业绩总结 - 2023年度公司营业收入为216346.30万元，电池材料业务收入占比92.08%，污水处理业务收入占比6.29%[8] - 本期营业收入为21.63亿元，上年同期为21.00亿元；本期净利润为3.40亿元，上年同期为4.04亿元[24] - 另一期营业收入为12.91亿元，上年同期为13.93亿元；另一期净利润为2.51亿元，上年同期为2.76亿元[26] - 本期税金及附加为1807.73万元，上年同期为1547.63万元；另一期税金及附加为1232.72万元，上年同期为1075.43万元[24][26] - 本期研发费用为6318.01万元，上年同期为5871.05万元[24] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 无相关内容 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司存货账面余额为38447.19万元，跌价准备为901.85万元，账面价值为37545.34万元[10] - 公司货币资金为80,600,579.18元，较上年年末有所变动；应收账款为352,626,115.94元，上年年末数为412,016,842.05元[21] - 流动资产合计为1,690,239,519.21元，上年年末数为1,991,289,934.69元；流动负债合计为1,293,697,666.09元，上年年末数为1,693,528,592.95元[21] - 长期借款为768,226,777.12元，上年年末数为897,092,583.69元；非流动负债合计为885,741,879.04元，上年年末数为1,013,804,413.18元[21] - 负债合计为2,179,439,545.13元，上年年末数为2,707,333,006.13元；归属于母公司所有者权益合计为2,783,741,545.10元，上年年末数为2,362,166,884.55元[21] - 资产总计为5,017,246,028.93元，上年年末数为5,134,664,715.89元[21] - 期末流动资产合计122.023295701亿美元，上年年末为160.192072351亿美元；期末流动负债合计71.857479441亿美元，上年年末为114.648568764亿美元[22] - 期末非流动资产合计244.56981664亿美元，上年年末为225.847110984亿美元；期末非流动负债合计61.88051052亿美元，上年年末为70.410766745亿美元[22] - 期末负债合计133.737989961亿美元，上年年末为185.059335509亿美元；期末所有者权益合计232.85512238亿美元，上年年末为200.979817826亿美元[22] - 期末短期借款24.014754583亿美元，上年年末为46.016219743亿美元；期末应收账款31.573953368亿美元，上年年末为82.1867203亿美元[22] - 期末长期借款51.652145278亿美元，上年年末为59.662932986亿美元；期末固定资产62.273430529亿美元，上年年末为68.008227797亿美元[22] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为16.16亿元，上年同期为14.98亿元；公司本期经营活动现金流入小计为16.86亿元，上年同期为15.45亿元[28] - 公司本期经营活动现金流出小计为126.15亿元，上年同期为130.47亿元；公司本期经营活动产生的现金流量净额为4.25亿元，上年同期为2.41亿元[28] - 公司本期投资活动现金流入小计为2.68亿元，上年同期为129.65万元；公司本期投资活动现金流出小计为1.74亿元，上年同期为1.85亿元[28] - 公司本期投资活动产生的现金流量净额为9340.93万元，上年同期为 - 1.84亿元；公司本期筹资活动现金流入小计为121.87亿元，上年同期为211.14亿元[28] - 公司本期筹资活动现金流出小计为147.24亿元，上年同期为217.44亿元；公司本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 25.37亿元，上年同期为 - 6.29亿元[28] - 营业收入为2,427,331,709.76；归属于母公司所有者权益合计为4,547,749,97；少数股东权益为247,965,200.45[31] - 未分配利润为 -59,027,356.44；资本公积为146,955,633；实收资本为629,648,714.14[31] - 盈余公积为428,847,772,000；所有者权益合计为65,164,425.71；年初未分配利润为 -445,416,20[31] - 本期净利润为25,054,036,20；公司注册资本为629,481,713.00元，股份总数629,481,713股[31][35] - 货币资金期末合计480,600,579.18元，期初合计284,735,935.17元；应收票据期末合计16,856,083.26元，期初合计2,549,940.63元，期末坏账准备计提比例8.26%，期初为5.00%[123][124] - 应收账款期末账面余额合计426,448,012.27元，期初合计501,309,342.55元，期末坏账准备计提比例17.31%，期初为17.81%[128] - 1年以内应收账款期末账面余额367,829,541.11元，期初423,568,501.83元；单项计提坏账准备的应收账款期末金额53,426,265.76元，占比12.53%，期初金额64,556,188.64元，占比12.88%[126][128] - 按组合计提坏账准备的应收账款期末金额373,021,746.51元，占比87.47%，计提比例5.47%；期初金额436,753,153.91元，占比87.12%，计提比例5.66%[128] - 