业绩总结 - 审计公司对星球石墨2023年度财报出具无保留意见审计报告[6] 数据相关 - 2023年度其他关联资金往来期初余额8968.13万元[15] - 2023年度其他关联资金往来累计发生额28594.02万元[15] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计额19654.55万元[15] - 2023年度其他关联资金往来期末余额17907.59万元[15] 关联公司数据 - 内蒙古星球新材料2023年期初往来余额8940.75万元[15] - 内蒙古星球新材料2023年度往来累计发生额28536.18万元[15] - 内蒙古星球新材料2023年度偿还累计额19569.33万元[15] - 内蒙古星球新材料2023年期末往来余额17907.59万元[15] - 内蒙古通球化工2023年期初往来余额27.38万元[15]

资金募集 - 公司发行可转债面值6.2亿元，实际募资净额6.129990566亿元[2] 项目投资 - 高性能石墨项目投资32592.26万元，拟投募资32500万元[6] - 锂电池负极材料项目投资19504.81万元，拟投募资19500万元[6] - 补充流动资金拟投募资10000万元，拟用净额9299.91万元[6] 借款事项 - 公司拟向内蒙古新材料提供不超5.2亿元无息借款[7] 子公司情况 - 内蒙古新材料2018年成立，注册资本4亿元[8] - 2023年度总资产61378.63万元，净资产36801.45万元[9] - 2023年度营收5042.75万元，净利润 - 1974.69万元[9] 审批意见 - 2024年4月24日会议通过借款议案[12] - 保荐机构认为借款履行程序合规，无异议[14]

业绩总结 - 截至2023年12月31日，母公司报表期末未分配利润500,706,627.12元[4] 利润分配 - 拟每10股派现4.5元，派现46,774,155.6元，分红比例31.67%[4][5] - 拟每10股转增4股，转增后总股本146,019,595股[4][5] 决策进展 - 2024年4月24日，董事会、监事会通过利润分配预案[6] - 方案需2023年年度股东大会审议通过方可实施[8]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 会议提前三天通知，主任可召集临时会[11] - 二分之一以上委员出席方可举行[11] 决议与保存 - 决议须全体委员过半数通过[11] - 会议记录由董事会办公室保存至少十年[12] 细则生效与解释 - 工作细则自董事会审议通过生效[15] - 由公司董事会负责解释[16]

募集资金情况 - 2021年3月19日，首次公开发行股票募集资金总额6.11亿元，净额5.51亿元到位[6] - 2023年8月4日，发行可转换公司债券募集资金总额6.2亿元，净额6.13亿元到位[8] 资金使用情况 - 截至2022年12月31日，首次公开发行股票募集资金累计投入募投项目1.27亿元，超募资金永久补充流动资金1.03亿元，未使用3.44亿元[10] - 2023年度，首次公开发行股票募集资金直接投入募投项目1435.42万元，超募资金永久补充流动资金5000万元，累计投入1.41亿元，超募资金累计补充1.53亿元，未使用2.89亿元[11][12] - 2023年度，发行可转换公司债券募集资金支付发行费用296.27万元，补充流动资金9299.91万元，未使用5.26亿元[13][14] 资金存储与收益 - 截至2023年12月31日，募集资金专户存储余额2.46亿元，已计入利息收入及理财收益3755.58万元，已扣除手续费2710.04元[17][18] - 2023年度利息收入及理财收益为1470.20万元，手续费为892.90元[18] 项目投资情况 - 2023年首次公开发行募集资金净额55112.07万元，本年度投入6435.42万元[40] - 2023年首次公开发行变更用途的募集资金总额10109.31万元，占比18.34%[40] - 石墨设备扩产项目承诺投资27010.00万元，截至期末累计投入14088.34万元，投入进度52.16%[40] - 研发中心项目承诺投资10109.31万元，截至期末累计投入14088.34万元[40] - 超募资金补充流动资金15300.00万元，截至期末累计投入15300.00万元[40] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金净额61299.91万元，本年度投入9299.91万元[41] - 高性能石墨列管式换热器及石墨管道产业化项目承诺投资32500.00万元，截至期末累计投入与承诺投入差额 -32500.00万元[41] - 锂电池负极材料用石墨匣钵及箱体智能制造项目承诺投资19500.00万元，截至期末累计投入与承诺投入差额 -19500.00万元[41] - 补充流动资金承诺投资9299.91万元，截至期末累计投入9299.91万元[41] 项目进度与展望 - 石墨设备扩产项目和研发中心项目因土地问题未达预期进度，预计2024年6月底和9月底前落实实施地点和方式[40] - 研发中心项目场地土地面积约40亩，达到预定可使用状态日期为2026年9月[44] - 变更后研发中心项目拟投入募集资金总额为10109.31万元[44]

