董事会会议召开情况 - 第十一届董事会第三次会议于2025年9月11日以现场加通讯表决方式召开 全体9名董事均出席 会议由董事长邬建军主持 符合公司法和公司章程规定 [2] 重庆康佳光电科技借款展期决议 - 董事会全票通过重庆康佳光电科技按股权比例向股东提供借款展期议案 其中对重庆两山产业投资展期金额不超过1亿元 展期至2026年10月31日 年化利率不低于一年期央行存款利率且不高于同期贷款利率 [3][14][17] - 光电科技当前可用资金余额约3.61亿元 资金相对充裕 展期旨在提高资金使用效率 股东需在光电科技需要资金时按股权比例及时还款 [17][21] - 该议案尚需提交2025年第五次临时股东会审议 [5][18] 审计机构聘任决议 - 董事会全票通过续聘信永中和会计师事务所为2025年度财务报表和内部控制审计机构 聘期一年 审计费用由管理层协商确定 [6][30][31] - 信永中和2024年业务收入40.54亿元 其中审计业务收入25.87亿元 证券业务收入9.76亿元 上市公司年报审计项目383家 [34] - 该议案已获董事会审计委员会事前认可 尚需提交股东会审议 [7][32][43] 股东会召开安排 - 定于2025年9月29日下午2:30在深圳康佳研发大厦召开第五次临时股东会 审议借款展期等议案 采用现场加网络投票方式 [10][49][51] - A/B股股权登记日为2025年9月23日 B股股东最后参会交易日为9月18日 [51] - 网络投票通过深交所交易系统或互联网投票系统进行 交易系统投票时间为9:15-15:00 [51][65] 财务资助情况披露 - 公司对外实际财务资助金额181,349.18万元 占最近一期经审计净资产的76.53% [15][25] - 对参股公司烟台康悦投资和重庆蓝绿摩码房地产的财务资助出现逾期 金额分别为1.29亿元和1.8843亿元 公司已成立专项工作小组通过第三方收购、土地开发及诉讼等方式追偿 [15][25] - 除上述逾期外 公司无其他逾期未收回财务资助情形 [15][25] 借款展期对象信息 - 重庆两山产业投资注册资本10亿元 截至2024年11月30日总资产365,829.48万元 净资产130,616.66万元 2024年净利润-1,138.28万元 [19][20] - 两山投资持有光电科技25%股权 与公司无关联关系 不是失信被执行人 资产状况较好 [19][20] - 光电科技按股权比例以相同条件向股东提供借款展期 其中对公司全资子公司展期不超过3亿元 对两山投资展期不超过1亿元 [21]

财务数据对比 - 2025年2月28日货币资金为241560326.30元，2024年12月31日为185902957.03元[18][147] - 2025年2月28日预付款项为1401522.17元，2024年12月31日为1157278.82元[18][149] - 2025年2月28日其他应收款为369655596.26元，2024年12月31日为368995481.42元[18][153] - 2025年2月28日投资性房地产为11835563.71元，2024年12月31日为11934250.73元[18][163] - 2025年2月28日固定资产为1140615704.98元，2024年12月31日为1140417210.10元[18][164] - 2025年2月28日在建工程为34037285780.46元，2024年12月31日为33609406186.17元[18][169] - 2025年2月28日使用权资产为27229.29元，2024年12月31日为36305.72元[18][171] - 2025年2月28日无形资产为507468617.73元，2024年12月31日为509635978.21元[18][172] - 2025年2月28日其他非流动资产为5798739338.62元，2024年12月31日为5055493538.15元[18][173] - 2025年2月28日流动负债合计为1512083287.12元，2024年12月31日为901350260.18元[1] - 2025年2月28日非流动负债合计为32353219936.13元，2024年12月31日为31730989923.95元[1] - 2025年2月28日负债合计为33865303223.25元，2024年12月31日为32632340184.13元[1] - 