内部控制审计报告 致同审字（2025）第 440A004541 号 广东电力发展股份有限公司全体股东： 广东电力发展股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 按照中国证监会发布《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解 答》(2011 年第 1 期，总第 1 期) 的相关豁免规定，贵公司未将于 2024 年度并 购的子公司象州运江新能源有限公司、象州航晶新能源有限公司、青龙满族 自治县建昊光伏科技有限公司及海南州隆跃新能源有限公司的内部控制包括 在贵公司 2024 年度内部控制自我评价范围内。按照《企业内部控制审计指 引实施意见》的相关指引，我们对贵公司财务报告内部控制执行审计工作时， 也未将上述新并购的子公司的 ...

广东电力发展股份有限公司 二〇二四年度 一、审计意见 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3-4 | | 合并及公司现金流量表 | 5-6 | | 合并及公司股东权益变动表 | 7-10 | | 财务报表附注 | 11-140 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 审计报告 致同审字（2025）第 440A004540 号 广东电力发展股份有限公司全体股东： 我们审计了广东电力发展股份有限公司（以下简称"粤电力"）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了粤电力 ...

广东电力发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为广东电力发展股份有限公司（下称"粤电力" 或"公司"）的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、规范性文件以及公司《章程》《独立 董事工作制度》的规定认真履行职责，充分发挥独立董事的 独立作用，促进了公司运作的合规性和公平性，切实维护全 体股东尤其是广大中小股东的合法权益。 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存 在影响独立性的情形。个人具体工作履历、专业背景以及兼 职情况详见公司《2024 年年度报告》中第四节"公司治理"。 二、独立董事履职情况 2024 年 8 月，公司第十届董事会任期届满，经董事会提 名委员会对第十一届董事会独立董事候选人任职资格审查、 第十届董事会第二十次会议推荐，公司 2024 年第三次临时 股东大会于 2024 年 11 月 19 日选举张汉玉、吴战篪、才国 伟、赵增立担任第十一届董事会独立董事，保证了公司运作 的规范、有效、持续、稳定。 202 ...

广东电力发展股份有限公司董事会 经核查独立董事张汉玉、吴战篪、才国伟、赵增立、马晓茜的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事 以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以 及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立 董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广东电力发展股份有限公司董事会 2025 年 3 月 29 日 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，广东电力发展股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司年度内在任和离任的独 立董事张汉玉、吴战篪、才国伟、赵增立、马晓茜的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： ...

广东电力发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为广东电力发展股份有限公司（下称"粤电力" 或"公司"）的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、规范性文件以及公司《章程》《独立 董事工作制度》的规定认真履行职责，充分发挥独立董事的 独立作用，促进了公司运作的合规性和公平性，切实维护全 体股东尤其是广大中小股东的合法权益。 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存 在影响独立性的情形。个人具体工作履历、专业背景以及兼 职情况详见公司《2024 年年度报告》中第四节"公司治理"。 二、独立董事履职情况 2024 年 8 月，公司第十届董事会任期届满，经董事会提 名委员会对第十一届董事会独立董事候选人任职资格审查、 第十届董事会第二十次会议推荐，公司 2024 年第三次临时 股东大会于 2024 年 11 月 19 日选举张汉玉、吴战篪、才国 伟、赵增立担任第十一届董事会独立董事，保证了公司运作 的规范、有效、持续、稳定。 202 ...

广东电力发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为广东电力发展股份有限公司（下称"粤电力" 或"公司"）的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、规范性文件以及公司《章程》《独立 董事工作制度》的规定认真履行职责，充分发挥独立董事的 独立作用，促进了公司运作的合规性和公平性，切实维护全 体股东尤其是广大中小股东的合法权益。 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存 在影响独立性的情形。个人具体工作履历、专业背景以及兼 职情况详见公司《2024 年年度报告》中第四节"公司治理"。 本人对 2024 年历次董事会审议的议案均投出赞成票。 2、出席董事会专门委员会工作情况 报告期内，本人作为提名委员会主任委员，审计与合规 委员会委员和薪酬与考核委员会委员，出席董事会专门委员 会会议 11 次，具体情况如下： | 专门委员会 | 报告期内会议召开次数 | 应参加会议次数 | 参加次数 | 委托出席次数 | | --- | --- | ...

