会议情况 - 2024年10月25日召开第三届董事会第十次会议，8位董事出席表决[3] 报告议案 - 《2024年第三季度报告》议案8票同意通过[5] 激励计划 - 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期，175人可归属35.5387万股[6] - 预留授予部分第二个归属期，53人可归属2.4755万股[7] 股票处理 - 决定作废部分已授予未归属的2021年限制性股票1.6268万股[10]

业绩说明会信息 - 2024年12月3日14:00 - 15:00举行第三季度业绩说明会[3][5][6] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[5][6] - 方式为上证路演中心网络互动[3][6][7] 投资者参与 - 2024年12月3日14:00 - 15:00在线参与[7] - 2024年11月26日至12月2日16:00前可预征集提问[3][7] 其他 - 2024年10月26日已披露《2024年第三季度报告》[3] - 联系部门为董事会办公室，电话021 - 50720560[8] - 电子邮箱为ir@iraygroup.com[3][7][8]

会议审议 - 2024年10月25日会议审议通过作废部分2021年限制性股票议案[3] - 2021 - 2024年多次会议审议激励计划相关议案[3][6][7][8][9] 股票作废 - 2021年激励计划首次与预留授予部分因人员离职、考核不通过，作废1.6268万股[11] - 本次作废对公司无实质性影响[12]

限制性股票授予情况 - 授予总量107.8万股，占公告时股本总额0.76%[4] - 首次授予97.5688万股，占0.69%；预留授予10.2312万股，占0.07%[4] - 授予价格（调整后）为88.27元/股[4] - 首次授予210人，预留授予67人[4] 业绩考核目标 - 首次授予对应2021 - 2023年净利润目标分别不低于3.9亿、5亿、6.4亿元[6] - 若2022年授出预留股，对应2022 - 2023年净利润目标分别不低于5亿、6.4亿元[7] 权益分派调整 - 2022年5月12日派现，授予价由180.91元/股调为178.71元/股[18] - 2023年4月24日派现转增，总股本增至101,768,052股，限制性股票数量调为77.00万股，授予价调为125.58元/股[18] - 2024年6月17日派现转增，总股本为142,728,932股，限制性股票数量调为107.80万股，授予价调为88.27元/股[19] 归属情况 - 首次授予部分多次归属，如2022年11月21日归属28.1534万股等[21] - 预留授予部分第一个归属期2023年12月5日归属2.7401万股[22] - 2024年10月25日董事会通过预留授予部分第二个归属期议案，可向53人归属2.4755万股[23] 其他情况 - 2023年公司净利润6.07亿元，剔除费用后为6.52亿元[25] - 本次激励计划预留授予在职56人，53人绩效合格，3人不合格[25][26] - 2021年预留授予部分4人离职，3人考核不合格，作废0.5292万股[26] - 监事会同意向53人归属2.4755万股[27] - 已获授予8.2516万股，可归属2.4755万股，占比30%[28] - 本次归属不会对公司财务和经营成果产生重大影响[34]

