上海索辰信息科技股份有限公司 金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了募集资金存放与实际使用情况的鉴证报 告、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明。 会计师事务所履职情况评估报告 经上海索辰信息科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年第三次临时股东大会批 准，由中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中汇所"）担任公司 2024 年度审计 机构。根据国家财政部、国务院国资委、中国证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》、中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《科创板股票上市规 则》等法律法规的有关规定，结合《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 报告》，公司现对中汇所在 2024 年度履职情况予以报告和评估如下： 一、2024 年度会计师事务所履职情况 启动审计工作前，中汇所与董事会审计委员会、独立董事和经营管理层进行了必要的 沟通，初步了解公司生产经营和财务状况，明确内部控制的审计方法和范围，相应制定了 总体审计策略和具体的审计计划，确定重点审计领域，为完成审计任务和减少审计风险做 了充分的准备。 在审计期间，中汇所保持与公司管理层、审计委员会、独 ...

募集资金情况 - 2023年首次公开发行1033.34万股，发行价每股245.56元，募集资金总额253746.97万元[15] - 扣除费用后，募集资金净额为231574.91万元[15] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金108972.73万元，余额为127779.98万元[16] 资金存储与管理 - 制定募集资金管理制度，采用专户存储制度[20] - 与相关方签订监管协议[20] - 截至2024年12月31日，有6个募集资金专户，存储余额总计1277799800.01元[21] 资金使用情况 - 2023年5月9日同意使用6098.53万元募集资金置换自筹资金[26] - 本年度未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[27] - 2023年5月9日和2024年4月25日均同意使用不超100000.00万元闲置募集资金现金管理[28][29] - 本期使用闲置募集资金买理财产品合计168000.00万元，年化收益1.35% - 1.90%[30][32] - 2023年5月9日和2024年7月4日均同意使用40405.00万元超募资金永久补充流动资金，截至2024年12月31日累计使用65500.00万元[33][34] - 本年度未用超募资金用于在建及新项目[35] - 本年度未将募投项目节余资金用于其他项目[37] 项目相关 - 将回购资金总额调整为不低于5000万元，不超过10000万元，截至2024年12月31日，累计转出超募资金5050万元，已累计回购69.3511万股，支付资金5050.2956万元[38] - 将“年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目”达到预定可使用状态时间由2025年4月延期至2026年4月[39] - 无变更募集资金投资项目的资金使用情况[40] 各项目投入情况 - 本年度投入募集资金1574.91万元，已累计投入972.73万元[46] - 工业仿真云项目承诺投资28269.79万元，累计投入22910.57万元，投入进度26.57%[46] - 研发中心建设项目承诺投资12210.00万元，累计投入11932.53万元，与承诺金额差额 -6328.77万元[46] - 测试仪建设项目累计投入5881.23万元[46] - 销售网络建设项目累计投入2127.04万元，与承诺金额差额 -1372.96万元[46] - 超募资金用于永久补充流动资金，金额为40400.00万元[46]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具专项报告[1] - 报告日期为2025年04月22日[2] - 三位独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断情况[1]

财务审计 - 出具上海索辰信息科技股份有限公司2024年度无保留意见审计报告[7] - 审核《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[7] 资金往来 - 上海索天软件科技有限公司与上市公司资金拆借往来期末余额645.18万元[16] - 某公司与上市公司资金拆借往来期末余额287.4万元[16] - 某往来累计发生金额913万元，偿还累计发生金额1689万元[16]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票10,333,400股，发行价245.56元/股，募资总额2,537,469,704.00元，净额2,315,749,104.82元[3] - 募投项目投资总额103,480.36万元，募集资金投资额96,890.36万元[7] 现金管理情况 - 2024年度公司使用闲置募集资金现金管理合计168,000.00万元[20] - 2025年4月21日同意公司及子公司用不超10亿元闲置资金现金管理[21] - 现金管理决议有效期自2025年5月8日起12个月内有效[11] 审批情况 - 2025年4月21日监事会通过使用部分闲置募集资金现金管理议案[23] - 保荐机构对公司实施该现金管理事项无异议[24]

公司代码：688507 公司简称：索辰科技 上海索辰信息科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 上海索辰信息科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财 ...

