上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数，审计委员会成 员应当为不在公司担任高级管理人员的董事且至少有 1 名独立董事为 会计专业人士。审计委员会委员由公司董事会选举产生。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部 审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财 务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业 经验。 第五条 审计委员会设召集人 1 名，由独立董事担任，且召集人应当为会计专业 人士。审计委员会召集人在委员内选举，并报请董事会批准产生。审计 委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。 第十一条 审计委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责，审 计委员会的提案应当提交董事会审议决定。审计委员会负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事 2 第六条 审计委员会委员必须符合下列条件： (一) 不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司董事、监 事、高级管理人员的禁止性情形 ...

股票代码：002454 公司简称：松芝股份 公告号： 2024-011 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023 年的中国汽车行业展现出较强的发展动能，呈现出多个亮点，并创出 多个历史新高。2023 年，中国的汽车产销量分别达到 3,016.1 万辆和 3,009.4 万 辆，同比分别增长 11.6%和 12%，突破 3,000 万辆大关。其中，虽然乘用车行业 竞争加剧，但是市场日趋回暖，需求进一步释放，乘用车产销量分别达到 2,612.4 万辆和 2606.3 万辆，同比分别增长 9.6%和 10.6%；受宏观经济稳中向好、政策 拉动作用显现等因素的影响，商用车行业实现恢复性增长，全年实现产销量分别 为 403.7 万辆和 403.1 万辆，同比分别增长 26.8%和 22.1%；客车产销量分别完 成了 49.8 万辆和 49.2 万辆，同比分别增长 22.5%和 20.6%。 在新能源汽车方面，我国新能源汽车销量已经连续 9 年世界第一，2023 年 实现产销量分别完成了 958 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入10.73亿元，较上年同期增长0.33%[5] - 归属于上市公司股东的净利润6044.06万元，较上年同期增长28.06%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 -2.01亿元，较上年同期下降96.58%[5] - 本报告期末总资产73.34亿元，较上年度末下降0.52%[5] - 2024年第一季度，公司营业总收入10.73亿元，较上期10.69亿元略有增长；营业总成本10.33亿元，较上期10.30亿元略有增长[14] - 公司2024年第一季度净利润为69,087,102.40元，上年同期为54,094,124.95元[15] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.10元，上年同期均为0.08元[16] - 经营活动产生的现金流量净额为 -200,961,606.69元，上年同期为 -102,229,075.89元[18] - 投资活动产生的现金流量净额为 -53,705,555.14元，上年同期为 -43,984,725.92元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -264,524.64元，上年同期为8,037,520.00元[18] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为719,904,388.07元，上年同期为830,681,376.63元[17] - 2024年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为687,464,247.89元，上年同期为753,643,621.30元[18] - 2024年第一季度收回投资收到的现金为1,287,331,424.00元，上年同期为505,529,267.89元[18] - 2024年第一季度取得借款收到的现金为9,890,000.00元，上年同期为20,000,000.00元[18] - 2024年第一季度偿还债务支付的现金为10,122,394.43元，上年同期为11,899,500.00元[18] 资产项目关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司流动资产合计51.87亿元，较期初52.15亿元略有下降；非流动资产合计21.47亿元，较期初21.57亿元略有下降；资产总计73.34亿元，较期初73.72亿元略有下降[12][13] - 公司货币资金期末余额7.92亿元，较期初11.10亿元有所下降；交易性金融资产期末余额9.80亿元，较期初9.42亿元有所上升[12] - 应收票据期末余额3.48亿元，较期初2.62亿元有所上升；应收账款期末余额9.91亿元，较期初11.57亿元有所下降[12] - 存货期末余额9.52亿元，较期初8.61亿元有所上升；其他流动资产期末余额0.34亿元，较期初0.40亿元有所下降[13] - 应收账款融资较年初增长31.94%，因客户回款好，收到银行承兑汇票多[8] - 长期待摊费用较年初增长199.58%，因长春生产基地厂房相关费用增加[8] 负债项目关键指标变化 - 公司流动负债合计27.98亿元，较期初29.14亿元有所下降；非流动负债合计1.35亿元，较期初1.13亿元有所上升；负债合计29.33亿元，较期初30.27亿元有所下降[13][14] - 应付票据期末余额12.46亿元，较期初11.71亿元有所上升；应付账款期末余额12.29亿元，较期初13.87亿元有所下降[13] - 应付职工薪酬期末余额0.41亿元，较期初0.60亿元有所下降；应交税费期末余额0.27亿元，较期初0.23亿元有所上升[13] - 预计负债期末余额0.69亿元，较期初0.44亿元有所上升；递延所得税负债期末余额0.17亿元，较期初0.19亿元有所下降[14] - 应付职工薪酬较年初下降32.16%，因报告期支付职工年终奖[8] - 其他流动负债较年初下降99.50%，因部分合同负债已结算完成[8] 权益项目关键指标变化 - 归属于母公司所有者权益合计38.82亿元，较期初38.35亿元有所上升；少数股东权益5.19亿元，较期初5.11亿元有所上升；所有者权益合计44.01亿元，较期初43.45亿元有所上升[14] 收益项目关键指标变化 - 投资收益较去年同期增长179.72%，因银行理财产品到期获理财收益多[8] - 其他收益较去年同期增长1347.83%，因报告期享受增值税加计抵减政策[8]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》等有关法律、规范性文 件的规定，结合公司经营情况与行业薪酬水平制定本议案，拟定的薪酬方案如下： 股票代码：002454 公司简称：松芝股份 公告号： 2024-023 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 关于 2024 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案 的公告 一、适用对象 公司董事（包括独立董事）、监事和高级管理人员。 二、适用期限 1、独立董事的薪酬或津贴方案、非独立董事和监事的薪酬方案经 2023 年度 股东大会审批通过后，至 2024 年度股东大会召开前。 2、高级管理人员的薪酬方案经董事会审批通过后，至新的薪酬方案审批通 过前。 三、薪酬标准 1、独立董事的薪酬或津贴方案 公司独立董事的薪酬为 12.60 万元/年（含税），按月发放。 2、非独立董事、监事和高级管理人员的薪酬方案 在公司任职的董事、监事和高级管理人员，按其在公司担任的职务领取薪酬， 不再另行发放津贴。年薪总额=基本 ...