营业收入情况 - 本报告期营业收入330,018,029.49元，同比减少24.94%；年初至报告期末营业收入1,356,169,734.20元，同比减少2.91%[2] - 2024年前三季度营业总收入为13.56亿元，2023年同期为13.97亿元，同比下降2.91%[18][20] 净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润82,699,892.27元，同比减少23.62%；年初至报告期末为390,141,696.66元，同比减少9.88%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润50,249,764.52元，同比减少65.53%；年初至报告期末为385,630,494.54元，同比减少21.57%[2] - 2024年前三季度营业利润为4.16亿元，2023年同期为4.79亿元，同比下降13.21%[20] - 2024年前三季度净利润为3.79亿元，2023年同期为4.24亿元，同比下降10.62%[21] 经营活动现金流情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额198,474,543.58元，同比增加56.89%[2] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为13.87亿元，2023年同期为11.60亿元[23] - 2024年前三季度收到的税费返还为4868.95万元，2023年同期为4820.24万元[23] - 2024年前三季度经营活动现金流入小计为16.31亿元，2023年同期为13.34亿元[23] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为1.98亿元，2023年同期为1.27亿元[23] 每股收益情况 - 本报告期基本每股收益0.58元/股，同比减少23.68%；年初至报告期末为2.73元/股，同比减少10.20%[4] - 2024年基本每股收益为2.73元/股，2023年为3.04元/股，同比下降10.20%[22] - 2024年稀释每股收益为2.68元/股，2023年为3.04元/股，同比下降11.84%[22] 研发投入情况 - 本报告期研发投入94,554,705.45元，同比增加46.62%；年初至报告期末为247,679,395.02元，同比增加34.58%[4] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产8,198,192,582.97元，较上年度末增加9.14%；归属于上市公司股东的所有者权益4,584,953,464.82元，较上年度末增加5.88%[4] - 2024年9月30日货币资金为1,434,939,518.04元，2023年12月31日为1,879,709,698.63元[15] - 2024年9月30日应收账款为788,095,963.49元，2023年12月31日为604,587,580.89元[15] - 2024年9月30日存货为853,449,833.42元，2023年12月31日为781,841,288.64元[15] - 2024年9月30日在建工程为3,409,422,864.64元，2023年12月31日为2,566,195,413.50元[16] - 2024年9月30日资产总计为8,198,192,582.97元，2023年12月31日为7,511,348,212.00元[16] - 2024年9月30日流动负债合计为636,331,135.69元，2023年12月31日为1,366,578,386.25元[16] - 2024年第三季度末非流动负债合计为29.66亿元，2023年同期为17.92亿元，同比增长65.56%[17] - 2024年第三季度末负债合计为36.02亿元，2023年同期为31.58亿元，同比增长13.94%[17] - 2024年第三季度末所有者权益合计为45.96亿元，2023年同期为43.53亿元，同比增长5.58%[17] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计32,450,127.75元，年初至报告期末为4,511,202.12元[5][7] 股东持股情况 - 报告期末普通股股东总数前10名股东中，上海奕原禾锐投资咨询有限公司持股23,354,678股，持股比例16.36%[8] - 上海奕原禾锐投资咨询有限公司持有人民币普通股23,354,678股[11] - 海南合毅投资有限公司等持有人民币普通股15,600,747股[11] - 招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金期初普通账户、信用账户持股数量合计3,811,774股，比例3.74%，期初转融通出借股份且尚未归还数量合计543,800股，比例0.53%，期末普通账户、信用账户持股数量合计5,537,115股，比例3.88%，期末转融通出借股份且尚未归还数量为0，比例0.00%[13] - 中国工商银行股份有限公司－易方达上证科创板50成份交易型开放式指数证券投资基金期初普通账户、信用账户持股数量合计1,138,665股，比例1.12%，期初转融通出借股份且尚未归还数量合计308,700股，比例0.30%，期末普通账户、信用账户持股数量合计3,417,469股，比例2.39%，期末转融通出借股份且尚未归还数量为0，比例0.00%[13] 其他综合收益情况 - 2024年前三季度其他综合收益的税后净额为 - 275.69万元，2023年同期为 - 161.63万元，亏损扩大[21] 投资活动现金流情况 - 2024年第三季度投资活动现金流入小计为413.77万元，2023年同期为2.13亿元[24] - 2024年第三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 10.62亿元，2023年同期为 - 7.36亿元[24] 筹资活动现金流情况 - 2024年第三季度筹资活动现金流入小计为12.93亿元，2023年同期为1.35亿元[24] - 2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为5.92亿元，2023年同期为 - 1.83亿元[24] 汇率变动对现金及等价物影响情况 - 2024年第三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 365.24万元，2023年同期为428.60万元[24] 现金及现金等价物余额情况 - 2024年第三季度末现金及现金等价物余额为14.33亿元，2023年同期为19.17亿元[24] 营业成本情况 - 2024年前三季度营业总成本为10.25亿元，2023年同期为8.71亿元，同比增长17.68%[20] 指标变动原因情况 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告期下降65.53%，主要系营收下降且股权激励成本大幅增加；经营活动现金流净额年初至报告期末增加56.89%，因销售回款和项目补贴增加；研发投入本报告期和年初至报告期末分别增加46.62%和34.58%，因研发规模扩大和股权激励成本增加[7]

会议情况 - 2024年10月25日召开第三届监事会第九次会议，3名监事出席表决[3] 报告审议 - 审议通过《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》[4] 股票归属 - 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个归属期，向175人归属35.5387万股[5] - 2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期，向53人归属2.4755万股[6] 股票作废 - 审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的2021年限制性股票的议案》[7]

激励计划授予 - 2021年10月13日向210名激励对象首次授予49.78万股限制性股票，授予价180.91元/股[7] - 2022年10月11日向67名激励对象授予5.22万股预留限制性股票，授予价178.71元/股[9] 价格与数量调整 - 2022年10月11日限制性股票授予价格调整为178.71元/股[9] - 2023年10月13日授予价格调为125.58元/股，授予数量调为77.00万股[11] - 2024年6月7日授予价格调为88.27元/股，授予数量调为107.80万股[12] 归属与作废情况 - 2024年10月25日为228名激励对象归属38.0142万股，作废1.6268万股[13][27] 业绩考核 - 本次归属公司层面业绩考核目标为2023年净利润不低于6.40亿[21] - 公司2023年经审计净利润为6.07亿元，剔除影响后为6.52亿元[23]