募资情况 - 公司发行1033.34万股A股，发行价245.56元/股，募资总额25.37469704亿元，净额23.1574910482亿元[1] 项目投资 - 研发中心等5个项目投资总额及募资投资额公布[5] 项目进度与延期 - 截至2024年12月31日，年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目使用5881.23万元，进度48.17%[5] - 该项目原计划2025年4月达预定可使用状态，延期至2026年4月[6] 审核情况 - 公司2025年4月21日通过部分募投项目延期议案，保荐机构无异议[1][11]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项减值准备合计6282.08万元[2] - 信用减值损失计提6269.63万元，含应收账款等坏账损失[3][6] - 资产减值损失计提12.44万元，含合同资产等减值损失[3][7] - 2024年计提减值准备减少利润总额6282.08万元[8]

财务规定执行 - 公司自2024年1月1日起执行解释17号规定[1] - 公司自2024年12月6日起执行解释18号规定[2] 财务数据变化 - 2023年度营业成本增加24,185.34元，销售费用减少24,185.34元[6] - 2024年1 - 11月营业成本增加90,680.09元，销售费用减少90,680.09元[6] 财务影响说明 - 解释17号规定对2024年度财报无重大影响[5] - 调整未使近两年财报盈亏性质改变[6]

业绩数据 - 2024年公司营业收入37,881.33万元，同比上升18.24%[3] - 2024年净利润4,144.90万元，同比下降27.89%[3] - 2024年研发投入10,793.01万元，占营业收入的28.49%[3][15] - 2023年4月18日公司上市，募集资金25.37亿元，截至2024年末使用比例达47.06%[5] - 2024年前五大客户集中度为27.21%，较上年同比下降约2.80%[29] 项目进度 - 研发中心建设项目计划投入2.83亿元，截至2024年末投入7,511.15万元，进度26.57%[7] - 工业仿真云项目计划投入2.29亿元，截至2024年末投入3,263.31万元，进度14.24%[8] - 年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目计划投入1.22亿元，截至2024年末投入5,881.23万元，进度48.17%[9] - 营销网络建设项目计划投入3,500万元，截至2024年末投入2,127.04万元，进度60.77%[11] 收购情况 - 2024年9月27日公司子公司完成收购北京富迪广通科技发展有限公司股权工商变更登记[12] - 2024年11月29日公司审议通过子公司收购宁波麦思捷科技有限公司55%股权议案[12] - 2025年2月18日公司披露筹划重大资产重组，拟收购北京力控元通科技有限公司51%股权[12] 研发情况 - 2024年度公司共有28个在研项目[16] - 截至2024年末公司研发人员数量195人，占公司总人数比例达60.37%[24] - 截至2024年末研发人员中硕士研究生以上学历人员占比达53.33%[24] - 公司研发Smart.MES智能制造执行系统V2.0等多个项目[23] 未来展望 - 2025年公司将持续加强产学研合作，联合培养应用型人才[27] - 2025年公司计划举办不少于5次投资者线上交流会，组织投资者调研不低于20次[34] - 2025年公司计划每10股派发现金红利1.83元，拟派发的现金分红占净利润的39.04%[35] - 2025年公司计划组织“关键少数”参加不少于2次资本市场相关培训[40] 其他策略 - 2024年公司及子公司使用不超过100,000.00万元闲置募集资金进行现金管理[31] - 2024年度公司举办6次投资者线上交流会，组织投资者调研42次，回复上证E互动平台问题159次，回复投资者热线120次[34] - 2024年公司原计划回购资金不低于2,000万元且不超过4,000万元，后调整为不低于5,000万元且不超过10,000万元[37] - 2025年2月4日公司累计回购股份693,511股，占总股本的0.7783%，支付资金50,502,956元[38] - 2024年度公司实施“提质增效重回报”行动方案推动高质量发展[41] - 公司将持续评估“提质增效重回报”行动方案举措并履行信息披露义务[41] - 公司将继续专注主业提升核心竞争力、盈利能力和风险管理能力[41] - 公司通过良好业绩和规范治理回报投资者履行责任义务[41]