文章核心观点 - 索辰科技2024年财报表现良好，未来将依托主营业务，聚焦物理AI平台，拓展战略布局并探索其在多领域落地应用 [1][2] 公司财务情况 - 2024年实现营业收入3.79亿元，同比增长18.24%；归属于上市公司股东的净利润4144.9万元；拟向全体股东每10股派发现金红利1.83元(含税) [1] 公司业务发展 - 专注于CAE软件研发、销售和服务，2024年加大研发投入，加强技术创新，延伸产业链深度，拓宽应用领域和市场 [1] - 聚焦物理AI平台，以“物理AI”为核心驱动力，基于相关技术实现多物理场设计等并应用于工业装备 [1] - 推出涵盖物理AI开发及应用平台的全场景解决方案，使开发者和工业用户能开发和部署物理AI应用 [2] - 未来将探索物理AI技术在航空航天、新能源等更多领域落地应用，赋能工业装备设计与制造 [2] 公司战略布局 - 按照既定规划通过自主技术创新、战略合作、投资并购等方式，加快物理AI各关键领域战略布局，推进整体解决方案应用落地 [2] - 2024年12月战略投资8800万元并购麦思捷，持有其55%股权，麦思捷专注电子信息装备技术领域 [2] - 2025年2月筹划并购力控科技，拟取得其51%股权，力控科技聚焦智能制造等领域，能提供物理AI相关技术 [3]

融资情况 - 公司发行1033.34万股A股，发行价245.56元/股，募资25.37亿元，净额23.16亿元[1] - 募投项目投资总额10.35亿元，募集资金投资额9.69亿元[2][3] 现金管理 - 2024年公司购买现金管理产品合计金额16.8亿元[16] - 公司拟用不超10亿元闲置募集资金现金管理，有效期自2025年5月8日起12个月[6][9][17] - 2025年4月21日董事会、监事会通过闲置募集资金现金管理议案[17][18]

募集资金 - 公司发行1033.34万股A股，发行价245.56元/股，募资总额25.37469704亿元，净额23.1574910482亿元[1] 项目投资 - 研发中心建设项目投资和募资额均为2.826979亿元[3] - 工业仿真云项目投资和募资额均为2.291057亿元[3] - 年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目投资1.88亿元，募资1.221亿元[3] - 营销网络建设项目投资和募资额均为0.35亿元[3] - 补充流动资金项目投资和募资额均为3亿元[4] 项目进展与延期 - 截至2024年12月31日，年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目已用5881.23万元，进度48.17%[5] - 该项目预计投入1.221亿元，达预定可使用状态日期由2025年4月延至2026年4月[5] - 2025年4月21日公司董事会和监事会通过部分募资项目延期议案[7][9] - 保荐人对募资项目延期事项无异议[10]

募资情况 - 公司2023年公开募资总额25.37亿元，净额23.16亿元，于4月12日到位[1] - 截至2023年底，累计使用募资5.61亿元，剩余17.82亿元[2] - 2024年使用募资5.28亿元，截至年底累计使用10.90亿元，余额12.78亿元[3] - 2024年度募集资金总额为231574.91万元，本期投入52839.73万元[35] 资金管理 - 2023年5月和2024年4月，公司两次同意用不超10亿元闲置募资现金管理，期限12个月[11][13] - 2024年公司使用闲置募资购买理财产品合计16.80亿元[15] - 2023年5月9日和2024年7月4日公司两次审议通过使用40405万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额比例不超30%[16][17] - 截至2024年12月31日，公司使用超募资金永久补充流动资金金额为65500万元[17] - 截至2024年12月31日，公司不存在使用超募资金归还银行贷款情况[18] 回购股份 - 2024年公司将回购资金总额由不低于2000万元、不超过4000万元调整为不低于5000万元、不超过10000万元[21] - 截至2024年12月31日，公司累计转出超募资金5050万元用于回购股份，已累计回购69.3511万股，支付资金总额5050.2956万元[21] 项目进展 - 2025年4月21日公司将“年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目”由2025年4月延期至2026年4月[22] - 研发中心建设项目截至期末投入进度为26.57%[35] - 工业仿真云项目截至期末投入进度为14.24%[35] - 年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目截至期末投入进度为48.17%[35] 超募资金进度 - 超募资金用于永久补充流动资金金额为80810.00，完成进度81.05%[36] - 超募资金用于回购股份金额为10000.00，完成进度50.50%[36] - 尚未指定用途的超募资金金额为43874.55，完成进度0.00%[36] - 超募资金小计金额为134684.55，完成进度52.38%[36] - 合计金额为231574.91，完成进度47.06%[36] 其他 - 公司募集资金置换先期自筹资金投入为5743.15万元[36] - 截至2024年底，公司有6个募资专户，存储余额共12.78亿元[7] - 2024年交通银行黄浦支行、上海浦东发展银行青浦支行、招商银行外滩支行大额存单年化收益率分别有1.90%、1.60%、1.35%[14]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入37,881.33万元，主要来源于工程仿真软件及仿真产品开发两类业务[8] - 2024年营业收入较2023年增长18.23%，营业成本增长19.76%，营业利润增长159.71%，净利润下降18.41%[30] - 2024年基本每股收益0.47元，较2023年下降32.86%；稀释每股收益0.17元，较2023年下降75.71%[30] 资产负债 - 截至2024年12月31日，应收账款及合同资产账面余额合计78,820.00万元，账面价值合计62,827.66万元，占期末资产总额的20.46%[10] - 2024年12月31日货币资金较之前减少，应收票据、应收账款、存货、合同资产、长期股权投资、固定资产有所增加，流动资产、非流动资产、资产总计略有减少[24] - 2024年末流动负债增长4.66%，非流动负债下降65.46%，负债合计增长0.45%，所有者权益合计下降0.61%[28] 现金流 - 2024年经营活动现金流入同比增长约53.56%，现金流出同比增长约37.8%；投资活动现金流入同比增长约6.38%，现金流出同比增长约79.99%；筹资活动现金流入同比下降约99.29%，现金流出同比下降约24.73%[31] - 2024年现金及现金等价物增加额同比下降约84.17%，期初现金及现金等价物余额同比增长约1214%[31] 会计政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，不存在对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况[52][54] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[175] 其他 - 截至2024年12月31日公司注册资本为89,108,784元，总股本为89,108,784股[51] - 2024年度其他综合收益为2738004.5元，另有一项为3135866元[34]

