财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 确定应收账款预期信用损失的计量和营业收入为关键审计事项[8][11] 财务数据 - 2024年末货币资金455,199,810.25元，较2023年末增长83.27%[27] - 2024年末交易性金融资产797,782,618.08元，较2023年末增长60.81%[27] - 2024年末应收票据3,210,544.75元，较2023年末下降83.12%[27] - 2024年末短期借款187,124,077.78元，较2023年末下降64.37%[27] - 2024年末应付票据1,313,182,106.65元，较2023年末增长32.02%[27] - 2024年末流动资产合计5,986,727,336.28元，较2023年末下降3.94%[27] - 2024年末流动负债合计5,073,206,810.84元，较2023年末下降16.15%[27] - 2024年末长期借款1,121,859,567.57元，较2023年末增长62.25%[27] - 2024年末负债合计6,639,454,109.52元，较2023年末下降5.99%[27] - 2024年末所有者权益合计6,399,976,117.54元，较2023年末增长1.68%[27] - 2024年营业总收入221.47亿元，2023年为229.27亿元[29] - 2024年净利润2.46亿元，2023年为2.95亿元[29] - 2024年经营活动现金流入小计394.20亿元，2023年为337.53亿元[31] - 2024年经营活动现金流出小计380.12亿元，2023年为335.14亿元[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额14.08亿元，2023年为2.39亿元[31] - 2024年投资活动现金流入小计76.48亿元，2023年为35.84亿元[31] - 2024年投资活动现金流出小计80.82亿元，2023年为46.23亿元[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -4.34亿元，2023年为 -10.39亿元[31] - 2024年筹资活动现金流入小计38.77亿元，2023年为46.61亿元[31] - 2024年筹资活动现金流出小计46.22亿元，2023年为39.78亿元[31] 所有者权益变动 - 2024年初归属于母公司所有者权益48.76亿元，少数股东权益14.18亿元，所有者权益合计62.94亿元[1] - 2024年所有者权益合计较年初增加1.06亿元，增长1.68%[1] - 2024年综合收益总额2.48亿元，其中归属于母公司所有者的综合收益2.02亿元，少数股东的综合收益0.46亿元[1] - 2024年所有者投入和减少资本1286.7万元，其中所有者投入的普通股1352.4万元[1] - 2024年利润分配使所有者权益减少1.51亿元，其中对所有者（或股东）的分配1.13亿元[1] - 2024年专项储备减少286.88万元，其中本年提取1509.5万元，本年使用1796.38万元[1] - 2024年其他项目使所有者权益减少175.5万元[1] - 2024年末归属于母公司所有者权益49.60亿元，少数股东权益14.40亿元，所有者权益合计64.00亿元[1] 其他财务数据 - 2024年末流动资产合计10.39亿元，较2023年末的11.11亿元有所下降[39] - 2024年末交易性金融资产7.98亿元，较2023年末的4.95亿元增长约61.15%[39] - 2024年末短期借款5003.47万元，较2023年末的2.00亿元大幅下降[39] - 2024年末非流动负债合计5055.83万元，较2023年末的2382.30万元增长约112.22%[39] - 2024年度营业收入4022.01万元，较2023年度的3679.76万元增长约9.29%[41] - 2024年度管理费用5.19亿元，较2023年度的6.94亿元下降约25.24%[41] - 2024年度利息费用1309.27万元，较2023年度的2111.50万元下降约37.99%[41] - 2024年度投资收益2.45亿元，较2023年度的1.83亿元增长约34.47%[41] - 2024年度营业利润2.23亿元，较2023年度的1.44亿元增长约54.81%[41] - 2024年度净利润2.17亿元，较2023年度的1.37亿元增长约58.42%[41] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金55,313,556.80元，2023年为30,267,434.61元[43] - 2024年经营活动现金流入小计61,851,738.83元，2023年为2,047,558,478.77元[43] - 2024年经营活动现金流出小计73,459,265.33元，2023年为1,582,475,281.42元[43] - 2024年经营活动产生的现金流量净额 - 11,607,526.50元，2023年为465,083,197.35元[43] - 2024年投资活动现金流入小计9,073,157,738.22元，2023年为3,592,346,698.28元[43] - 2024年投资活动现金流出小计8,793,027,180.49元，2023年为4,075,649,072.69元[43] - 2024年投资活动产生的现金流量净额280,130,557.73元，2023年为 - 483,302,374.41元[43] - 2024年筹资活动现金流入小计1,730,270,425.44元，2023年为200,000,000.00元[43] - 2024年筹资活动现金流出小计2,002,441,886.76元，2023年为359,146,375.34元[43] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 272,171,461.32元，2023年为 - 159,146,375.34元[43]

