海南高速公路股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 海南高速公路股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）为公司 2023 年度财务审计及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会 颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规 定，公司对大华所履职情况进行评估，具体情况如下： 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 一、资质条件 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）成 立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特 殊普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2023 年 12 月 31 日，合伙人 270 人，注册会计师 1471 人（其中：签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师 1141 人）。大华所在国内重要城市设立了 30 家分支机 构。2022 年度业务总收入 33.27 亿元、审计业务收入 30.74 亿元、 证券业务收入 13.89 亿元。 二、执业记录 （一）项目组信息 项目合伙人：王祖平，1994 年 ...

业绩数据 - 公司2023年度营业收入12416.23万元，较上年同期减少26.60%[6] - 2023年度投资收益总额为16522.13万元[7] - 2023年度对联营企业和合营企业的投资收益为9419.39万元[7] - 2023年度减持海汽集团股份确认投资收益5778.35万元[7] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数98,882.83万股，注册资本为98,882.83万元[16] - 2023年12月31日货币资金期末余额1,259,443,079.73元，期初余额1,556,173,914.20元[186] - 2023年12月31日交易性金融资产期末余额90,045,024.66元，期初余额130,354,739.72元[189] - 应收账款期末合计30700506.41元，期初合计39569899.74元[191] - 预付款项期末合计70414277.21元，期初合计5826765.57元[198] - 其他应收款期末余额53045837.07元，期初余额29703898.68元[200] - 应收股利期末余额804643.77元[200] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将营业收入和投资收益的确认确定为关键审计事项[6][7] 子公司情况 - 公司本期纳入合并范围的子公司共26户，较上期增加1户[18] 会计政策 - 公司将金融资产划分为三类，金融负债初始确认时分三类[54][60] - 对摊余成本计量的金融资产、合同资产按预期信用损失进行减值处理[11] - 存货发出按月末一次加权平均法计价，期末按成本与可变现净值孰低计量[1][2] - 长期股权投资按不同方式确定初始投资成本，处置时差额计入当期损益[9][99] - 投资性房地产按成本入账，采用成本模式后续计量[103] 收入确认 - 公司收入主要来源于房地产销售、物业服务等业务[147] - 房地产销售收入在客户取得商品或服务控制权时点确认[150] - 物业服务收入在提供服务过程中确认[150] - 经营租赁收入在不扣除免租期的整个租赁期内按直线法分摊确认[150] 税收政策 - 2023年1月1日至2027年12月31日，月销售额10万元以下小规模纳税人免征增值税[182] - 2023年1月1日至2023年12月31日，生产性和生活性服务业纳税人可加计抵减应纳税额[183] - 2022年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业部分所得减按25%计入应纳税所得额[184]

海南高速公路股份有限公司 2023 年年度商誉减值报告 海南高速公路股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 三、是否存在减值迹象 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 | | | | 资产组名称 | 是否存在 | 备注 | 是否计提 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 减值迹象 | | 减值 | | | | | 智岛阳光信息科技（海南） | 不存在减 | | 否 | | 未减值不 | | | 有限公司含商誉的资产组 | 值迹象 | | | | 适用 | | 四、商誉分摊情况 单位：元 一、是否进行减值测试 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告 编号 | 评估价 值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 截至评估基准日 2023 | | | | | | | 年 12 月 31 日，海南 | | | | | | | 高速文体旅游产业投 | | 智岛阳光信 | | | 中瑞评报 | | 资 ...

内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000135 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 海南高速公路股份有限公司 内部控制审计报告 （截至 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 海南高速公路股份有限公司 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000135 号 海南高速公路股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入2416.23万元，上年度6916.3万元[13] - 2023年度营业收入扣除项目388.94万元，占比7.16%[13] - 2023年度其他业务收入707.10万元，上年度583.27万元[13] - 2023年度投资性房地产转让收入61.82万元，上年度567.37万元[13] - 2023年度新增贸易业务收入20.02万元[13] - 2023年度主营业务无关业务收入扣除后11527.29万元，上年度5765.67万元[15] 其他 - 大华会计师认为2023年度营业收入扣除事项明细表符合监管要求[7] - 明细表为满足深交所要求编制，或不适用于其他用途[8] - 报告日期为2024年4月15日[10] - 签字注册会计师为干相平、符永富[10]

