创新医疗管理股份有限公司 营业收入扣除情况鉴证报告 2023 年度 关于创新医疗管理股份有限公司2023年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZF10251号 创新医疗管理股份有限公司全体股东： 我们审计了创新医疗管理股份有限公司(以下简称"创新医 疗")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 11 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZF10247 号的无保 留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 创新医疗2023年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 三、工作概述 创新医疗管理层的责任是按照《深圳证券交易所股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相 关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情况表真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 ...

募集资金情况 - 公司非公开发行127,334,463.00股A股，每股11.78元，募资1,499,999,974.14元[2] - 承销费7,000,000.00元[2] 资金使用与账户处理 - 截至2023年12月31日，募集资金已全部使用完毕[4] - 注销海宁康华医院有限公司专户，《募集资金四方监管协议》终止[5]

业绩总结 - 2023年公司营业总收入80,558.55万元，同比上升13.51%，扣非后净利润 -2,800.26万元，同比减亏66.64%[2] - 2023年建华医院（含明珠医院）营业收入45,149.12万元，同比上升19.10%，扣非后净利润 -1,347.45万元，同比减亏75.34%[6] - 2023年康华医院营业收入31,723.04万元，同比上升4.76%，扣非后净利润899.20万元，同比上升285.35%[7] - 2023年福恬医院营业收入3,582.03万元，同比上升39.77%，扣非后净利润 -861.84万元，同比减亏22.14%[7] 用户数据 - 2023年黑龙江省医院诊疗5,067.6万人次，同比上升14.62%，出院420.4万人次，同比上升39.16%[3] - 2023年浙江省医院诊疗21,044.6万人次，同比上升2.65%，出院791.2万人次，同比上升14.09%[3] 未来展望 - 2024年公司主要生产经营目标是主营业务扭亏为盈[17] - 2024年公司董事会将推进发展战略实施，力争经营指标增长[19] 其他新策略 - 2023年公司编制首份企业环境、社会及公司治理（ESG）报告[15] - 完善目标经营与激励考核机制，调动下属医院经营管理团队积极性[18] - 推动供应链整合管理，加强降本增效，提升集团化管理能力[18] - 董事会履行决策、防风险职责，提升履职能力[18] - 优化法人治理结构，完善合规管理体系[18] - 加强内控制度建设，完善风险防范机制[18] - 通过多方面改进创新发展新质生产力[18] - 落实成本管控、绩效改革和精细化管理[18] - 强化品牌学科与优势学科建设[18] - 董事会实现公司和全体股东利益最大化[19]

财务审计 - 公司2023年度财务报表获无保留意见审计报告[2] 融资租赁纠纷 - 2021年末累计计提预计负债13042.08万元[2][4] - 2022年支付宝信国际融资租赁款7651.14万元[2][4] - 累计支付融资租赁款项10009.95万元[2][4] - 2022年冲回预计负债3032.13万元计入营业外收入[2][4] - 和解协议于2022年9月执行完毕[2][4] - 2023年11月14日开庭审理，暂无结果[3] 事项影响 - 上年度强调事项对2023年无影响[4] - 上年度强调事项影响已消除[4]

创新医疗管理股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和公司《章程》等规定和要求，董事会审计委 员会勤勉尽责，恪尽职守，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立 信会计师事务所"或"立信"）2023 年度履职情况进行了评估，切实履行监督职 责，现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估情况及审计委员 会履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息 立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册 地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所， 长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股 审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（ ...

财务审计 - 审计公司对创新医疗2023年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 审计公司认为公司该日保持有效财务报告内控[6]

人员变动 - 独立董事余景选因规定于2023年辞职离任[2] - 提名黄韬、陈文强为第六届董事会独立董事候选人[12] 会议情况 - 2023年召开7次董事会、4次股东大会[5] - 独立董事出席审计委员会会议4次、提名委员会会议1次[6] 决策事项 - 2023年按时披露多份报告[10] - 审议通过内控评价报告、聘请审计机构等议案[11] 薪酬管理 - 审议通过公司高级管理人员2022年度薪酬议案[12]

股份回购 - 2021年1月25日至4月18日回购7,758,700股，占总股本1.73%，成交48,396,390.66元[1] 股份注销 - 拟注销已回购的7,758,700股股份[2] - 注销后股份总数由449,043,052股变为441,284,352股[3] - 本次注销须股东大会审议，董事会提请授权管理层办理手续[6] 股份占比 - 变动前后限售股数量24,979,909股，占比从5.56%变为5.66%[4] - 变动前后无限售股数量从424,063,143股变为416,304,443股，占比从94.44%变为94.34%[4]

创新医疗管理股份有限公司 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的主体资格，具备中国证券监督委员会规定的开展证券期货 相关业务所需的执业资格和条件； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为公司会计师事务所的选聘（含新聘、续聘、改聘，下同），切实 维护股东利益，提高财务信息质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》 等有关法律法规和规范性文件，以及创新医疗管理股份有限公 司《章程》（以下简称"公司《章程》"） 的有关规定，并结合公司的实际情况， 制定本制度。 第二条 公司根据相关法律法规要求，聘任会计师事务所对财务会计报告、 内部控制等发表审计意见、鉴证意见、出具审计报告的，应当遵照本制度，履行 选聘程序。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告、内部控制审计之外的其 他法定审计业务的，可比照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会 ...

会议召开情况 - 2023年公司召开7次董事会，独立董事任期内1次[4] - 2023年公司召开4次股东大会，皆在独立董事任职前[4] - 2023年独立董事任期内未召开董事会专门委员会[4] 独立董事履职 - 独立董事参与2023年报前期准备，指导审计工作[7] - 对公司经营等情况进行现场调查和监督核查[8] - 对董事会审议议案认真审核，审慎表决[8] - 在公司治理和决策方面提指导性建议[9] - 公布联系方式方便与投资者沟通[9] 其他情况 - 报告期内独立董事未行使独立聘请中介机构职权[5] - 2023年任期内公司未发生应披露关联交易[7]