募集资金情况 - 2022年7月非公开发行股票116,618,075股，募集资金总额799,999,994.50元，扣除费用后实际募集789,284,116.58元[11] - 2024年度募集资金项目使用0元，截止2024年12月31日累计使用787,345,545.30元[12] - 置换预先投入自筹资金210,120,812.40元，截止2024年12月31日累计直接投入项目577,224,732.90元[12] - 募集资金余额1,938,571.28元，专用账户累计利息收入3,469,481.01元[13] - “拖轮购置项目”节余资金及利息2,560,539.74元、其他项目利息结余2,847,512.55元用于永久补充流动资金[13] - 截止2024年12月31日，募集资金账户余额为零[13] 项目投资情况 - 古雷港区北1 - 2泊位工程项目承诺投资40,000.00万元，截至期末累计投入40,009.14万元，投资进度100.02%[22] - 拖轮购置项目承诺投资16,000.00万元，截至期末累计投入15,797.00万元，投资进度98.73%，本年度实现效益819.99万元[22] - 补充流动资金承诺投资24,000.00万元，截至期末累计投入22,928.41万元，投资进度100.00%[22] 资金使用及监管情况 - 2022年8月5日，公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金21,012.08万元[23] - 公司曾使用不超过2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际使用1.15亿元，2023年8月2日全部归还[23] - 2022年7月29日公司与兴业银行厦门禾祥西支行和中金公司签署三方监管协议，开设专项账户[14] - 截止2025年2月28日，募集资金专户全部销户，三方监管协议终止[15] 项目效益及进展 - 古雷港区北1 - 2泊位工程项目累计投入超40,000.00万元，2024年9月投产，实际效益达预计净利润[23] 合规情况 - 截止2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更[18] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合相关要求，无违规情形[20]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计厦门港务公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 容诚会计师事务所出具内部控制审计报告，签字盖章页日期为2025年3月26日[7][8] 内部控制情况 - 厦门港务公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制有不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[5]

容诚专字[2025]361Z0023 号 厦门港务发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门港务发展股份有限 公司（以下简称厦门港务公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注 ，并于 2025 年 3 月 26 日 出具了容诚审字 [2025]361Z0037 号的无保留意见审计报告。 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 厦门港务发展股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0023 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街2 2 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmch ina.com.cn 关于厦门港务发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号— ...

会议召开情况 - 报告期内公司召开9次董事会和5次股东大会[3] - 公司召开6次审计等各类委员会会议[4] - 公司召开4次独立董事专门会议[4] 独立董事履职 - 独立董事全勤出席相关会议并审阅多项报告[4] - 独立董事参加业绩说明会与股东互动[4] - 独立董事提出业绩考核建议并审核关联交易[8][10]

会议情况 - 2024年召开9次董事会、5次股东大会[3] - 召开6次审计等各类委员会会议[4] - 召开4次独立董事专门会议[4][5] 独立董事履职 - 独立董事全勤出席相关会议[3][4] - 审阅4个提交董事会审议的制度[7] - 参加11次专业委员会会议审查监督[9] 建议与学习 - 建议关注政策等被采纳[12] - 参加3次业务培训学习活动[13] 信息披露 - 督促公司确保信息披露质量[14] - 年报编制与会计师充分沟通[15]

会议召开情况 - 报告期内召开9次董事会、5次股东大会[3] - 召开6次董事会审计委员会、1次薪酬与考核委员会等会议[4][5] 独立董事履职 - 审阅内审和专项检查报告，指导专项检查[6] - 审阅审计议案，要求关注重点事项[7][8] - 督促信息披露，参加培训提建议[9][12][13] 公司决策 - 采纳独立董事意见并贯彻落实[14]

审计相关 - 审计报告签署日期为2025年03月26日，文号为容诚审字[2025]361Z0037号[4] - 审计将应收账款预期信用损失的计量、收入确认确定为关键审计事项[11][14] - 审计机构认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[6] 财务数据 - 2024年末公司资产总计130.39亿元，较期初下降2.4%；负债合计66.39亿元，较期初下降6%；所有者权益合计63.99亿元，较期初增长1.67%[29][30][31] - 2024年营业总收入221.47亿元，较2023年下降3.40%；净利润2.46亿元，较2023年下降16.59%[35][36] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为14.08亿美元，2023年为2.39亿美元[42] 公司经营 - 公司主要从事港口码头及相关综合物流服务、商品贸易等经营活动[69] 会计政策 - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表[89] - 金融资产初始按业务模式和现金流量特征分类，以公允价值计量[129] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，提取存货跌价准备[175]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产占比97%，营收占比99%[6] 内控缺陷标准 - 财务报告内控营收等潜在错报重大缺陷有对应标准[8] - 非财务报告内控重大、重要缺陷有财产损失金额标准[9] 报告期情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[10]

业绩总结 - 2024年度拟计提减值准备金额合计11037.36万元[4] - 2024年减少应收票据坏账准备7.31万元[6] - 2024年增加应收账款坏账准备4177.27万元[6] - 2024年增加其他应收款坏账准备2628.63万元[6] - 2024年增加长期应收款坏账准备0.99万元[6] - 2024年减少一年内到期的非流动资产坏账准备1.01万元[6] - 2024年计提存货跌价准备4169.51万元[7] - 2024年转回合同资产减值准备0.39万元[8] - 2024年计提固定资产减值准备25.22万元[10] - 2024年计提投资性房地产减值准备44.44万元[10]