应收账款和合同资产金额前5名合计214,436,336.92元，占期末余额合计数的49.70%；应收款项融资中银行承兑汇票期末数182,526,821.85元，期初数255,096,916.30元[131] - 期末银行存款中冻结款项4,946,683.45元、其他货币资金中银行承兑汇票保证金3,480,000.00元使用受限[123] - 采用组合计提坏账准备的应收票据期末账面余额18,374,403.66元，坏账准备1,518,320.40元，计提比例8.26%[124] - 应收款项融资按组合计提减值准备期末成本182,526,821.85元，比例100%；期初成本255,096,916.30元，比例100%[132] - 期末已背书或贴现且未到期的银行承兑汇票终止确认金额为359,981,948.31元[133] - 预付款项期末账面余额50,935,767.23元，其中1年以内占比98.66%，金额50,254,939.11元；预付款项金额前5名合计42,126,767.80元，占预付款项余额比例82.70%[134][135] - 其他应收款期末账面余额219,175,926.60元，期初账面余额320,585,377.63元；其他应收款单项计提坏账准备期末账面余额191,811,906.00元，比例87.52%，计提比例18.76%[136] - 采用组合计提坏账准备的其他应收款期末账面余额27,364,020.60元，计提比例9.23%；其他应收款坏账准备期初数60,258,540.11元，本期计提1,028,960.44元[138] - 湘潭市岳塘区优化人居环境事务中心其他应收款期末账面余额149,811,906.00元，坏账准备14,981,190.60元，计提比例10%；湘潭九华资产管理与经营有限公司其他应收款期末账面余额42,000,000.00元，坏账准备21,000,000.00元，计提比例50%[137] - 各阶段信用损失期末数总计38,505,865.05元，期末坏账准备计提比例为17.57%；本期收回应收湘潭市岳塘区优化人居环境事务中心搬迁补偿款87,816,355.00元，按单项计提10%坏账；收回应收湘潭九华资产管理与经营有限公司股权出让款28,000,000.00元，按单项计提50%坏账[139][140] - 其他应收款期末账面余额总计214,269,020.21元，占比97.76%，期末坏账准备总计37,350,516.47元[141] - 存货期末账面余额总计384,471,851.72元，跌价准备9,018,472.45元，账面价值375,453,379.27元[142] - 合同资产期末账面余额5,010,191.71元，减值准备825,004.83元，账面价值4,185,186.88元，减值准备计提比例16.47%[143][144] - 其他流动资产期末账面余额总计46,535,251.05元，账面价值46,535,251.05元[145] - 长期股权投资期末账面余额716,320,763.90元，账面价值716,320,763.90元；联营企业湖南裕能公司期初账面价值483,710,872.09元，本期权益法下确认投资损益104,781,278.91元，期末账面价值716,320,763.90元[146][147] - 其他权益工具投资期初合计22,200,000.00元，本期追加投资15,000,000.00元，期末合计37,200,000.00元[148] - 投资性房地产房屋及建筑物账面原值期初与期末均为18,597,017.04元，累计折旧期初4,897,894.24元，本期增加721,006.44元，期末5,618,900.68元，期末账面价值12,978,116.36元[149][150] - 固定资产期末合计2,080,590,134.94元，期初合计2,105,128,917.54元；固定资产中房屋及建筑物账面原值期初1,467,559,705.53元，本期增加40,134,438.10元，减少439,064.62元，期末1,507,255,079.01元[150] - 固定资产中机器设备账面原值期初1,395,553,680.72元，本期增加121,993,749.57元，减少5,296,975.51元，期末1,512,250,454.78元[150] - 电子设备账面原值期初156,283,460.58元，本期增加1,224,823.84元，减少1,441,219.48元，期末156,067,064.94元；运输工具账面原值期初8,410,893.36元，本期增加1,224,823.84元，减少326,361.92元，期末8,084,531.44元[153] - 未办妥产权证书的固定资产账面价值小计473,813,884.31元，包括靖西生产线厂房等；固定资产清理期初有35,088.43元待处理固定资产，期末无[154] - 在建工程期末账面价值为103,651,860.53元，期初为105,039,519.59元；年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目预算48,510.17万元，期末数46,468,764.34元，工程累计投入占预算比例9.58%，进度10.00%[155][156] - 靖西市爱屯锰矿项目预算8,000.00万元，期初32,298,087.87元，本期增加10,029,001.95元，期末42,327,089.82元，工程累计投入占预算比例52.91%，进度60.00%[156][157] - 2万吨尖晶石型锰酸锂电池正极材料项目预算21,700.00万元，期初54,673,591.09元，本期增加4,729,159.72元，转入固定资产59,402,750.81元，工程累计投入占预算比例86.43%，进度100.00%，利息资本化累计4.25万元，本期利息资本化率4.00%[156][157] - 1万吨动力电池用尖晶石型锰酸锂电池材料项目

