业绩总结 - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大、重要缺陷[4][14] - 未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[15] 未来展望 - 2024年公司将加强内部控制制度建设和管理[16] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[7] - 明确财务、非财务报告内控缺陷划分标准[9][12]

内部控制审计 - 审计众业达2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 众业达于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有不能防止和发现错报的可能性[5] - 根据审计结果推测未来有效性有一定风险[5]

公司内控 - 公司已建立较完善内部控制体系并有效执行[1] - 《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观反映公司内控建设及执行情况[1]

股东大会信息 - 公司决定召开2023年度股东大会，召集人为董事会[2] - 会议时间为2024年5月23日，现场会议下午14:30开始[2] - 股权登记日为2024年5月15日[4] 投票信息 - 网络投票时间为2024年5月23日9:15 - 15:00[2] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月23日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月23日9:15 - 15:00[15] - 网络投票代码为362441，投票简称为众业投票[12] 审议事项 - 会议审议2023年年度报告等15项提案[4][18][19] - 议案8、9关联股东需回避表决，议案11、12须经出席会议股东所持有效表决权的2/3以上通过[4][5][6] 登记信息 - 会议登记时间为股权登记日2024年5月15日15:00至现场会议主持人宣布出席情况前结束[7] - 登记地点为广东省汕头市龙湖区珠津工业区珠津一横街1号公司证券部[8] 其他 - 公告发布时间为2024年4月18日[11] - 未填、错填等表决票视为投票人放弃表决权利，计为“弃权”[19]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[10] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[11] 董事会决策 - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过；要求三分之二以上审议通过的事项，需经非关联董事三分之二以上通过[15] - 出席董事会的非关联董事人数不足三人，交易提交股东大会审议[15] 担保与资助 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数审议通过，还需经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议同意并提交股东大会审议[20] - 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保，对方应提供反担保[20] - 公司不得为部分关联人提供财务资助，向关联参股公司提供资助除外[20] - 公司向关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数审议通过，还需经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议通过并提交股东大会审议[20] 交易关注与披露 - 与关联自然人成交金额超30万元需关注交易[22] - 与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5％需关注交易[22] - 成交金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5％的关联交易应及时披露并提交股东大会审议[22] - 向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供相关承诺需说明原因[25] 交易计算原则 - 连续十二个月内与同一关联人或与不同关联人进行同一交易标的的关联交易按累计计算原则适用规定[29] - 首次发生的日常关联交易根据协议交易金额履行审议程序，无具体金额提交股东大会审议[29] - 日常关联交易协议期限超三年需每三年重新履行审议程序并披露[29] 其他交易规定 - 公司与关联人共同投资以投资、增资等发生额作为计算标准适用规定[32] - 公司与专业投资机构共同投资构成关联交易无论金额大小均应及时披露[33] - 与专业投资机构共同投资以承担的最大损失金额履行相应审议程序[33] - 放弃对控股子公司优先购买或认缴出资等权利构成关联交易，按不同情况以放弃金额等较高者适用制度规定[36] - 与关联人发生涉及或有对价的交易，以预计最高金额为成交金额适用规定[37] 审议与披露职责 - 审议关联交易事项时应了解交易标的和对方情况，评估交易并聘请中介审计或评估[39] - 交易对方应配合公司履行审议程序和信息披露义务[40] - 公司披露关联交易由董事会秘书负责并按规定执行[40] 制度相关 - 制度未尽事宜或冲突时按国家法律等规定执行[42] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[43] - 制度中“关系密切的家庭成员”有明确范围[43] - 制度由公司董事会负责解释，经股东大会审议通过生效[44] - 制度生效时间为2024年4月18日[45]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月18日对众业达2023年度财报出具无保留意见审计报告[3] 应收账款数据 - 众业达各子公司应收账款前期总计938,769.42，当前总计947,709.60，差值111,208.16[10] - 广州市众业达电器有限公司应收账款当前64,815.64，差值7,204.22[10] - 上海众业达电器有限公司应收账款当前61,714.17，差值6,545.03[10] 预付款项数据 - 西安德威克电力电容器有限公司2023年初预付款项余额72.45万元，年末87.45万元[9] - 广东ABB盈照开关有限公司预付款项当前1,703.70，差值90.17[10]

