第三季度业绩 - 第三季度营收为5.72亿元，同比增长8.91% [1] - 第三季度净利润为1.25亿元，同比下降0.28% [1] 前三季度累计业绩 - 前三季度累计营收为19.56亿元，同比下降9.42% [1] - 前三季度累计净利润为3.84亿元，同比下降8.47% [1]

承德露露股份公司 2025 年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务 信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是 否 证券代码：000848 证券简称：承德露露 公告编号：2025-051 承德露露股份公司 2025 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 1 承德露露股份公司 2025 年第三季度报告 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 本报告期比上年同 | | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 期增减 | | | 上年同期增减 | | 营业收入（元） | 571,758,698.45 | | 8.91% | 1,95 ...

承德露露股份公司 独立董事年度报告工作制度 第一章 总 则 为进一步完善承德露露股份公司(以下简称"公司")治理结 构，健全公司内部控制，明确独立董事年度报告工作职责，充分发挥独立 董事在年度报告信息披露工作中的作用，维护股东合法权益。根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《 公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独立董 事的责任和义务，勤勉尽责。 第二章 年报工作职责 会计年度结束后，年报披露前，公司管理层和财务负责人 向独立董事全面汇报关于公司本年度生产经营、规范运作及财务方面的情 况和投、融资活动等重大事项进展情况，独立董事应尽量亲自参与有关重 大项目的实地考察。 听取汇报时，独立董事应当关注，公司管理层的汇报是否包括但不限 于以下内容： (一)本年度生产经营情况，特别是经营状况或环境发生的变化； (二)公司财务状况； (三)募集资金的使用； 1 (四)重大投资情况； (五)融资情况； (六)关联交易情况； (七)对外担保情况； (八)其他有关规范运作的情况。 在年审会计师事务所进场审计前，独立董事应当会同公司 审计 ...

| | | 第一章 总 则 第一条 为了规范承德露露股份公司（以下简称"公司"）财务管理工作， 明确经济责任，防范经营风险保证财务报告信息质量，提高公司经济效益，维 护股东权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企 业财务通则》《企业会计准则》，财政部、国家档案局发布的最新解释公告及 《公司章程》，制定和修订本制度。 第二条 本制度适用于公司本部及各子公司、分公司。 第三条 公司要严格遵守国家的法律、财经法规、财经纪律，并接受财政、 税务、证监部门和公司审计委员会的检查和监督。本制度与相关法律、法规 相抵触的地方，应当按照法律、法规进行调整。 第六条 公司董事会按照《公司章程》的规定聘任财务负责人，主持公司 财务工作。公司负责人对本单位财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务 2 的真实性、合法性负责；公司财务负责人对公司所有财务数据、财务报告的真 实性、合法性、完整性向董事会负责。 第七条 财务部设财务经理岗，具体负责公司财务管理及会计核算工作。 具体内容包括：资金筹集、营运资金的管理；利润的分配、财务预测、财务计 划和财务检查分析；组织编制公司年度、季度、月度财务预算和会计报表；参 与 ...

第一条 为进一步完善承德露露股份公司（以下简称"公司"）的 治理结构，促进公司的规范运作，更好地维护公司及股东的利益，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立 董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》及《公司章程》等的规定，并结合公司的实际情况， 制定本制度。 承德露露股份公司 独立董事工作制度 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并与 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其 他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按 照法律、行政法规、中国证监会规定、深交所业务规则和《公司章程》 的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨 询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第一章 总则 （三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、 规章及规则； 第六条 公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事，担任 独立董事的人员应至少包括一名会计专业人 ...

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[4] 关联交易审议 - 与关联自然人单笔30万以上交易须董事会审议[12] - 与关联法人单笔300万以上且占净资产绝对值0.5%以上交易须董事会审议[12] - 与关联人交易3000万以上且占净资产绝对值5%以上交易须股东会审议[12] - 与关联人超3000万且占净资产绝对值超5%交易（除担保）应披露并股东会审议[18] 关联担保审议 - 为关联人提供担保不论数额均需董事会审议后股东会审议[13] - 为控股股东等提供担保需对方提供反担保[21] 交易披露 - 与关联自然人成交超30万交易应决策后披露[26] - 与关联法人成交超300万且占净资产绝对值超0.5%交易应决策后披露[27] - 连续12个月关联交易按累计计算原则决策后披露[27] 日常关联交易 - 首次日常关联交易按协议金额审议披露，无金额则股东会审议[29] - 众多日常关联交易按预计金额审议披露，超预计以超出金额为准[29] - 日常关联交易协议超三年每三年重新审议披露[29] 财务资助审议 - 为关联参股公司提供财务资助需非关联董事特定审议并股东会审议[21]