信用评级与分红政策 - 公司主体和本次可转债信用等级均为AA，评级展望稳定[8] - 每年现金分配利润不低于当年可供分配利润的20%[12] - 2021 - 2023年现金分红金额分别为3147.41万元、7931.47万元、10575.29万元，占净利润比例分别为13.23%、20.12%、30.02%[20] 业绩数据 - 2021 - 2023年归属于母公司所有者的净利润分别为23787.09万元、39422.12万元、35233.16万元[20] - 2024年1 - 3月营业收入同比下降22.51%[28] - 报告期内主营业务毛利率分别为18.44%、26.01%、20.97%、28.88%[29] 产品数据 - 2021 - 2023年锰酸锂销量分别为0.13万吨、0.43万吨、1.37万吨，市场占有率分别为1.24%、6.46%、15.22%[26] - 2022年末锰酸锂产能为2万吨/年，2026年将达5万吨/年[24] - 报告期内碳酸锂等直接材料成本占锰酸锂营业成本比重分别为91.05%、94.76%、93.87%和90.95%[37] 可转债相关 - 本次拟发行可转债募集资金总额不超4.87亿元[74] - 可转债期限为自发行之日起6年[76] - 转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[84] 市场与行业 - 《产业结构调整指导目录（2024年本）》将锂电池等列为国家鼓励类行业[63] - 鑫椤资讯预测2025年国内锰酸锂需求量为17.95万吨，2030年将增长至41.56万吨[69] 公司架构 - 全资子公司包括湘潭市污水处理有限责任公司、靖西湘潭电化科技有限公司等[53][54] - 控股子公司包括广西立劲新材料有限公司、湖南湘进电化有限公司等[53][54] - 曾为联营企业的湖南力合厚浦科技有限公司，2021年公司已转让全部股份[54] 风险提示 - 2023年以来碳酸锂市场价格大幅下行，公司产品销售价格持续下跌，锰酸锂业务毛利率为负数[37] - 可转债存续期内公司需对未转股的可转债偿付利息及到期兑付本金，触发回售条件时面临现金支出压力[39] - 若可转债未能在转股期内转股，公司需对未转股的可转债偿付本金和利息，增加资金负担和生产经营压力[40]