广东电力发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为广东电力发展股份有限公司（下称"粤电力" 或"公司"）的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、规范性文件以及公司《章程》《独立 董事工作制度》的规定认真履行职责，充分发挥独立董事的 独立作用，促进了公司运作的合规性和公平性，切实维护全 体股东尤其是广大中小股东的合法权益。 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存 在影响独立性的情形。个人具体工作履历、专业背景以及兼 职情况详见公司《2024 年年度报告》中第四节"公司治理"。 2024 年 4 月，本人任期届满，不再担任董事会独立董事 及董事会专门委员会相关职务，现就本人 2024 年度任职期 间履行独立董事职责情况汇报如下： 二、独立董事履职情况 1、出席股东大会及董事会情况 2024 年，本人任职期间出席了公司 3 次董事会、2 次股 东大会，具体出席情况如下： | 姓名 | 应参加董 | 现场出席董 | 以通讯方式参 ...

广东电力发展股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为广东电力发展股份有限公司（下称"粤电力" 或"公司"）的独立董事，在 2024 年度严格按照《公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、规范性文件以及公司《章程》《独立 董事工作制度》的规定认真履行职责，充分发挥独立董事的 独立作用，促进了公司运作的合规性和公平性，切实维护全 体股东尤其是广大中小股东的合法权益。 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存 在影响独立性的情形。个人具体工作履历、专业背景以及兼 职情况详见公司《2024 年年度报告》中第四节"公司治理"。 二、独立董事履职情况 2024 年 4 月，因到达任职期限，马晓茜先生不再担任公 司独立董事。经董事会提名委员会任职资格审查、第十届董 事会第十八次会议推荐，公司 2023 年度股东大会于 2024 年 4 月 26 日选举赵增立先生担任公司独立董事。 2024 年 8 月，公司第十届董事会任期届满，经董事会提 名委员会对第十一届董事会独立董事候选人任 ...

