万元，低于预计53,649.47万元[25] - 2024年度募集资金总额27537.63万元，本年度投入276.87万元，累计投入24036.00万元[1] 项目投入 - 截至期初累计项目投入23,759.13万元，期末累计24,036.00万元[15] - 本期项目投入276.87万元[15] 利息收益 - 2024年度闲置募集资金买协定存款收益42.82万元，定期存款收益10.50万元，总计53.32万元[39] 项目调整 - 2022年5月调整后募投项目投资总额53,649.47万元，8月调整为40,121.03万元，均募资27,537.63万元[28][32] - 2023年3月调减“安全供水系列产品研发及产业化项目”面积11,462平方米，自有资金4,233.95万元置换募集资金[34] 项目效益 - 安全供水系列产品项目本年度实现效益351.87万元[1] 资金使用 - 2024年4月使用不超4,000万元闲置募集资金买理财产品，期限12个月内可滚动使用[36] - 将安全供水系列产品研发及产业化项目节余3828.06万元永久补流[43] 对外投资 - 2021年12月与嘉源环境共设嘉源和达，公司持股49%[27]

根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健 2024 年度审计工 作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 月 日 组织形式 | 7 | 18 | | | 特殊普通合伙 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 | | | | | | | 首席合伙人 | 钟建国 | | | 上年末合伙人数量 | | 241 人 | | 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | | | | | 2,356 人 | | | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | | 人 904 | | 2023 年（经审计）业 | 业务收入总额 | | | 34.83 | 亿元 | | | 务收入 | 审计业务收入 | | | 30.99 | 亿元 | | | | 证券业务收入 | | ...

业绩总结 - 2023年天健业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年天健上市公司审计客户家数707家，审计收费总额7.20亿元，同行业上市审计客户家数51家[2] 其他新策略 - 公司2024年度续聘天健为财务审计机构[3] - 2024年4月10日续聘天健议案经审计委员会审议通过并提交董事会[5]

业绩总结 - 2023年天健业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[2] - 2024年上市公司审计收费7.20亿元[2] 风险情况 - 截至2024年末，天健职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 执业情况 - 天健近三年受行政处罚4次等[4] - 67名从业人员近三年受罚多次[4] 审计业务 - 项目相关人员近三年签署或复核多家上市公司审计报告[5] 决策事项 - 2025年4月14日审议通过续聘天健为2025年财务审计机构[8] - 聘任需股东大会审议通过生效[8]

审计委员会构成及会议情况 - 公司第四届董事会审计委员会独立董事占成员总数2/3[1] - 2024年度审计委员会召开7次会议，委员均亲自参加[2] 会议审议事项 - 2024年1 - 12月多次会议审议年报、季报、关联交易等议案[2][3] 未来展望 - 2025年审计委员会将履职提升公司治理水平[10]

资金理财决策 - 2025年4月14日公司通过使用闲置自有资金委托理财议案[1][7] - 委托理财资金额度不超4亿元，有效期12个月，可滚动使用[1][2][3] - 单项委托理财运用资金总额不超8000万元[2] 投资产品与实施 - 投资产品包括理财产品、结构性存款等[3] - 董事会授权总经理决策，财务部门组织实施[1][3] 风险与管理 - 选择流动性好、安全性高产品，但受市场波动影响[4] - 按法规和章程办理业务，建立审批与执行程序[4] 监督机制 - 独立董事、监事会可监督，必要时聘请专业机构审计[4] 监事会意见 - 监事会认为委托理财可提高资金利用率，同意该事项[8]