2025年2月28日所有者权益合计为8297326439.43元，与2024年12月31日相同[1] 现金流量数据 - 2025年1 - 2月投资活动现金流出小计为1180728673.28元，2024年度为8555338014.84元[25] - 2025年1 - 2月投资活动产生的现金流量净额为 - 1180719423.28元，2024年度为 - 7605142322.75元[25] - 2025年1 - 2月筹资活动现金流入小计为1536819153.66元，2024年度为9977328403.50元[25] - 2025年1 - 2月筹资活动现金流出小计为300442361.11元，2024年度为3705991679.21元[25] - 2025年1 - 2月筹资活动产生的现金流量净额为1236376792.55元，2024年度为6271336724.29元[25] - 2025年1 - 2月期末现金及现金等价物余额为160028726.30元，2024年度期初为1438176955.49元，期末为104371357.03元[25] 公司基本信息 - 公司注册资本为924390.2439万元[29] - 公司营业期限从2013 - 09 - 16至无固定期限[31] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[36] - 公司以人民币为记账本位币[37] 关联采购金额 - 2024年度中广核轴业发展有限公司关联采购金额为964822283.18元[200] - 2024年度中广核工程有限公司关联采购金额为5446847573.59元[200] - 2025年1 - 2月中广核工程有限公司关联采购金额为358891689.94元[200] - 2024年度中广核白鹭综合服务(深圳)有限公司关联采购金额为18931932.97元[200] - 2025年1 - 2月中广核白鹭综合服务(深圳)有限公司关联采购金额为18455738.46元[200] - 2024年度深圳绿源餐饮管理有限公司关联采购金额为22229769.25元[200] - 2025年1 - 2月中广核核电运营有限公司关联采购金额为6188356.72元[200] - 2024年度中广核核电运营有限公司关联采购金额为17784284.17元[200] - 2024年度苏州热工研究院有限公司关联采购金额为37570327.75元[200] - 2025年1 - 2月苏州热工研究院有限公司关联采购金额为962264.08元[200]

审计意见与财务报表基础 - 大信会计师事务所出具无保留审计意见，确认公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则公允反映了2025年3月31日的财务状况及2025年1-3月的经营成果和现金流量 [1] - 审计工作遵循中国注册会计师审计准则，审计证据充分适当，注册会计师独立于公司并履行职业道德责任 [1] - 管理层负责财务报表编制及内部控制维护，并评估公司持续经营能力 [1] 公司基本情况 - 公司成立于2010年4月13日，注册资本人民币1亿元，初始由湖北尧治河化工股份有限公司全额出资 [2] - 2015年11月，湖北尧治河化工股份有限公司将50%股权（对应出资额5000万元）转让给保康楚烽化工有限责任公司，工商变更已完成 [2] - 2020年7月法定代表人变更为黄强，注册地位于湖北省保康县马良镇段江村，主营业务为磷矿石、重晶石加工销售 [2] 重要会计政策与估计 - 记账本位币为人民币，会计核算以权责发生制为基础，金融工具按公允价值或历史成本计量 [2] - 金融资产按业务模式分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益或以公允价值计量且变动计入当期损益 [5][6][7] - 固定资产折旧除矿山构筑物中巷道按开采量计提外，均采用年限平均法，房屋及建筑物年折旧率2.38%-9.70%，机器设备4.75%-19.40% [22][23] - 存货发出采用加权平均法，期末按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备 [17] - 收入确认遵循控制权转移原则，考虑可变对价、重大融资成分等因素 [30][31][32] 财务报表关键项目 - 货币资金期末余额8829.12元，较期初67974.96元下降87.01% [40] - 存货账面价值442.39万元，计提跌价准备43.34万元，全部为原材料 [40] - 固定资产期末账面价值6640.45万元，较期初6788.71万元下降2.18% [40][41] - 在建工程期末余额30196.81万元，计提减值准备505.03万元，主要项目为矿区建设（7681.12万元）和马良段江探矿工程（18764.56万元） [41] - 其他应付款期末余额2.96亿元，其中借款2.95亿元，关联方借款占主要部分（湖北尧治河化工1.45亿元、保康楚烽化工1.44亿元） [42][43] - 实收资本1亿元，股东为湖北尧治河化工股份有限公司和保康楚烽化工有限责任公司各持股50% [43] 经营成果与现金流量 - 2025年1-3月营业收入仅3.91万元，全部为租赁收入，无主营业务收入 [44] - 管理费用5.28万元，财务费用435.11万元，其中利息费用435.08万元 [44] - 净利润亏损988.76万元，较上年同期扩大亏损 [44][45] - 经营活动现金流量净额为-6.91万元，投资及筹资活动无现金流入 [45] - 期末现金及等价物余额8.83万元，较期初下降87.02% [45] 关联方交易 - 应付关联方保康县尧治河顺泰民用爆破有限公司款项195.22万元 [45] - 其他应付款中关联方借款2.95亿元，占全部其他应付款的99.88% [43][45]

公司基本情况 - 公司成立于2013年3月25日，注册地址为上海市杨浦区包头路1135弄3号2038室，通信地址为上海市竹园路559号T9栋2楼 [5] - 公司经营范围包括信息技术、计算机、电子技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等 [6] - 公司初始注册资本10万元，由陈小彪、毛青和侯兴刚共同设立，股权结构为陈小彪45%、毛青45%、侯兴刚10% [6] - 经过多次股权变更，截至2025年5月31日，公司股权结构为侯兴刚65%、吴海燕35%，注册资本1000万元，实缴200万元，尚有800万元未实缴 [7] 财务报告审计 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司财务状况及经营成果 [1][2] - 审计工作按照中国注册会计师审计准则执行，审计证据充分、适当 [2] - 管理层负责按照企业会计准则编制财务报表，并设计、执行和维护必要的内部控制 [2] - 治理层负责监督公司的财务报告过程 [3] 会计政策与估计 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 [7] - 重要会计政策包括应收款项坏账准备、固定资产折旧、长期待摊费用摊销、收入确认和计量等 [8] - 公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准 [9] - 公司对金融工具采用预期信用损失模型进行减值评估 [20][21] 税务情况 - 公司主要税种及税率：增值税6%、城市维护建设税7%、企业所得税25%/15%、教育费附加3%、地方教育附加2% [53] - 公司2024年适用高新技术企业15%所得税税率 [53] - 子公司保定新积域享受小型微利企业税收优惠，所得税率5% [54] - 符合条件的小型微利企业可享受"六税两费"减半征收政策 [55]

审计意见与基础 - 中兴华会计师事务所对江苏法尔胜股份有限公司2022年至2024年合并及母公司财务报表出具无保留审计意见，认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量 [1][2] - 审计工作遵循中国注册会计师审计准则执行，审计证据充分适当，会计师事务所独立于公司并履行职业道德责任 [2] 关键审计事项 - 收入确认为关键审计事项，因收入是重要财务指标且存在管理层操纵确认时点的固有风险，审计程序包括评估收入确认政策、测试内部控制、核查销售合同及支持文件、执行分析程序、验证客户关联关系及执行函证程序 [2][3][4] - 商誉减值测试为关键审计事项，因收购大连广泰源环保科技形成商誉账面余额30,826.21万元，2024年、2023年、2022年累计计提减值准备分别为23,239.02万元、21,356.78万元、5,110.03万元，期末账面价值分别为7,587.19万元、9,469.43万元、25,716.18万元，审计程序包括评估减值测试内部控制、复核管理层关键假设如收入增长率及折现率、检查外部评估机构报告 [4][5] - 存货、固定资产及无形资产减值确认为关键审计事项，2024年、2023年固定资产减值损失分别为375.35万元、4,879.16万元，无形资产减值损失分别为1,575.15万元、6,189.87万元，审计程序包括测试存货管理内部控制、执行存货监盘、进行截止测试及复核跌价准备计提 [6][7] 公司基本情况 - 江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司，1993年3月设立，经多次送股、配股及非公开发行，截至2024年12月31日累计发行股本41,950.3968万股，注册资本41,950.3968万元，注册地址江苏省江阴市澄江中路165号 [10][11][12] - 公司主营业务包括金属制品业务（生产销售钢丝产品如轮胎钢帘线、胶管钢丝）和环保业务（生活垃圾渗滤液处理设备开发生产及运营管理服务） [12] 财务报表编制基础 - 公司财务报表以持续经营假设为基础，按中国企业会计准则及证监会披露规定编制，会计核算以权责发生制为主，资产以历史成本计量 [13] - 会计年度为公历年度1月1日至12月31日，记账本位币为人民币，境外子公司按经营环境货币记账 [14] 重要会计政策 - 企业合并区分同一控制下和非同一控制下，同一控制下按被合并方在最终控制方合并财务报表中账面价值计量，非同一控制下按购买日公允价值计量合并成本 [14][15][16] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益或以公允价值计量且变动计入当期损益，金融负债分类为以公允价值计量或以摊余成本计量 [30][31][32] - 金融资产减值以预期信用损失为基础计量，按一般方法或简化方法计提准备，对应收账款及合同资产始终按整个存续期预期信用损失计量 [37][38][39] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备按单个或类别存货计提，发出计价采用加权平均法 [43] - 长期股权投资对控制、共同控制或重大影响投资采用成本法或权益法核算，初始投资成本按企业合并类型或其他方式确定，处置时差额计入损益 [48][49][50][51][53][54][56]

审计意见 - 中兴华会计师事务所对江苏法尔胜股份有限公司2024年度财务报表出具无保留审计意见，认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日合并及母公司财务状况以及2024年度经营成果和现金流量 [1][2] 关键审计事项 - 收入确认为关键审计事项，公司2024年度实现营业收入31,226.91万元，审计程序包括评估收入确认政策合规性、测试内部控制有效性、核查销售合同及支持性文件、执行分析程序和客户询证等 [2][3] - 商誉减值测试为关键审计事项，公司因收购大连广泰源环保科技有限公司形成商誉账面余额30,826.21万元，累计计提减值准备23,239.02万元，商誉账面价值7,587.19万元，审计程序包括评估减值测试方法合理性、关键假设复核和外部评估机构报告验证 [3][4] - 存货、固定资产和无形资产减值被认定为关键审计事项，审计程序包括测试存货管理内部控制、执行存货监盘、进行跌价准备计提充分性分析及同行业比较 [5][6] 公司基本情况 - 江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司，1993年3月设立，注册资本最初为6,000万元，经多次送股、转增和配股，截至2024年12月31日累计发行股本41,950.3968万股，注册资本41,950.3968万元 [9][10][11] - 公司主营业务包括金属制品业务和环保业务，金属制品业务主要生产销售多种规格钢丝产品，环保业务主要从事生活垃圾渗滤液处理设备开发、生产及运营管理服务 [12] 财务报表编制基础 - 公司财务报表以持续经营假设为基础，按照中国企业会计准则及相关规定编制，会计核算以权责发生制为基础，除部分金融工具外均以历史成本计量 [12][13] 重要会计政策 - 企业合并分为同一控制下和非同一控制下处理，同一控制下按被合并方在最终控制方合并财务报表中账面价值计量，非同一控制下按购买日公允价值计量合并成本 [14][15] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括母公司拥有半数以上表决权或能决定财务经营政策的被投资单位 [17][18] - 金融资产按业务模式和合同现金流量特征分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类 [28][29][30] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出计价采用加权平均法，跌价准备按单个或类别存货成本高于可变现净值差额计提 [43] - 长期股权投资对具有控制、共同控制或重大影响的投资采用成本法或权益法核算，初始投资成本按企业合并类型或其他方式确定 [47][51][52]