资金募集 - 公司发行620万张可转债，募资6.2亿元，净额6.129990566亿元[3] 项目投资 - 高性能石墨项目预计投资3.259226亿元，拟投募资3.25亿元[7] - 锂电池负极材料项目预计投资1.950481亿元，拟投募资1.95亿元[7] - 补充流动资金拟投募资1亿元，使用净额9299.91万元[7] 子公司情况 - 拟向内蒙古新材料提供不超5.2亿元无息借款[3][8][15][16] - 2023年内蒙古新材料营收5042.75万元，净利润 - 1974.69万元[11] - 2023年内蒙古新材料总资产6.137863亿元，净资产3.680145亿元[11] 决策情况 - 2024年4月24日会议审议通过借款议案[3][14][15] - 监事会和保荐机构同意使用部分募资借款事项[16]

人员情况 - 截至2023年末，致同所从业人员超六千人，合伙人225名，注册会计师1364名[1] 业务收入 - 2022年度致同所业务收入26.49亿元，审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元[2] 客户情况 - 2022年年报上市公司审计客户240家，收费总额3.02亿元；挂牌公司客户151家，审计收费3570.70万元[2] 行业分布 - 2022年年报，致同所审计的上市公司中制造业158家，其中专用设备制造业14家[2] 风险相关 - 致同所累计赔偿限额9亿元，2022年末职业风险基金1089万元[3] 处罚情况 - 致同所及30名从业人员近三年因执业行为受监督管理措施10次等[5] 审计意见 - 致同审计认为公司财务报表按准则编制，公允反映2023年财务等情况[7] - 致同审计认为公司保持了有效的财务报告内部控制[7] 公司评价 - 公司认为致同所在年报审计中表现良好，按时完成2023年年报审计工作[8]

控股子公司定义 - 公司持有股份超50%或虽不足50%但能实际控制的公司为控股子公司[2] 人员管理 - 公司委派及推荐人员原则上从公司职员中产生[5][6] 经营管理 - 控股子公司总经理年终需编制年度工作报告及下一年度经营计划并提交董事会[9] 投资与风险控制 - 控股子公司发生对外投资等事项须报公司审批并接受指导监督[10] - 控股子公司不得进行金融衍生工具或其他形式风险投资[10] 财务与会计 - 控股子公司应与公司实行统一会计政策，公司财务部负责指导监督[12] - 控股子公司应严格控制与关联方资金等往来，避免非经营性占用[13] - 控股子公司购置或处置固定资产、对外借款需与公司沟通并履行审批程序[14] - 未经公司批准，控股子公司不得对外或互相提供担保[14] 审计监督 - 控股子公司需接受公司定期和不定期的内外部审计[16] 信息管理 - 控股子公司负责人为信息管理第一责任人，证券部为信息管理联系部门[19] - 控股子公司应按要求制定信息管理相关制度并报备证券部[19] - 控股子公司需在董事会、经理办公会会议结束当日报送会议决议等资料备案[19] - 控股子公司提供信息要真实、及时、准确、完整，控制知情范围[19] - 控股子公司发生重大事项应在知悉当日报告董事会秘书和财务总监[19] 激励与考核 - 控股子公司应建立激励约束机制，制订绩效考核与薪酬管理制度[21] - 控股子公司应在每个会计年度结束后对高级管理人员进行考核奖惩[21] - 控股子公司董监高履职不当，公司有权要求处罚，当事人担责[21] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时依新规[23] - 制度由董事会办公室负责解释，自董事会审议通过之日起实施[23]