股票代码：002454 公司简称：松芝股份 公告号：2024-006 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 第六届董事会第五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、董事会会议通知时间和方式：第六届董事会第五次会议于2024年4月16 日以邮件形式向全体董事发出通知。 2、董事会会议召开的时间、地点和方式：第六届董事会第五次会议于2024 年4月26日以现场表决和通讯表决相结合的方式召开。 2、审议通过了《关于<2023 年度董事会工作报告>的议案》 在全体董事同心协力、精诚合作、大力支持下，2023年度公司董事会各项工 作卓有成效，现编制了《2023年度董事会工作报告》，并拟向公司2023年度股东 大会汇报。公司独立董事分别向董事会提交了《独立董事关于2023年度独立性的 自查报告》和《2023年度独立董事述职报告》，并将在公司2023年度股东大会上 进行述职。公司董事会基于独立董事提交的自查报告，对其独立性情况进行评估 并出具了专项意见。 公司《2023年度董事会工作报告》、《董事会关于独立董事2023年度独立 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 证券代码：002454 证券简称：松芝股份 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 本次商誉减值测 | | | | | | | 试涉及的包含安 | | | | | | | 徽江淮松芝空调 | | | | | | | 有限公司商誉的 | | 安徽江淮松芝空 | | | 沪加评报字 | | 资产组于 2023 年 | | 调有限公司商 | 上海加策资产评 | 鲍慧芬、汤子卿 | （2024）第 0154 | 可回收金额 | 12 月 31 日的可 | | 誉、商誉相关资 | 估有限公司 | | | | | | 产组 | | | 号 | | 收回金额不低于 | | | | | | | 47,890.00 万 | | | | | | | 元，大 ...

关于上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年度非 目 录 关于上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况的专项说明 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1 关于上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用 经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 304012 号 本专项说明仅供松芝股份公司 2023 年度年报披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。 附件： 松芝股份股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 304012 号 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司全体股东： 我们接受上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"松芝股份公司"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了松芝股份公司 2023 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注 ...

股票代码：002454 公司简称：松芝股份 公告号：2024-012 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 公司年度利润分配预案合《证券法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市 公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《公 司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定。公司董事会考虑了广大投资者 的利益，不存在损害小股东利益的情形，具备合法性、合规性、合理性。同时， 该预案严格遵循了公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重 大差异。 三、相关审批程序及意见 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开了第六届董事会第五次会议及第六届监事会第四次会议，审议通过了 《关于 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交 2023 年度股东大会审 议，现将相关情况公告如下： 一、公司利润分配预案基本情况 根据中兴财光华会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告（中兴财光 华审会字（2024）第 3 ...

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 （一）聘任会计师事务所履行的程序 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关 法律、法规及规范性文件的规定，上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简 称为"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职， 现将对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称为"中兴财光华"） 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 2023 年 4 月 27 日，公司召开第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第 十三次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，独立董事对该议 案发表了事前认可意见。2023 年 5 月 23 日，公司召开 2022 年度股东大会，审 议通过了该项议案，同意续聘中兴财光华为公司 2023 年度审计机构，聘期 1 年。 （二）会计师事务所的基本情况 一、聘 ...

| | 范运作》、《上市公司独立董事管理办 | | --- | --- | | | 法》、《上市公司股东大会规则（2022 | | | 年修订）》和其他有关规定，制定本章 | | | 程。 | | 第十条 本章程自生效之日起，即成为 | 第十条 本公司章程自生效之日起，即 | | 规范公司的组织与行为、公司与股东股 | 成为规范公司的组织与行为、公司与股 | | 东与股东之间权利义务关系的，具有法 | 东、股东与股东之间权利义务关系的具 | | 律约束力的文件。股东可以依据本章程 | 有法律约束力的文件，对公司、股东、 | | 起诉公司：公司可以依据本章程起诉股 | 董事、监事、总裁和其他高级管理人员 | | 东、董事、监事、总经理和其他高级管 | 具有法律约束力的文件。依据本章程， | | 理人员;股东可以依据本章程起诉股东： | 股东可以起诉股东，股东可以起诉公司 | | 股东可以依据本章程起诉公司的董事、 | 董事、监事、总裁和其他高级管理人员， | | 监事、总经理和其他高级管理人员。 | 股东可以起诉公司，公司可以起诉股 | | | 东、董事、监事、总裁和其他高级管理 | | | 人员。 | | 第 ...