报告基本信息 - 公司2024年年度报告发布于2025年3月[2] - 李方吉、李葆冰、贺如新三位董事因事未亲自出席审议本次年报的董事会会议[4] - 本年度报告涉及前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺[4] - 公司未来发展可能面临的风险及应对措施在“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分[4] - 备查文件包括载有法定代表人等签名盖章的会计报表、审计报告及财务报表等[9][10] - 备查文件存放在公司办公地点，非公共假期、星期六、星期日供股东查阅[12] - 报告期内在《中国证券报》等多家报刊公开披露过公司文件[10] - 文档对广东能源集团公司等众多公司进行了释义[14] - 文档列出云河发电、云电能源等众多公司简称及对应全称[15] - 文档还列出白银粤风、郁南粤新公司等公司简称及对应全称[16] - 文档继续列出粤泷发电、能源集团珠海发电厂等公司简称及对应全称[17] - 文档提及公司简介和主要财务指标相关内容[18] 主营业务信息 - 公司主营业务为电力项目、新能源项目的投资、建设和经营管理[4] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入571.59亿元，较2023年的597.08亿元减少4.27%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润9.64亿元，较2023年的9.75亿元减少1.07%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额109.75亿元，较2023年的84.66亿元增长29.64%[24] - 2024年末总资产1751.54亿元，较2023年末的1612.07亿元增长8.65%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产228.95亿元，较2023年末的221.42亿元增长3.40%[24] - 2024年非流动性资产处置损益9.87万元，2023年为919.88万元，2022年为3080.28万元[29] - 2024年计入当期损益的政府补助5202.02万元，2023年为4208.10万元，2022年为5126.73万元[29] - 2024年因不可抗力因素产生的资产损失1173.89万元，2022年为8335.87万元[29] - 增值税即征即退涉及金额2593.85万元，履行减排义务使用的碳排放配额涉及金额 -31822.72万元[31] - 2024年公司实现归母净利润96424万元，同比小幅下降1042万元[38] - 公司合并报表口径总资产1751.54亿元，同比增长8.65%；负债合计1391.92亿元，资产负债率79.47%；归属于母公司股东的权益228.95亿元，同比增长3.4%[48] - 公司实现合并报表口径营业收入571.59亿元，同比下降4.27%；归属于母公司股东的净利润9.64亿元，每股收益0.1837元[48] - 2024年营业收入合计571.59亿元，同比减少4.27%，2023年为597.08亿元[49] - 售电收入2024年为563.12亿元，占比98.52%，同比减少4.33%，2023年为588.61亿元[49] - 蒸气收入2024年为4.04亿元，占比0.71%，同比增长32.86%，2023年为3.04亿元[49] - 广东地区2024年营业收入为553.82亿元，占比96.89%，同比减少5.14%，2023年为583.83亿元[49] - 2024年销售费用1.01亿元，同比增长8.49%[65] - 2024年管理费用16.26亿元，同比增长2.15%[65] - 2024年财务费用22.85亿元，同比减少0.12%[65] - 2024年研发费用12.87亿元，同比增长15.25%，因加大研发投入[65] - 2024年经营活动现金流量净额为109.75亿元，同比增加29.64%，因燃料价格下滑使购买商品现金流出减少[73] - 2024年投资活动现金流入为46.39亿元，同比增加769.32%，因广东风电公司40亿元定期存款到期收回[74] - 2024年投资活动现金流出为188.96亿元，同比下降29.27%，因项目建成投产，购建长期资产支付现金下降30.18%[74] - 2024年筹资活动现金流入为429.95亿元，同比下降33.12%，因经营现金流改善，外部融资需求下降及引入战略投资者[74] - 2024年筹资活动现金流出为398.35亿元，同比下降13.50%，因融资规模下降和融资结构优化[74] - 2024年末固定资产金额为736.29亿元，占总资产比例42.04%，较年初增加2.95%，因气电和风电项目投产[74] - 2024年末长期借款金额为695.42亿元，占总资产比例39.70%，较年初增加0.72%[74] - 2024年12月31日，部分子公司将电费收费权质押取得51.71亿元长期借款，其中一年内到期余额为4.51亿元[77] - 2024年报告期投资额为25.90亿元，较上年同期41.60亿元下降37.73%[78] - 其他权益工具投资期初数为28.66亿元，本期公允价值变动损益为 -2.16亿元，期末数为26.50亿元[76] - 公司证券投资最初成本6.11328616亿，本期公允价值变动损益 -3.26057173亿[88] - 公司证券投资期末账面价值15.23489873亿[88] - 2025年主营业务收入预算目标值为546.40亿元，比2024年实际主营业务收入568.60亿元减少22.2亿元[98] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司售电量1193.51亿千瓦时，同比增长4.69%；合并报表售电均价为533.16元/千千瓦时，同比下降50.27元/千千瓦时，降幅为8.62%；营业收入5715907万元，同比下降254933万元，降幅4.27%[37] - 报告期内公司燃料成本3754127万元，占营业成本的75.81%，同比下降272461万元[38] - 2024年公司清洁能源及可再生能源装机占比提升至49.24%，较年初增加11.15%[38] - 2024年公司煤电业务实现归母净利润27808万元；气电业务实现归母净利润48252万元；水电业务实现归母净利润 -1619万元；新能源业务实现归母净利润17056万元；公司本部投资业务实现归母净利润11533万元，生物质发电及其他业务实现归母净利润 -6606万元[38] - 2024年公司总装机容量3930.57万千瓦，较上年同期3212.58万千瓦有所增长[38] - 2024年公司新投产机组的装机容量717.99万千瓦，较上年同期242.96万千瓦大幅增加[38] - 2024年公司发电量1258.30亿千瓦时，较上年同期1205.54亿千瓦时有所增长[38] - 2024年公司发电厂平均用电率5.18%，较上年同期5.47%有所降低[38] - 