财报披露 - 公司于2024年4月26日披露《2023年年度报告》[1] 业绩说明会 - 2024年5月20日15:00 - 17:00举办2023年度网上业绩说明会，方式为网络互动，地点在价值在线[1] - 董事兼总经理龙绍飞等四人出席[1] - 投资者可于该时段通过指定网址或小程序码参与交流[2] 问题征集 - 公司提前征集问题，投资者可于5月20日15:00前线上提问，公司将在会上作答[5]

控股股东增持 - 电化集团2024年2月6日起6个月内拟增持5000 - 8000万元[2][3] - 截至披露日已增持5956554股，金额50493621.44元[2][4] - 增持后电化集团持股29.54%，其及一致行动人合计持股42.23%[4] 相关说明 - 国浩律师认为增持合规[5] - 增持主体承诺法定期限内不减持[7] - 本次增持不影响上市条件和控股权[7]

公司信息 - 电化集团注册资本为60,000万元[7] 增持前情况 - 电化集团持有公司股份179,971,473股，占总股本28.59%[9][15] - 电化集团及其一致行动人合计持有公司股份259,856,843股，占总股本41.28%[9][15] 增持计划 - 拟增持股份金额不低于5,000万元，不超过8,000万元[11] 增持结果 - 累计增持公司股份5,956,554股，占总股本0.95%[11][15] - 累计增持金额为50,493,621.44元[11] - 增持后电化集团持有公司股份185,928,027股，占总股本29.54%[11] - 增持后电化集团及其一致行动人合计持有公司股份265,813,397股，占总股本42.23%[11] 其他 - 2024年2月6日披露控股股东增持公告[13] - 两次增持4,123,954股，变动比例超1%并披露[14] - 需披露增持实施结果[14][16] - 增持符合相关规定[15][16]

股价情况 - 公司股票2024年4月29 - 5月6日收盘涨幅偏离值累计超20%属异常波动[2] 增持情况 - 2024年2 - 7日电化集团增持4,123,954股[3] - 2024年4月29 - 5月6日增持1,832,600股，金额20,498,066.84元[4] - 截至披露日累计增持5,956,554股，占比0.95%，金额50,493,621.44元[4] 公司状况 - 前期披露信息无更正补充[3] - 近期经营正常，环境无重大变化[3] - 无应披露未披露重大事项[3]

财务表现 - 2024年第一季度，湘潭电化科技股份有限公司营业收入为359,704,613.62元，同比下降22.51%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为48,562,556.94元，同比增长20.07%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为2,337,316.11元，同比下降84.78%[5] - 总资产为4,866,853,376.72元，同比下降3.00%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为2,833,012,948.76元，同比增长1.77%[5] 资产情况 - 在建工程金额增加至144,783,245.87元，同比增长39.68%[8] - 长期股权投资为726,683,737.35元，较上期增长约1.4%[13] - 固定资产为2,034,264,346.57元，较上期略有下降[13] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为49,736股，前十名股东持股情况中，湘潭电化集团有限公司持股比例为29.25%[9] - 持有无限售条件股份数量最多的股东为湘潭电化集团有限公司，持有184,095,427.00股人民币普通股[9] 现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额为-117,317,054.03元，现金净额减少[8] - 投资活动产生的现金流量净额为-49,356,245.21元，较上期-5,862,403.38元下降741.7%[17] - 筹资活动产生的现金流量净额为-117,317,054.03元，较上期136,817,283.26元下降185.6%[17] 其他 - 公司与湖南湘潭岳塘经济开发区管理委员会签署《以物抵债协议》，公司仅支付超出征收补偿金额部分的19.01万元交易价款[11]

业绩数据 - 2021 - 2024年1 - 3月归属于母公司股东非经常性损益净额分别为42,530,669.07元、-1,415,934.98元、57,358,179.56元、280,739.63元[11] - 2021 - 2024年1 - 3月非经常性损益小计分别为80,463,753.22元、-1,578,474.53元、66,597,533.96元、351,359.05元[11] - 2021 - 2024年1 - 3月所得税费用分别为20,783,456.71元、-186,703.08元、9,257,106.33元、52,203.86元[11] - 2021 - 2024年1 - 3月少数股东损益分别为17,149,627.44元、24,163.53元、-17,751.93元、18,415.56元[11] 资产与补助 - 2021年非流动资产处置收益187,092,692.67元，报废损失116,460,571.47元；2023年资产处置收益18,984,163.32元[12] - 2021 - 2024年1 - 3月计入当期损益的政府补助小计分别为1,191,208.83元、4,966,455.56元、5,291,952.64元、748,000.00元[12][13] 应收款项 - 2021年和2023年单独进行减值测试的应收款项转回小计分别为9,777.97元、41,063,595.11元[13] 其他收支 - 2021 - 2023年其他营业外收入和支出分别为2,349,335.09元、-1,122,084.97元、-403,263.70元[11] 会计政策 - 2023年12月22日起执行新非经常性损益规定并重新计算列报[15] - 2021 - 2022年度部分损益项目有调整[15][16]

审计事项 - 审计湘潭电化公司2023年度财务报表及相关汇总表[5] 资金占用 - 非经营性资金占用控股股东等小计140万元[13] 关联资金往来 - 2023年关联资金往来期初46851.7万元，发生额12301.36万元，利息1024.12万元，偿还39140.05万元，期末21037.13万元[13] 各公司款项情况 - 与湘潭电化集团等多家公司有应收款往来，涉及不同金额及偿还情况[13]

内部控制审计 - 审计湘潭电化公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] 内部控制结论 - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[9][10] 内部控制风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[8]