审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]4580号[3] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 责任主体 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务重大缺陷[5]

会议情况 - 2024年度公司召开8次董事会会议和4次股东大会[5] - 独立董事参加战略与投资等委员会会议、董事会、股东大会及专门会议[6][7][8] - 2024年4月25日审议董事和高级管理人员薪酬议案[23] - 2024年9月12日审议调整限制性股票激励计划议案[23] 审计与财务 - 2024年10月29日续聘中汇会计师事务所为审计机构[20] - 报告期内财务报告及内控评价报告真实准确完整[19] 合规情况 - 报告期内无关联交易、承诺变更、被收购等情况[15][16][17] - 无会计政策变更、重大会计差错更正等情况[21] 人事与激励 - 报告期内不涉及财务负责人等人事变动[21][22] - 报告期内未进行员工持股计划[24] 独立董事 - 2024年度独立董事提供专业支持，2025年将继续履职[25] - 独立董事张玉萍于2025年4月21日出具报告[27]

会议情况 - 2024年召开8次董事会会议和4次股东大会[4] - 2024年4月25日第二届董事会第九次会议审议董事等薪酬议案[22] - 2024年9月12日第二届董事会第十二次会议审议调整激励计划议案[22] - 2024年10月29日第二届董事会第十三次会议同意续聘审计机构[19] 独立董事履职 - 独立董事应参加董事会8次，亲自出席8次[5] - 独立董事参加2次独立董事专门会议[7] 合规情况 - 2024年不存在应当披露的关联交易[14] - 2024年未发生被收购情形[16] 财务与内控 - 2024年财务会计报告及定期报告财务信息真实准确完整[18] - 2024年编制真实准确完整的内部控制评价报告[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职发挥积极作用[24] - 公司将进一步加强内部控制体系建设[18]

会议情况 - 2024年度公司召开8次董事会会议和4次股东大会[5] - 独立董事参加8次董事会、4次股东大会、2次专门会议[7] - 独立董事在提名和审计委员会分别参加2次、5次会议[6] 决策事项 - 2024年10月29日同意续聘中汇会计师事务所为审计机构[21] - 2024年4月25日审议董事、高管薪酬及责任险议案[24] - 2024年9月12日审议调整激励计划授予价格及数量议案[24] 合规情况 - 报告期内无关联交易、承诺变更、被收购情形[15][16][17] - 无财务负责人聘任解聘、会计政策重大变更[22] - 无董事任免、高管聘任解聘情形[23] 薪酬与计划 - 报告期内董事、高管薪酬合理，无员工持股计划[24] - 董事、高管不在拟分拆子公司安排持股计划[24] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通，提供决策建议[25]

人员数据 - 2024年末合伙人数量为116人[2] - 2024年末注册会计师人数为694人[2] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为289人[2] 业绩数据 - 2024年度经审计的收入总额为101434万元[2] - 2024年度审计业务收入为89948万元[2] - 2024年度证券业务收入为45625万元[3] 客户数据 - 2023年年报上市公司审计客户家数为180家[3] - 公司同行业上市公司审计客户家数为15家[3] 公司决策 - 2025年4月11日，董事会审计委员会审议通过公司2024年年度报告等议案[4] - 经相关会议审议，聘任中汇所担任2024年度审计机构[3]