会议召开 - 2023年召开3次董事会会议、1次股东大会[4] - 2023年召开3次审计委员会、1次提名委员会[6] - 2023年4月20日召开第五届董事会第二十三次会议[14] - 2023年5月22日召开2022年度股东大会[14] 报告披露 - 按时编制并审议披露《2022年年度报告》等报告[13] 机构聘任 - 续聘容诚会计师事务所为2023年度审计机构[14] 议案审议 - 2023年4月20日审议通过《关于会计政策变更的议案》[15] - 2023年5月22日股东大会通过董事2023年度薪酬议案[17] 董事会换届 - 提名6位非独立董事和3位独立董事，产生第六届董事会[16] 利润分配 - 2022年度以总股本544,543,609股为基数，每10股分3.5元现金股利，7月6日实施完毕[18] 人员变动 - 独立董事王学琛于2023年5月22日换届离任[20]

利润分配规划 - 2024 - 2026年每年现金分配利润不少于可分配利润30％[3][4] - 最近一期资产负债率超70%可不进行利润分配[7] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[8] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[8] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[8] 其他规定 - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不超相应期间净利润[10] - 公司调整分红政策和规划需股东大会特别决议通过[11] - 存在股东违规占用资金，扣减其现金红利偿还[10]

股票与担保 - 连续二十个交易日内公司股票收盘价格跌幅累计比例从30%修订为20%[2] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%须经股东大会审议通过[3] - 最近12个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30％，相关事项经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[3] 股东大会与董事 - 独立董事提议召开临时股东大会应取得全体独立董事过半数同意[3] - 董事会收到提议后10日内提出书面反馈意见[4] - 董事候选人可由董事会、监事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上股东提出[4] - 董事会应在董事辞职2日内披露情况[6] - 董事辞职致董事会成员低于法定最低人数，辞职在下任董事填补空缺后方生效[6] - 公司应在董事提出辞职之日起60日内完成补选[6] - 董事连续两次未亲自且不委托出席董事会会议，董事会应建议股东大会撤换[5] - 公司应在董事出现特定情形事实发生之日起30日内解除其职务[5] 关联交易与资金往来 - 重大关联交易指总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值5％的关联交易[6] - 公司股东等对公司现有或新发生总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值5%的借款或其他资金往来需关注[8] 独立董事职权 - 独立董事行使部分职权应经全体独立董事过半数同意[7] - 独立董事行使部分职权应取得全体独立董事二分之一以上同意[7] - 独立董事行使部分职权应经全体独立董事同意[7] - 部分事项经二分之一以上独立董事同意后提交董事会讨论[7] 专门委员会 - 专门委员会成员不少于三名董事，审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会召集人应为会计专业人士[10] - 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露，披露财务会计报告等经全体成员过半数同意后提交董事会审议[10] - 关联交易等事项经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[9] - 部分事项经独立董事专门会议审议，会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[9][10] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[11] 委员会职责 - 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事、高管人员考核标准和薪酬政策等[11] - 董事会提名委员会负责拟定董事、高管人员选择标准和程序等[12] 其他人员与档案 - 董事会秘书空缺超三个月，董事长代行职责并在六个月内完成聘任[13] - 监事会会议记录作为公司档案保存10年[13] 利润分配 - 公司股东大会对利润分配方案决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[13] - 公司四种情形可不进行利润分配[13] - 成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达80%[15] - 成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达40%[15] - 成长期且有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中占比最低达20%[15] - 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排，按成长期且有重大资金支出安排处理[15] - 年度股东大会审议下一年中期分红上限不超相应期间归属于上市公司股东的净利润[16] - 公司当年盈利未按既定现金分红政策确定方案，应披露原因[17] - 存在股东违规占用资金，扣减该股东现金红利偿还[17] - 调整利润分配政策需董事会决议、股东大会特别决议通过[17] - 公司应在年度报告披露现金分红政策制定及执行情况[16] - 利润分配方案由管理层拟定，经董事会、监事会审议，股东大会批准[16] 清算 - 债权人接到通知书30日内、未接到通知书自公告之日起45日内向清算组申报债权[18] - 清算组应自股东大会或人民法院对清算报告确认之日起30日内报送公司登记机关申请注销公司登记[19]

会计政策变更 - 2024年4月18日公司审议通过会计政策变更议案[2] - 变更前执行原准则及2008年非经常性损益界定[4][5] - 变更后执行准则解释第17号及信披解释1号规定[6] 政策影响与决策 - 执行新政策不涉及追溯调整，对财报无影响[7] - 审计委员会同意，董事会全票通过，无需股东大会审议[8][9]