激励计划授予情况 - 激励计划授予限制性股票总量为107.8万股，占公告时公司股本总额的0.76%[4] - 首次授予97.5688万股，占公告时公司股本总额的0.69%；预留授予10.2312万股，占0.07%[4] - 授予价格调整后为88.27元/股[4] - 首次授予激励人数210人，预留授予67人[4] 归属情况 - 限制性股票拟归属数量为35.5387万股[5] - 首次授予的限制性股票第三个归属期归属比例为40%[6] 业绩要求 - 首次授予限制性股票第一个归属期要求2021年净利润不低于3.9亿元[6] - 首次授予限制性股票第二个归属期要求2022年净利润不低于5亿元[6] - 首次授予限制性股票第三个归属期要求2023年净利润不低于6.4亿元[6] 权益分派 - 2022年5月12日实施2021年权益分派，每股派现2.20元，共派发现金红利159,605,217.20元，授予价格由180.91元/股调整为178.71元/股[18] - 2023年4月24日实施2022年权益分派，每股派现2.90元，共派发现金红利210,805,251.40元，转增29,076,586股，限制性股票数量调整为77.00万股，授予价格调整为125.58元/股[18] - 2024年6月17日实施2023年权益分派，每股派现2.00元，共派发现金红利203,649,962.00元，转增40,729,992股，限制性股票数量调整为107.80万股，授予价格调整为88.27元/股[19] 各期归属详情 - 首次授予部分第一个归属期，归属数量28.1534万股，归属上市日期2022年11月21日，归属人数196人[21] - 首次授予部分第二个归属期第一次归属，归属数量21.5090万股，归属上市日期2023年12月5日，归属人数185人[21] - 首次授予部分第二个归属期第二次归属，归属数量5.9682万股，归属上市日期2024年7月4日，归属人数3人[21] - 预留授予部分第一个归属期，归属数量2.7401万股，归属上市日期2023年12月5日，归属人数59人[22] 2024年审议情况 - 2024年10月25日董事会审议通过首次授予部分第三个归属期符合归属条件议案，可向175名激励对象以88.27元/股归属35.5387万股[23] 2023年业绩 - 2023年公司实现净利润6.07亿元，剔除股份支付费用后为6.52亿元[25] 人员考核与作废情况 - 本次激励计划首次授予激励对象中仍在职179人，1人已提出辞职申请，175人2023年个人绩效考核结果为"A+"、"A"或"B"，3人考核结果为I[26] - 2021年限制性股票激励计划首次授予部分8人已离职，1人已提出辞职申请，3人考核结果为"I"，本次作废处理的2021年限制性股票数量为1.0976万股[26] 高管归属情况 - 董事长、总经理Tieer Gu已获授限制性股票5.8800万股，可归属2.3520万股，占比40%；董事Richard Aufrichtig已获授9.8000万股，可归属3.9200万股，占比40%[29] 其他人员归属情况 - 董事会认为需要激励的其他人员（共173人）已获授73.1668万股，可归属29.2667万股，占比40%；175人合计已获授88.8468万股，可归属35.5387万股，占比40%[31] 合规情况 - 上海市方达律师事务所认为本次归属已获必要批准和授权，175名激励对象所持35.5387万股限制性股票归属条件已成就，归属安排符合相关规定[36]

报告公司投资评级 - 报告将公司评级下调为"持有"[4] 报告的核心观点 公司研发投入持续增加 - 2024年上半年公司研发投入1.53亿元,占营业收入的14.92% [2] - 公司加强对现有探测器的核心技术研发,持续推进新型探测器的研发,并成功推出多款新品 [2] - 公司在高压发生器、射线源、球管等新核心部件领域已完成基础布局,多款微焦点射线源已进入量产销售 [2] - 公司推出首个具有自主知识产权的残余气体分析仪系列产品 [2] 公司定增募集资金支持X线产业链布局 - 公司拟定增不超过14.50亿元,用于X线真空器件及综合解决方案建设 [3] - 本次募投项目将新建X线球管及综合解决方案产品产能,有助于公司进一步完善X线产业链战略布局 [3] 财务预测及估值 - 公司2024-2026年归母净利润预测为6.58/6.98/8.12亿元,对应PE为25.4/23.9/20.6X [3] - 公司2024-2026年营业收入预测为2263.87/2789.86/3482.43百万元,增长率分别为21.47%/23.23%/24.82% [6]

上海市方达律师事务所 关于 上海奕瑞光电子科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票的 法律意见书 二〇二四年十月 FANGDA PARTNERS http://www.fangdalaw.com 中国上海市石门一路 288 号 电子邮件 E-mail: email@fangdalaw.com 兴业太古汇香港兴业中心二座 24 楼 电 话 Tel.: +86-21-2208 1166 邮政编码：200041 传 真 Fax.: +86-21-5298 5599 24/F, HKRI Centre Two HKRI Taikoo Hui 288 Shi Men Yi Road Shanghai, PRC 200041 上海市方达律师事务所 关于上海奕瑞光电子科技股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票的 法律意见书 致：上海奕瑞光电子科技股份有限公司 上海市方达律师事务所（以下简称"本所"）是具有中华人民共和国法律执业资格 的律师事务所。根据上海奕瑞光电子科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"奕瑞 科技"或"公司"）与本所签订的法律顾问协议，本所担任发行人本次向特定对象发行 A 股股票并在上海证券交易所科创 ...