2024年售电公司代理用户用电量617.27亿千瓦时，同比增长10.5%；代理公司控股子公司电量503.83亿千瓦时，占控股子公司上网电量比重为42.21%[40] - 截至2024年末，公司新能源装机约727.59万千瓦，其中海上风电约220.16万千瓦、陆上风 电约119.34万千瓦、光伏发电约388.09万千瓦；在建项目装机容量207.9万千瓦；拟建及签订收购协议项目278.5万千瓦；已核准备案新能源项目规模约557万千瓦[40] - 公司资产规模总额达1751.54亿元，是广东省属国资控股资产规模最大的上市公司；截至2024年12月31日，拥有省内统调机组3483.7万千瓦，占广东省统调装机容量（22262.8万千瓦）的15.65%[41] - 2024年公司累计完成广东省内上网电量1129.76亿千瓦时，售电规模全省第一，售电价格优于全省平均水平[44] - 2024年广东省全社会用电量9121亿千瓦时，同比增长7.3%；广东统调装机容量2.23亿千瓦，同比增长15.5%，其中煤电装机容量7211.3万千瓦，同比下降0.4%；气电装机容量4992.5万千瓦，同比增长26.2%；风电、太阳能发电合计装机容量5913.1万千瓦，同比增长45.4%[47] - 2024年公司累计完成合并报表口径上网电量1193.51亿千瓦时，同比增长4.69%，其中煤机上网电量857.34亿千瓦时，气机上网电量251.76亿千瓦时，水电、风电、光伏等上网电量84.40亿千瓦时[47] - 2024年新增装机容量717.99万千瓦；截至2024年底，清洁能源发电控股装机容量1935.57万千瓦，占比提升至49.24%[48] - 售电业务2024年营业成本490.08亿元，毛利率12.97%，收入同比减少4.33%，成本同比减少3.07%，毛利率同比减少1.14%[52] - 燃气发电营业收入同比增长32.86%，营业成本同比增长35.17%，毛利率同比下降1.50%，因2024年新增燃气机组投产，燃机上网电量同比增长38.76%，上网电价下降[52] - 可再生能源发电营业收入同比增长42.81%，营业成本增长15.48%，因2024年新增光伏、风电机组投产，上网电量同比增长37.86%，部分风电、光伏项目转固，折旧费和修理费增加[53] - 2024年电力生产量1258.30亿千瓦时，同比增长4.38%，销售量1140.02亿千瓦时，同比增长4.69%[54] - 2024年燃料成本375.41亿元，占营业成本比重75.81%，同比减少6.77%[58] - 公司下属广东省风力发电有限公司新能源发电上网电量同比增长25.91%[94] - 2025年公司合并报表口径上网电量预算目标值1292.22亿千瓦时，较2024年实际完成的1193.51亿千瓦时同比上升98.71亿千瓦时[98] - 2025年广东全省双边协商成交电量3310.08亿千瓦时，成交均价391.87元/千千瓦时，同比上年下降73.77元/千千瓦时[99] - 截至2024年12月末，公司煤电控股装机容量占比为50.76%[102] - 截至2024年12月31日，公司可控装机容量3930.57万千瓦，其中燃煤发电控股装机容量1995万千瓦，气电控股装机容量1184.7万千瓦，新能源装机727.59万千瓦，可控与受托管理装机容量合计5034.95万千瓦[106] 子公司相关信息 - 本年度新增9家子公司，包括象州航晶新能源有限公司等，涉及太阳能、风力发电及投资与资产管理业务[59] - 公司拥有多家子公司，如临高县椰海粤风新能源有限公司实收资本6135万元，持股比例76.44%[60] - 2024年注销广州市黄埔电力工程有限公司等4家子公司，注销前广州市黄埔电力工程有限公司实收资本1300万元，持股比例51%[60] - 广东粤电靖海发电有限公司注册资本29.19272亿元，总资产99.58343742亿元，净资产32.64063786亿元，营业收入64.74374567亿元，营业利润4.19074119亿元，净利润2.8750343亿元[93] - 广东惠州平海发电厂有限公司注册资本13.7亿元，总资产36.49005307亿元，净资产23.69192214亿元，营业收入42.10021014亿元，营业利润5.51637537亿元，净利润4.16802156亿元[93] - 图木舒克热电有限责任公司注册资本10.065239亿元，总资产20.6194944亿元，净资产0.05393653亿元，营业收入10.01106167亿元，营业利润 -2.60386976亿元，净利润 -3.19570983亿元[93] - 深圳市广前电力有限公司注册资本10.302925亿元，总资产22.39326554亿元，净资产19.87305172亿元，营业收入16.266163亿元，营业利润3.48371039亿元，净利润2.63071768亿元[93] - 广东惠州天然气发电有限公司注册资本14.993475亿元，总资产29.7059286亿元，净资产23.56921014亿元，营业收入40.63477988亿元，营业利润5.12440029亿元，净利润3.85791266亿元[93] - 广东省风力发电有限公司注册资本126.90914586亿元，总资产603.30523541亿元，净资产173.82754134亿元，营业收入32.8489865亿元，营业利润5.24099033亿元，净利润4.12451617亿元[94] - 山西粤电能源有限公司注册资本16.207491亿元，总资产130.73674122亿元，净资产98.52844021亿元，营业收入3.05634415亿元，营业利润9.89033994亿元，净利润9.8492041亿元[94] - 公司报告期内通过资产收购、投资设立等方式取得多家子公司，部分项目正在建设，同时清算注销多家子公司，对经营业绩无重大影响[94] - 公司完成对象州航晶新能源等4家子公司收购并取得控制权[156] 投资相关信息

| 证券简称：粤电力A、粤电力B 公告编号：2025-10 | | --- | | 证券代码：000539、200539 | 公司债券代码：149418 公司债券简称：21粤电02 公司债券代码：149711 公司债券简称：21 粤电 03 广东电力发展股份有限公司 关于湛江电力有限公司减资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、减资情况概述 1、广东电力发展股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 第十一届董 事会 2025 年第一次通讯会议于 2025 年 2 月 28 日审议通过了《关于湛江电力有 限公司减少注册资本金的议案》。为提高资金使用效率，董事会同意公司控股子 公司湛江电力有限公司（以下简称"湛江电力公司"）减少注册资本金 60,000 万元。其中，粤电力持股 76%可收回资金 45,600 万元，国华能源有限公司持股 24%可收回资金 14,400 万元。 3、本次减资事项不构成关联交易。 二、交易标的基本情况 （一）湛江电力有限公司 1、根据湛江经济技术开发区市场监督管理局核发给湛江电力公司的《营业 执照》（统一社会信 ...