海南高速公路股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 独立董事述职报告 王丽娅，女，1963 年 9 月出生，博士，教授。历任海南 大学经管学院讲师、副教授。现任海南大学经济学院金融学 教授、博士生导师，海南大学金融专业硕士中心主任，海南 省区域经济研究中心主任（海南省社科联主管），中国城市 金融学会理事会理事，中国人民银行货币政策委员会海南区 域专家，中国工商银行学术委员会理事，海南省人大财经委 咨询专家，海南银行外部监事，海南省金融促进会常务副会 长，海南高速公路股份有限公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情形。 作为海南高速公路股份有限公司独立董事，本人严格按 照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事规则》等有关法律、法规及《公司章程》《公司独 立董事工作制度》的规定和要求，认真履行独立董事的职责， 认真、勤勉、谨慎地行使公司所赋予的权利，充分发挥独立 董事的作用，积极促进公司健全内控制度及规范运作，维护 公司全体股东尤其是中小股东的合法利益。现将本人在 2023 年度履行职责情况报告如下： 一、基本情况 ...

利润分配 - [公司拟以988,828,300为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）][5] - [每10股派息数（含税）为0.5元，分配预案的股本基数为988,828,300股，现金分红金额（含税）为49,441,415元，可分配利润为423,683,999.20元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%][196] 营业收入情况 - [2023年营业收入为124,162,255.69元，2022年为169,163,109.79元][20] - [2023年营业收入扣除金额为8,889,449.71元，2022年为11,506,441.42元][20] - [2023年营业收入扣除后金额为115,272,805.98元，2022年为157,656,668.37元][20] - [2023年营业收入合计124,162,255.69元，同比减少26.60%，房地产业收入占比34.36%，同比减少69.17%，服务业收入占比24.75%，同比减少0.23%，文旅业收入占比34.61%，交通运输业收入占比6.28%][47] - [海南高速公路地产发展有限公司营业收入42,941,239.91元，净利润590,623.93元][94] - [海南联合资产管理有限公司营业收入503,448,457.14元，净利润432,067,811.88元][94] - [海南省海洋发展有限公司营业收入6,182,652.06元，净利润 -47,423,098.74元][94] 行业与政策环境 - [2023年海南省房地产开发投资总额1170.73亿元，较上年同期增长1.1%，房屋销售面积899.69万平方米，较上年同期增长39.7%][24] - [预计到2035年我国将基本建成交通强国，2050年将全面建成交通强国][25] - [到2025年，海南省力争交通基础设施建设投资五年累计突破2200亿元][25] 会计数据调整 - [公司需追溯调整或重述以前年度会计数据，原因是会计政策变更][27] 财务指标 - [2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-10,621,132.85元，较上年末增长5.13%] [28] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为-287,456,196.57元，较上年末减少445.79%] [28] - [2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.092元/股，较上年末减少63.20%] [28] - [2023年末总资产为3,459,232,728.40元，较上年末增长2.51%] [28] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为3,052,747,696.36元，较上年末增长0.94%] [28] - [2023年房地产业销售量4,128.43平方米，同比减少73.85%，库存量1,879.64平方米，同比减少60.06%，原因是公司加快项目清盘速度][48] - [2023年折旧摊销发生额762.42万元，同比增加356.40%，主要系新增暇日酒店房屋折旧成本和赛车场地摊销成本][51] - [2023年房地产成本发生额1882.02万元，同比减少69.91%，主要系房地产销售量减少][51] - [2023年旅游团队成本发生额1348.73万元，同比增加100%，系拓展旅游团队业务增加成本][51] - [2023年房地产业毛利率55.89%，同比增加1.08%，服务业毛利率42.76%，同比减少15.46%，文旅业毛利率 -15.36%，海南地区毛利率30.75%，同比减少24.67%][60] - [2023年原材料发生额3910.23万元，同比增加1147.88%，主要系增加海洋牧场配套养殖成本][64] - [2023年销售费用16,513,384.82元，同比减少44.65%，主要系房地产销售佣金减少，管理费用96,652,755.16元，同比减少5.57%][69] - [经营活动现金流入2023年为253,269,091.14元，同比增长5.35%；现金流出为540,725,287.71元，同比增长84.49%；现金流量净额为 -287,456,196.57元，同比下降445.79%，主要因房地产开发投入增加][70] - [投资活动现金流入2023年为3,128,299,540.65元，同比下降13.85%；现金流出为2,975,301,145.25元，同比增长3.73%；现金流量净额为152,998,395.40元，同比下降79.95%，主要因减持股票减少][70] - [筹资活动现金流入2023年为2,701,233.66元，同比下降53.71%；现金流出为69,980,924.16元，同比增长27.36%；现金流量净额为 -67,279,690.50元，同比下降36.99%，主要因新增暇日酒店租赁款项][70] - [交易性金融资产期初数为130,354,739.72元，本期公允价值变动损益为12,209,416.42元，本期购买金额为1,723,000,000.00元，本期出售金额为1,775,519,131.48元，期末数为90,045,024.66元][74] - [财务费用2023年为 -20,024,396.97元，同比下降60.20%，主要因上年同期收到投资款返还利息收入，本期定期存款购买减少且利率降低][82] - [所得税费用2023年为18,887,745.94元，同比下降68.48%，因应纳税所得额减少][82] - [投资收益为165,221,281.13元，占利润总额比例为151.66%；公允价值变动损益为12,209,416.42元，占比为11.21%；资产减值为 -786,252.35元，占比为 -0.72%等][86] - [货币资金2023年末金额为1,259,443,079.73元，占总资产比例为36.41%，年初金额为1,556,173,914.20元，占比为46.11%，比重减少9.70%；存货年末金额为542,392,759.36元，占比为15.68%，年初金额为387,143,274.20元，占比为11.47%，比重增加4.21%等多项资产负债数据变动][86] - [报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 -287,456,196.57元，净利润为90,052,194.66元，差异较大，原因包括净利润中部分收益属投资活动及部分损益影响净利润但未影响经营性现金流][83] - [报告期投资额为95,058,416元，较上年同期减少9.04%][89] 项目进展 - [琼海嘉浪雅居项目2023年开工，开发进度41%，预计总投资9210万元，累计投资2798万元] [40] - [琼海瑞海水城一期本期结算面积2336.80㎡，结算金额2533.3万元；二期本期结算面积1663.37㎡，结算金额1574万元] [43] - [联合大厦投资项目截至报告期末累计实际投入187,558,416元，项目进度为96.26%][89] - [2024年推进琼海嘉浪雅居项目开发并实现开盘销售，采用一体化模式开发儋州瑞海·新里城项目][114] 公司运营管理 - [2023年公司新增及修订制度77项，开展内部审计5项，专项检查2次，内部审计整改完成率达97%] [39] - [2023年公司投入帮扶资金116.23万元，完成7个帮扶项目，捐赠4万余元] [39] - [截止2023年12月31日，公司向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保责任的担保余额为1551486.51元] [34] - [公司前五名供应商合计采购金额127,164,235.93元，占年度采购总额比例58.49%，关联方采购额占比0.00%][69] - [前五名客户合计销售金额为18,417,763.72元，占年度销售总额比例为14.83%，其中关联方销售额占比为0.00%][79] 公司发展战略 - [2024年公司将聚焦大交通综合产业，推进转型发展][96] - [公司将灵活调整地产项目营销方式，加快项目去化][96] - [公司将探索开展航空货运包机业务，推进交旅协同融合发展][96] 公司治理 - [报告期内公司共召开5次股东大会，积极保护中小投资者表决权][105] - [2023年公司召开董事会会议10次，审议通过相关议案30余项；监事会召开5次会议][123] - [2023年各次股东大会投资者参与比例分别为32.73%、28.21%、27.07%、29.67%、34.12%][126][129] - [继续落实提高上市公司质量行动方案（2023 - 2025），推进国企改革深化提升行动][115] - [开展“十四五”发展规划中期修编工作，强化战略引领][115] - [公司具有完善治理结构，股东大会、董事会、监事会和高管责权分明、协调运营][140] - [公司与第一大股东在人员、资产等方面做到“五独立”，具有自主经营能力][141] - [报告期内发布定期报告公告6份、临时公告70份，未发生重大信息提前泄露情况][141] - [公司高级管理人员及财务人员未在股东单位兼职或领薪][144] - [审计委员会召开会议5次，审议多项报告和议案][179] - [薪酬与考核委员会召开会议1次，审议考核指标、绩效工资和经营计划报告][179] - [战略委员会召开会议1次，审议受让罗牛山股份有限公司持有的7家海南农信金融机构股份的议案][179] - [提名委员会召开会议1次，审议提名高级管理人员人选的议案][179] - [2023年召开多次董事会会议，相关决议在巨潮资讯网披露][185] - [公司具备健全的内部控制体系，涵盖各项重要业务和关键领域][183] 人员与薪酬 - [公司现任党委书记、董事长为陈泰锋，任期从2024年2月7日至2026年1月5日][162] - [职工监事许达俊期初持股37,000股，本期无增减变动，期末持股仍为37,000股][163] - [孙琼雅、邹佳霖分别于2023年1月6日因任期满离任董事、职工监事职务][164] - [独立董事郝向丽年度津贴为5万元，独立董事出席公司会议等相关费用公司按规定报销][173] - [王佼佼自2023年12月27日起在海南省交通投资控股有限公司旗下海南交控置业有限公司任副总经理并领取报酬][172] - [王虎胜自2022年4月1日起在海南省海钢集团有限公司任风险控制部总经理并领取报酬][172] - [庞磊自2018年12月1日起在海南省海钢集团有限公司任总会计师并领取报酬][172] - [报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计264.2万元][159] - [曾国华、崔家炳从公司获得的税前报酬总额均为43万元][159] - [董事应参加董事会次数均为10次，不同董事现场出席、通讯出席、委托出席及缺席次数有差异][161] - [公司董事、监事及高管薪酬合计264.2万元][185] - [公司员工总数为579人，其中生产人员207人、销售人员52人、技术人员28人、行政人员44人，教育程度方面硕士研究生以上31人、本科182人、大专108人、高中及以下258人][191] - [公司员工薪酬实行与绩效挂钩政策，高级管理人员薪酬由基本年薪、绩效年薪和任期激励收入构成，其他人员薪酬由岗位工资、绩效工资、年度绩效奖金、津补贴构成][191] 投资者沟通 - [2023年9月21日和11月22日分别与投资者电话沟通项目开发进展情况][139] 其他事项 - [公司报告期不存在证券投资和衍生品投资，无募集资金使用情况][92][108][109] - [截止报告期末，海南交投持有公司股份251,036,039股，占总股本的25.39%][125] - [报告期内董事对公司有关事项未提出异议][186] - [监事会对报告期内的监督事项无异议][190] - [报告期内公司开展“海南高速大讲堂”17期、业务知识小课堂35期、线上线下培训390期，参训人数达4140人次][192] - [公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况][197] - [公司新增及修订制度77项，完善经营风险防控机制][199] 风险应对 - [应对市场风险要紧跟政策导向，调整策略，优化业务结构，做好资金规划][116] - [应对业务风险要关注宏观形势和行业趋势，强化研究，加强人才引进][136]

证券代码：000886 证券简称：海南高速 公告编号：2024-016 海南高速公路股份有限公司 第八届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 海南高速公路股份有限公司第八届董事会第六次会议通知于 2024 年 4 月 5 日以书面方式、传真方式或邮件方式向全体董事发出，会议于 2024 年 4 月 15 日在公司 8 楼会议室召开。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议由董 事长陈泰锋先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议，会议的召开符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。会议以记名投票方式，审议通过如下议案： 一、关于审议《2023 年度董事会工作报告》的议案 具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的 《2023 年年度报告全文》第三节、第四节、第五节、第六节相关内容。 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、关于审议《2023 年度总经理工作报告》的议案 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（ht ...

审计委员会对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 海南高速公路股份有限公司 审计委员会对 2023 年度会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，海南高速公路股份 有限公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真 履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督 职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）成 立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特 殊普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人为梁春。截至 2023 年 12 月 31 日，合伙人 270 人，注册会计师 1471 人（其中：签署过证券服务业务审计报告的 注册会计师 1141 人）。大华所在国内重要城市设立了 30 ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥资产总额1%或≥利润总额5%且≥1000万元[6] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥1000万元[10] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[13] - 无其他需说明的内控相关重大事项[14]