承德露露股份公司 关于与万向财务有限公司关联交易的风险控制制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范承德露露股份公司(以下简称"公司")与 万向财务有限公司(以下简称"财务公司")的关联交易，切实保证公司 在财务公司存款的安全性、流动性,结合证券监管机构的相关要求，制 定本制度。 第二条 公司与财务公司的关联交易应严格遵守国家法律法规和 中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构的各项要求， 签订相关关联交易协议时,公司应严格履行决策程序和信息披露义务。 第三条 公司与财务公司进行存款、贷款、结算、票据贴现、委托 贷款、委托理财、财务顾问等服务，应当遵循自愿平等原则，保证公司 的财务独立性。 第四条 公司与财务公司发生存款、贷款等金融业务，以存款本金 额度及利息、贷款利息金额等的较高者为标准适用《股票上市规则》的 相关规定。 第五条 公司及控股子公司不得通过财务公司向其他关联单位提 供委托贷款、委托理财。 第六条 公司董事应认真履行勤勉、忠实义务，审慎进行公司及控 股子公司在财务公司存款的有关决策，防止出现公司资金被关联方占用 的情况。 1 第二章 风险防范 第七条 公司与财务公司的关联交易应签订金 ...

投资审批 - 交易涉及资产占比10%以上等6种情况提交董事会审议[5] - 交易涉及资产占比30%以上等6种情况经董事会审议后提交股东会审议[7] - 未达审议标准的对外投资由董事长或授权总经理审批[8] 职责分工 - 董事会战略委员会负责会前审议需决策投资项目[11] - 总经理组织审议投资方案并负责实施[11] - 投资管理部门负责立项前调查等日常工作[11] - 财务部门负责对外投资的资金和财务管理[11] - 内审部门负责对外投资的审计工作[12] - 董事会秘书履行对外投资信息披露义务[12] 投资处置与检查 - 投资收回、转让等按审批权限经决议或决定后执行[17] - 检查投资计划合法性、文件保管等情况[23][24] 制度执行 - 制度未尽事宜依法规和章程执行[26] - 与新法规抵触时按新规定执行，董事会及时修订[27] - 制度由董事会负责解释，审议通过之日起执行[28][29]

承德露露股份公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强承德露露股份公司（以下简称"公司"） 内部控制，确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现，提高公司 经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《中华人民共和国会计法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下 简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规 及公司章程，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层以及 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程，涵盖公司所有的营运环 节。 第三条 内部控制的目标是： （一）控制公司风险。 （二）保障公司资产的安全、完整。 （三）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 （四）提高公司经营的效益及效率。 （五）保证公司经营管理合法合规，以实现公司发展战略目标。 第四条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 内部控制的原则与要素 第五条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （ ...

定期报告披露 - 公司应披露年度、半年度和季度报告[13] - 年度报告在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 半年度报告在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告在会计年度前3个月、前9个月结束之日起1个月内披露[13] - 第一季度报告披露时间不早于上一年度报告披露时间[13] 审计要求 - 年度报告财务会计报告需审计[13] - 半年度报告特定情形下需审计[13] - 季度报告财务资料一般无须审计[13] 信息披露范围 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等应披露[21][27] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[17][21] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应披露财务数据[17] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见董事会应专项说明[17] - 发生重大事件应立即披露临时报告[21] - 公司变更名称、简称等应立即披露[22] - 控股、参股子公司发生重大事件公司应履行披露义务[24] - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常应了解因素并披露[25] - 持有公司百分之五以上股份的股东或实控人情况变化应告知公司并配合披露[27] 信息披露管理 - 公司信息披露事务管理部门为证券部门，负责人为董事会秘书[28] - 董事等应配合董事会秘书信息披露工作并提供便利[30] - 董事会应定期自查信息披露事务管理制度实施情况[30] - 独立董事负责监督信息披露事务管理制度实施情况[31] - 公司财务负责人对财务数据真实性等负责[32] - 董事长等对临时报告和财务会计报告信息披露承担主要责任[34] - 公司各部门及控股子公司负责人为信息披露事务管理和报告责任人[35] 文件保管与流程 - 证券部门保管信息披露文件资料，保管期限十年以上[37] - 定期报告编制等流程明确[39] - 重大事件发生后相关人员应在24小时内报告[40] 信息更正与保密 - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正等公告[43] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员为信息知情人员[45] - 公司应在信息知情人员入职时与其签署保密协议[46] - 董事长、总经理为公司信息保密工作第一责任人[47] - 重大信息难以保密等情况时公司应立即披露[49] 其他 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[52] - 公司信息披露指定媒体为《中国证券报》等[54] - 证券部门为信息披露常设机构和股东来访接待机构[54] - 董事会秘书收到特定文件应向董事长报告[55] - 董事及高管失职致信息披露违规应给予相应处分[58] - 制度自公司董事会审议通过之日起施行[60]