公司概况 - 公司1993年2月组建，1997年4月30日A股在深交所挂牌上市，2001年1月12日更名为通化金马药业集团股份有限公司[17] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数96,649.47万股，注册资本96,649.47万元[20] 业绩总结 - 2024年度公司营业收入为13.23亿元[7] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计确定“收入确认”为关键审计事项，实施多项审计程序[7][8] 股权结构 - 2013年5月15日，常青藤联创成为第一大股东，占总股本17.82%，永信投资成为第二大股东，占4.77%[19] - 2022年4月8日，于兰军成为第一大股东和实际控制人，持股19.66%[19] 财务核算 - 公司会计核算以权责发生制为记账基础，财务报表以历史成本作为计量基础[27] - 公司以12个月作为一个营业周期和资产负债流动性划分标准[33] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[34] 重要标准 - 公司确定财务报表项目金额重要性以相关项目占资产总额等的10%为标准[35] - 重要单项计提坏账准备应收款项期末余额标准为2000万元等多项标准[36] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共17户，与上期相比未发生变化[22] 金融工具 - 金融资产分为三类，金融负债初始确认时分类多种[58][65] - 金融资产重分类条件为改变管理金融资产的业务模式[60] - 金融资产和负债终止确认条件及转移处理方式[70][71] 资产相关 - 存货取得按成本初始计量，期末按成本与可变现净值孰低提取跌价准备[92][94] - 固定资产折旧年限和残值率不同[114][115] - 无形资产使用寿命有限的预计寿命不同[134] 收入确认 - 药品销售业务收入在客户取得相关商品或服务控制权时确认[151] 政府补助 - 除贷款贴息外的政府补助采用总额法会计处理[157] 税务相关 - 公司主要税种增值税税率有多种，企业所得税税率为15%、25%[185] - 通化金马等多家公司享受15%的企业所得税优惠税率，部分孙孙公司免征增值税[186][187][188] 资金情况 - 期末受限制货币资金合计194,262.05元，期初为10,191,977.90元[189] - 期末货币资金合计274,177,490.80元，期初为177,445,962.68元[189] 应收账款 - 期末应收账款小计549,495,652.46元，期初为550,971,170.82元[193] - 按组合计提坏账准备的应收账款期末账面余额为549,495,652.46元，计提比例9.09%[195] - 本报告期实际核销的应收账款金额为7,853,177.10元[198]

通化金马药业集团股份有限公司 Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 通化金马药业集团股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000054 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000054 号 通化金马药业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了通化金马药业集团股份有限公司（以下简称金马 药业公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对 ...

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来余额238,043,335元[8] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额86,790,993.58元[8] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生金额6,329,490元[8] - 2024年期末其他关联资金往来余额256,504,838元[8] 公司往来资金 - 广州恒义天成2024年期初、期末余额均为57,343,751元[8] - 通化神源药业2024年期末余额834,620元[8] - 华洋高科技2024年期末余额346,100元[8] - 民康百草医药2024年发生额63,000元，偿还13,000元[8] - 永康制药2024年发生额52,000,000元，偿还62,000,000元[8]

通化金马药业集团股份有限公司 通化金马药业集团股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 17 日 董事会关于独立董事 2024 年度独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等的规 定，通化金马药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司独立董 事 2024 年度的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查 2024 年度公司在任独立董事吕桂霞女士、张玲女士的任职经历以及 其签署的相关自查文件，上述人员不存在妨碍其进行独立客观判断的关系，不存 在影响独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等监管规则中关于独 立董事独立性的相关要求。 ...

公司治理 - 2024年召开3次董事会和1次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事参加1次提名委员会会议，未召集薪酬与考核委员会会议[4] - 2024年独立董事现场工作时间达12天[6] 人事变动 - 2024年8月20日公司聘任张玉富为总经理[7] 审计相关 - 2025年1月24日拟聘任北京德皓国际会计师事务所担任2024年度审计机构[7] - 2025年第一次临时股东大会审议通过变更会计师事务所事项[8]

会议召开 - 2024年召开8次董事会和1次股东大会[3] - 独立董事召集召开6次审计委员会会议[5] 报告披露 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等定期报告[11] 利润分配 - 2023年度可供分配利润为负，2024年不进行利润分配[12] 审计机构 - 2024年续聘中准会计师事务所，2025年拟聘北京德皓国际[13] 人事变动 - 2024年补选张玲为独立董事，聘任张玉富为总经理[13]

通化金马药业集团股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈启斌） 本人作为通化金马药业集团股份有限公司（以下简称"公司"或"通化金马"） 的独立董事，严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、 规范性文件以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》《信息披露管理制度》等 公司制度的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，充 分发挥专业特长，忠实、勤勉地履行职责，努力维护公司整体利益和股东的合法 权益。 因本人任期届满，本人自 2024 年 6 月 17 日起不再担任公司独立董事、薪酬 与考核委员会主任委员、提名委员会委员职务，现就本人 2024 年度任职期间履 行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人陈启斌，中国国籍，1954 年出生，本科学历，党员，一级律师，无境 外永久居留权。1989 年 12 月至 2007 年 8 月在通化市司法局工作，历任律管科 科长、公正管理科科长、政治部副主任、办公室主任；2011 年 6 月至 2013 年 9 月任公司独立董事。2007 年 ...

股东大会信息 - 公司2025年第二次临时股东大会于4月15日14点30分召开[2][3] - 董事会3月28日刊登召开股东大会通知[2] - 网络投票时间为4月15日多个时段[3] 股东情况 - 参加股东大会股东378人，代表股份234,462,103股，占24.2590%[4] - 现场7人代表200,014,100股，占20.6948%[4] - 网络371人代表34,448,003股，占3.5642%[4] 议案表决 - 全资子公司担保议案总体同意231,736,699股，占98.8376%[5] - 补选独立董事议案总体同意231,748,099股，占98.8425%[6] - 担保议案中小股东同意41,736,699股，占93.8703%[6] - 补选议案中小股东同意41,748,099股，占93.8959%[6]

证券代码：000766 证券简称：通化金马 公告编号：2025-15 通化金马药业集团股份有限公司 2025年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会无否决提案的情形。 2.本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 1、召开时间： 现场会议召开时间为：2025年4月15日下午14:30 网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2025年4月15日9:15—9:25，9:30—11:30和13:00—15:00；通过互联网投票系统 进行网络投票的具体时间为2025年4月15日上午9:15至下午15:00期间的任意时 间。 2、召开地点：吉林省通化市二道江区金马路999号，公司七楼会议室。 3、召开方式：采用现场表决与网络投票相结合的方式召开 4、召集人：公司董事会 5、现场会议主持人：董事长张玉富先生 6、会议召开的合法、合规性：本次会议的召集、召开与表决程序符合《公 司法》《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、 ...