业绩数据 - 2023年度公司收入77,076.37万元[9] - 2023年末应收账款余额24,865.04万元，已计提坏账准备2,667.26万元[11] - 2023年末流动资产合计2223127690.56元，较上年增长约47.13%[1] - 2023年末非流动资产合计631693469.13元，较上年增长约10.60%[1] - 2023年末资产总计2854821159.69元，较上年增长约37.11%[1] - 2023年末流动负债合计732968161.99元，较上年增长约1.52%[2] - 2023年末非流动负债合计597551716.10元，较上年增长约18180.93%[2] - 2023年末负债合计1330519878.09元，较上年增长约83.45%[2] - 2023年末股本为104442568.00元，较上年增长约41.15%[2] - 2023年末归属于母公司股东权益合计1524301281.60元，较上年增长约12.34%[2] - 本期合并营业收入770,763,664.08元，上期为651,234,537.34元[30] - 本期合并营业成本486,044,674.90元，上期为392,237,117.00元[30] - 本期合并营业利润171,661,174.76元，上期为157,415,166.75元[30] - 本期合并净利润147,696,124.35元，上期为141,654,259.24元[30] - 基本每股收益本期为1.71，上期为1.93[30] 现金流情况 - 经营活动现金流量净额本期合并为93,589,109.94元，上期为 - 65,095,168.04元[32] - 投资活动现金流量净额本期合并为 - 661,706,542.48元，上期为 - 70,363,825.88元[32] - 筹资活动现金流量净额本期合并为587,072,779.91元，上期为65,880,183.01元[32] 股东权益 - 归属于母公司股东权益本年年初余额356,816,280.55元，年末余额524,301,281.60元[34] - 2023年资本公积年初323,087,868.24元，年末368,720,981.23元[35] - 2023年未分配利润年初281,825,305.88元，年末408,302,898.32元[35] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况等[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备计提作为关键审计事项[9][12] 其他 - 公司获准向社会公开发行A股股票1,818.34万股，每股发行价33.62元[39] - 执行《企业会计准则解释第16号》，2023年12月31日合并资产负债表中递延所得税负债增加24,926.10元，未分配利润减少24,926.10元[175] - 公司主要税种及法定税率：增值税13%、9%、6%等，本公司企业所得税税率为15%[177] - 2023年末货币资金合计498,572,912.74元，上年年末为512,403,164.34元[179] - 2023年末交易性金融资产合计615,501,542.40元，上年年末为69,523,986.02元[180] - 2023年末应收票据账面价值为52,915,153.14元，上年年末为112,377,933.08元[180] - 期末应收账款账面余额为248,650,412.80元，坏账准备26,672,556.76元[184] - 应收款项融资期末余额为50,261,434.60元，上年年末余额为68,484,439.20元[188] - 预付款项期末余额为20,683,177.28元，上年年末余额为62,544,858.62元[190] - 其他应收款期末余额为9,807,111.10元，上年年末余额为10,394,000.49元[191] - 存货期末账面余额为489,912,992.86元，上年年末为341,627,110.49元[196] - 合同资产期末余额为58,449,306.16元，上年年末为37,279,297.07元[196] - 其他流动资产期末余额为218,858,087.72元，上年年末为105,377,968.04元[198] - 固定资产期末余额为520,317,627.96元，上年年末余额为204,102,381.30元[199]

人员情况 - 截至2023年末，从业人员超六千，合伙人225名，注会1364名[4] 业务收入 - 2022年度业务收入26.49亿元，审计19.65亿元，证券5.74亿元[5] 客户情况 - 2022年年报上市公司审计客户240家，收费3.02亿元[5] - 2022年年报挂牌公司客户151家，审计收费3570.70万元[5] 其他数据 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2022年末风险基金1089万元[6] - 近三年受监督管理措施10次、自律监管3次、纪律处分1次[6] - 2023年度审计收费80万元，年报70万元，内控10万元[8]