公司治理与会议安排 - 公司将于2025年8月20日14:00在海南省海口市秀英区安读一路30号会议室召开股东大会 会议议程包括签到 宣布会议开始 宣读议案 审议表决及宣布结果等环节 [4] - 股东需凭股权证明及身份文件签到并领取表决票 发言需提前书面申请并经主持人同意 每次发言不超过3分钟且限于会议议题 [2] - 表决采用每股份一票制 股东需在同意 反对或弃权中单选一项 多选或不选视为无效票 [2] 财务审计机构变更 - 因海南证监局行政监管措施决定书(〔2025〕7号)要求 公司需追溯调整2023年年报 导致扣非净利润由盈利转为亏损 发生盈亏性质改变 [4][9] - 拟聘任政旦志远会计师事务所对更正后2023年度财务报表进行全面审计 该所成立于2005年1月12日 组织形式为特殊普通合伙 注册于深圳市福田区 [5] - 该所2024年收入总额为7268.94万元 其中审计业务收入6340.74万元 证券业务收入3434.75万元 上市公司审计客户16家 制造业占比13家 [6] 审计团队资质 - 项目合伙人蒋文伟(注册会计师2016年注册)近三年签署2家上市公司审计报告 2025年1月因安车检测审计项目收过警示函 [7][8] - 签字注册会计师李启有(1997年注册)近三年签署3家上市公司审计报告 质量复核人崔芳近三年复核超过30家上市公司审计报告 [7][8] - 审计费用基于专业责任和技术投入程度定价 2023年具体费用未披露 该所已购买5000万元职业责任保险并计提217.58万元风险基金 [6][9] 董事补选议案 - 提名王清涛为非独立董事候选人 其现任公司董事会秘书 通过杭州中嘉瑞间接持有27.39万股(占总股本0.07%) 若当选将同时任战略与ESG委员会委员 [12][13] - 王清涛生于1982年 本科学历 2007年加入公司 历任行政人事经理 行政部经理 2021年6月起任现职 兼任江西荣兴药业董事 [13] - 董事会提名委员会审查认定其符合任职资格 该议案已获第三届董事会2025年第四次临时会议全票通过(6票同意 0反对 0弃权) [12]

公司财务概况 - 2025年1-5月实现营业总收入22.78亿元，2024年度为35.53亿元，2023年度为12.61亿元，显示业务规模持续扩大[7] - 2025年5月末总资产达29.65亿元，较2024年末增长22.8%，流动资产占比77.8%[6] - 货币资金从2023年末0.51亿元增至2025年5月末2.75亿元，流动性显著改善[6] - 应收账款规模快速扩张，从2023年末4.93亿元增至2025年5月末13.82亿元[6] 资产负债结构 - 2025年5月末负债总额22.98亿元，资产负债率77.5%，流动负债占比99.5%[7] - 短期借款从2023年末0.59亿元增至2025年5月末2.30亿元[7] - 应付票据规模显著扩大，从2023年末0.09亿元增至2025年5月末3.77亿元[7] - 商誉保持稳定，2023-2025年均维持在3.42亿元水平[6] 经营业绩表现 - 2025年1-5月净利润0.43亿元，2024年度净利润0.51亿元，扭转2023年亏损0.13亿元的局面[7] - 研发费用持续投入，2024年度达0.71亿元，占营业收入2.0%[7] - 2025年1-5月经营活动现金流净额4.08亿元，较2024年度4.59亿元略有下降[10] - 投资活动现金流持续净流出，2024年度达-1.00亿元[10] 股权结构变动 - 公司注册资本从2020年成立时的0.25亿元经过多次增资扩股至8.70亿元[17] - 2023年完成16.51亿元股权回购，股东结构发生重大调整[17] - 主要股东包括安吉拔萃股权投资基金、无锡竹宇股权投资等机构投资者[17] - 实际控制人为郑佳，注册地址变更为浙江省湖州市安吉县[17]

