内部控制制度 第三条 公司内部控制制度遵循的有关原则： 第四条 公司董事会全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定 期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估。 公司监事会全面负责监督公司内部控制制度的执行，对发现的内部控制缺 金正大生态工程集团股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为加强金正大生态工程集团股份有限公司(以下简称"本公司"或 "公司")的内部控制管理，促进公司规范运作和健康发展，确保公司行为合法合 规，防范和化解各类风险，提高经营效益和效率，保护投资者合法权益。根据《中 华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》 (以下简称"《证券法》")、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结 合公司实际，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目的： (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 1 (一) 确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； (二) 提高公司经营效益和效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力， 增加对公司股东的回报； (三) 保障公司资产的安全、完整； (一) 全面性原则：内部控制覆盖公司的所有业务流程，渗透到决策、执行、 ...

2024年情况 - 召开6次董事会、4次股东大会[5][6] - 独立董事参加各类会议，现场工作23天[7][9][11][12] - 各委员会审议多项议案[7][8][9][11] 2025年展望 - 独立董事葛夫连将提升履职能力，推动公司治理[17]

公司治理 - 2024年独立董事出席3次董事会、4次股东大会[7,12] - 薪酬与考核委员会召开会议1次，战略委员会召开3次[9,10] - 独立董事专门会议应出席6次，现场1次，通讯5次[11] 人事与审计 - 聘任董治中为副总经理[16] - 续聘中兴华会计师事务所[17] 其他情况 - 独立董事累计现场工作时间达19天[20] - 对审议议案均投赞成票[6] - 关联交易遵循三公原则[14] - 认为财务报告信息真实准确完整[15]

独立董事履职情况 - 2024年应出席董事会6次，现场1次通讯5次，无委托和缺席[6] - 出席2024年多次股东大会[7] - 报告期内现场工作累计21天[13] 委员会会议情况 - 2024年审计委员会6次会议审议多项议案[10] - 2024年薪酬与考核委员会首会通过相关报告[10] 未来展望 - 2025年王伟将提升履职能力助力公司发展[17]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.2956元提升至2024年的0.0182元，同比增长106.16% [1] - 每股净资产从2023年的0.61元增至2024年的0.63元，同比增长3.28% [1] - 每股公积金保持稳定，2024年和2023年均为0.56元 [1] - 每股未分配利润从2023年的-1.03元改善至2024年的-1.02元，同比增长0.97% [1] - 营业收入从2023年的85.49亿元下降至2024年的83.28亿元，同比减少2.59% [1] - 净利润从2023年的-9.71亿元扭亏为盈至2024年的0.6亿元，同比增长106.18% [1] - 净资产收益率从2023年的-39.04%提升至2024年的2.95%，同比增长107.56% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有123731.21万股，占流通股比37.65%，较上期减少5783.94万股 [1] - 临沂金正大投资控股有限公司为第一大股东，持有98254.74万股，占总股本29.90%，持股数量未变 [2] - 万连步为第二大股东，持有8000.61万股，占总股本2.43%，较上期减持4024.39万股 [2] - 中国农业产业发展基金有限公司为第三大股东，持有4979.42万股，占总股本1.52%，持股数量未变 [2] - 香港中央结算有限公司持有2081.94万股，占总股本0.63%，较上期减持857.40万股 [2] - 马宇飞和戴新华为新进股东，分别持有1210万股和960万股，占总股本0.37%和0.29% [2] - 李慧青和何意菊退出前十大股东，上期分别持有1687.17万股和1199.07万股 [2] 分红送配方案情况 - 公司2024年未进行分红送配，方案为不分配不转增 [2]

业务决策 - 公司拟开展不超1000万美元外汇衍生品交易，期限一年，额度可循环[2] - 开展交易目的是套期保值、规避汇率风险，不投机套利[4] 风险管控 - 外汇衍生品交易存在市场、内控等风险[5] - 公司已建立制度规范交易行为，结合市场调整策略[6] 交易执行 - 选适合业务、流动性强、风险可控工具，仅与合法资质机构交易[7] - 预先确定应对机制，专人跟踪汇报，审计中心定期核查[7]

外汇业务情况 - 公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务额度1000万美元或等额其他货币[2] - 额度使用期限自会议通过日起一年内有效[2] - 任一交易日最高合约价值不超1000万美元或等额其他货币[3] 资金与风险 - 投入资金来源为自有资金[3] - 交易业务存在多种风险[5] 应对措施 - 建立制度规范交易、控制风险[5] - 仅与合法资质外汇机构开展业务[7] 业务目的与处理 - 开展业务可规避风险、降低财务费用[8] - 会计处理按相关会计准则执行[9]

业绩总结 - 2024年末公司计提各项资产减值准备1952.65万元，计入2024年度损益[1] - 2024年度计提资产减值使净利润减少1952.65万元，所有者权益减少1227.08万元[11] 数据详情 - 信用减值损失小计 -9328.04万元，资产减值准备小计11280.69万元[2] - 不同账龄应收款预期信用损失率为5% - 100%[4] - 本期回冲坏账准备9328.04万元，计提存货跌价准备5755.26万元[5][7]

业绩风险 - 2024年度尿素价格大幅波动给公司生产经营带来风险[1] 套期保值业务 - 开展尿素期货套期保值业务，投入保证金最高余额不超1000万元[2] - 业务期限一年，资金为自有资金[2] - 业务与经营匹配，不涉及投机套利[6] - 套期保值限于郑商所尿素产品，头寸不超现货量[6] - 制定制度细则，安排专业人员操作[7]

内部控制 - 公司修订《内部控制制度》加强管理[2] - 内控原则调整为全面性等五项原则[2] - 原“健全性原则”改为“全面性原则”[2] 治理结构 - 公司制定多项制度完善治理结构，培育内控文化[3] 对外担保 - 独立董事审议对外担保可开专委会，必要时核查[3] 信息披露 - 公司按规定披露信息，指定董秘为主要联系人[3] - 非授权人员不得发布未公开重大信息[3] 审计要求 - 公司聘请会计师审计财务时需审计内控有效性[3] - 会计师需对财务报告内控有效性发表意见[3] - 会计师应披露非财务报告内控重大缺陷[3]