公司基本情况 - 上海紫江新材料科技股份有限公司成立于1995年12月，原名上海紫藤包装材料有限公司，由上海紫江企业集团股份有限公司与新上海国际（集团）有限公司共同出资组建 [4] - 公司注册资本经历多次变更，从最初的1500万美元增至人民币5000.0271万元，并在2017年完成股份制改造 [4] - 公司股票于2024年7月8日起在全国股转系统挂牌公开转让 [6] - 公司主要从事研发、生产多层复合材料、包装膜、锂离子电池薄膜等特殊功能性薄膜 [6] 财务表现 - 2025年1-3月、2024年度及2023年度分别实现营业收入15,535.05万元、62,342.11万元及71,138.72万元 [1] - 2025年3月31日及2024年12月31日应收账款余额分别为306,580,745.47元和287,372,543.21元 [1] 审计情况 - 审计机构出具无保留意见，认为财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了公司财务状况及经营成果 [1] - 审计报告识别收入确认和应收账款预期信用损失为关键审计事项 [1] - 收入确认审计程序包括测试销售收款内部控制、函证主要客户、分析毛利率变动合理性等 [1] - 应收账款减值审计程序包括评估信用损失模型、复核客户分类、分析账龄及回款情况等 [1] 会计政策 - 金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类 [16][17] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出计价采用加权平均法 [27][28] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋建筑物折旧年限20-40年，机器设备10-15年 [40] - 研发支出研究阶段费用化，开发阶段符合条件的资本化 [44]

审计意见 - 中审华会计师事务所出具无保留审计意见 确认财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制 公允反映公司2024年12月31日财务状况及年度经营成果和现金流量[1] 资产负债表 - 总资产大幅缩减至2094.66万元 较年初7220.74万元下降71.0% 主要因其他权益工具投资减少[1][2] - 流动资产2085.37万元 较年初3827.16万元下降45.5% 主要系收回其他应收款2000万元[1][2] - 非流动资产仅9.29万元 较年初3393.58万元下降97.3% 因处置其他权益工具投资3384.04万元[1][2] - 负债极低 仅7.01万元流动负债 无非流动负债 负债率仅0.33%[2] - 股东权益2087.65万元 较年初7220.69万元下降71.1% 主要因分配股利7000万元[2][3] 利润表 - 净利润亏损46.01万元 较上年亏损287.26万元收窄84.0%[3] - 营业利润亏损45.90万元 较上年亏损286.73万元收窄84.0%[3] - 其他收益为零 较上年3.84万元减少100%[3] - 投资收益48.00万元 较上年21.60万元增长122.2%[3] - 公允价值变动损失5.67万元 较上年27.96万元收窄79.7%[3] 现金流量表 - 经营活动现金流净流出88.10万元 较上年流出284.73万元收窄69.1%[3] - 投资活动现金流净流入5351.98万元 主要因收回投资5303.97万元及取得投资收益48.00万元[3] - 筹资活动现金流净流出5000.00万元 因分配股利5000万元[4] - 期末现金及等价物2077.99万元 较年初1814.11万元增长14.5%[4] 所有者权益变动 - 未分配利润583.99万元 较年初7027.51万元下降91.7% 因分配股利7000万元[3][4] - 盈余公积451.42万元 较年初384.48万元增长17.4%[3][4] - 其他综合收益从-1243.53万元转为零 因处置其他权益工具投资[3][4] 重要事项 - 处置中国铝业其他权益工具投资3384.04万元 终止确认时累计利得676.40万元转入留存收益[5] - 支付职工薪酬12.05万元 较上年16.25万元下降25.8%[2][3] - 管理费用115.49万元 较上年321.83万元下降64.1% 主要因租赁费减少[3] - 货币资金全部为银行存款 无受限资金[5]