众信旅游集团股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定 和要求，众信旅游集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年度会计师事务所基本情况 名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中证天通"） 成立日期：2014 年 1 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 首席合伙人：张先云 业务资质：会计师事务所执业证书（证书编号：11000267） 人员信息：截至 2024 年 12 月 31 日，中证天通共有合伙人数为 62 人，注册 会计师为 379 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 ...

董责险购买 - 公司拟为自身及董监高买董责险，赔偿限额不超1亿元[2] - 保费支出不超50万元/年，保险期限12个月[2] 审议流程 - 2025年4月28日会议通过议案，董监回避表决[2][4] - 议案将提交2024年度股东大会审议[2][4] 授权安排 - 董事会提请授权管理层办理，期限至第六届董事会届满[2]

业务决策 - 公司于2025年4月28日审议通过开展外汇套期保值业务议案[1][7] - 拟开展业务交易金额不超3.5亿元人民币或等值外币[2] - 业务额度有效期自2024年度股东大会通过起12个月内[5] 资金与风险 - 资金来源为自有及合法筹措资金，不涉及募集资金[6] - 业务存在汇率波动等风险[8] 应对措施 - 制定《外汇套期保值业务管理制度》[10] - 设立业务领导小组行使管理职责[10] - 加强研究分析，关注汇率调整策略[10] - 内审部门定期监督审查业务情况[11] 审批情况 - 独立董事和监事会均同意开展业务[14][15]

人员变动 - 原独立董事黄振中于2025年2月14日届满离任[1] - 现任独立董事为张志顺、黄海军、薛源[1] 公司治理 - 董事会于2025年4月28日开展独立董事独立性自查[1][2] - 独立董事符合任职资格和独立性要求[1]

业绩总结 - 2025年4月通过计提资产减值准备议案，减值-34,258,006.56元计入2024年度财报[2][18][19] - 本期信用减值损失-41,778,171.97元，资产减值损失7,520,165.41元[4][15][17] - 计提资产减值准备增加2024年度合并报表利润总额34,258,006.56元[18] 其他新策略 - 发放贷款及垫款正常、关注、次级、可疑、损失类分别按1.5%、3%、30%、60%、100%计提损失准备[11] - 逾期超30日确定金融工具信用风险显著增加[13] - 借款人不大可能全额支付欠款或逾期超90天金融资产违约[13] - 对金融资产预期未来现金流量有不利影响事件发生金融资产信用减值[14] - 报告期末按存货成本与可变现净值孰低计提或调整存货跌价准备[16] - 对资产负债表日有减值迹象长期资产进行减值测试[16] - 企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产至少每年终了减值测试[17]

业绩数据 - 截至2024年12月31日，未分配利润-12.06亿元，未弥补亏损12.65亿元，实收股本9.83亿元[1] - 2020 - 2022年扣非后净利润分别为-14.88亿、-4.56亿、-2.56亿元[2] - 2023 - 2024年度持续盈利但未弥补以往亏损[3] 公司策略 - 以“从旅游到旅行”为指引，构建批零一体、全渠道格局[4] - 巩固核心业务，布局细分及综合服务领域[5] - 发挥产品与营销协同优势，塑造品牌影响力[5] - 立足全产业链，靠资源渠道协同构建竞争力[6] - 数字化运营迭代，推动全渠道数据互通[7] - 建立快速迭代机制，优化产品服务体系[7] 其他事项 - 2025年4月28日审议通过未弥补亏损议案[1]

股东大会时间 - 2024年度股东大会2025年5月20日下午2点召开[3][4] - 股权登记日为2025年5月15日[4][7] 投票时间 - 深交所交易系统2025年5月20日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00投票[5][25] - 互联网投票系统2025年5月20日9:15至15:00投票[5][26] 议案相关 - 议案9.00为特别决议，2/3以上赞成通过[9] - 其他议案为普通决议，1/2以上赞成通过[9] - 议案10.00、11.00和15.00关联股东回避表决[9] 登记事项 - 现场审核登记2025年5月20日下午1点半到2点[3][4] - 直接送达登记2025年5月19日下午5点前至指定地址[11] - 邮件、信函登记2025年5月19日下午5点前送达[11] 其他信息 - 会议联系人吴冉婧，电话（010）6448 9903，邮箱stock@utourworld.com[13] - 委托和受托日期均为2025年[23] - 普通股投票代码“362707”，简称为“众信投票”[24]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润（合并数）1.0591849495亿元，母公司净利润 -617.150514万元[12] - 公司合并资产负债表中未分配利润为 -12.0611817276亿元，未弥补亏损金额为12.6509017462亿元[12] - 2024年度公司拟不进行利润分配，不分红送股，也不以公积金转增股本[12] 财务决策 - 2024年度审计费用为95万元（含内控审计费用15万元），续聘中证天通为2025年度审计机构，聘期1年[8] - 公司及子公司2025年度向银行申请总额度不超过30亿元或等值外币的授信[14] - 同意2025年度互保额度为20亿元[20] - 预计2025年关联交易总金额不超4300万元[22] - 同意计提资产减值准备 - 34258006.56元[25] - 同意使用不超6亿元自有资金进行现金管理[29] - 公司及控股子公司拟使用不超过3.5亿元人民币或等值外币开展外汇套期保值业务，有效期12个月[32] - 公司向冯滨先生和郭洪斌先生借款本金余额合计为371,514,597.94元[35] - 公司拟向冯滨先生和郭洪斌先生申请借款展期，展期额度不超过4亿元，期限不超过24个月[35] 会议相关 - 第六届董事会第二次会议于2025年4月28日召开，应到董事8人，实到8人[1] - 《总经理2024年度工作报告》等多项议案表决赞成票数占有效表决票数的100%[2][4][5][6][8][10][11][12] - 《关于申请银行授信额度的议案》表决赞成票占比100%[19] - 《关于确定公司及子公司互保额度的议案》表决赞成票占比100%[20] - 《关于2025年度日常经营性关联交易预计的议案》表决赞成票占比100%[23] - 《关于公司计提资产减值准备的议案》表决赞成票占比100%[27] - 开展外汇套期保值业务议案表决赞成票占比100%[32] - 借款展期议案表决赞成票占比100%[35] - 《2025年第一季度报告》议案表决赞成票占比100%[36] - 公司将于2025年5月20日下午2点在北京市朝阳区召开2024年度股东大会[37] - 召开2024年度股东大会议案表决赞成票占比100%[38]

市场表现 - 沪指4月28日下跌0.20% [1] - 申万行业中5个上涨，银行和钢铁涨幅居前，分别上涨0.98%和0.53% [1] - 房地产和综合行业跌幅最大，分别下跌3.66%和2.52% [1] - 社会服务行业下跌2.19%，位居跌幅榜第三 [1][2] 资金流向 - 两市主力资金全天净流出298.94亿元 [1] - 仅2个行业主力资金净流入：钢铁行业净流入2.00亿元，石油石化行业净流入6693.31万元 [1] - 电子行业主力资金净流出规模最大，达31.04亿元，其次是汽车行业净流出25.16亿元 [1] - 社会服务行业主力资金净流出5.24亿元，其中23只个股资金净流入，54只净流出 [2][3][4] 社会服务行业个股表现 - *ST传智资金净流入居首，达5491.10万元，其次是ST张家界和钢研纳克，分别净流入1890.27万元和1640.99万元 [2][4] - 众信旅游、中公教育、国脉科技资金净流出最多，分别为5900.37万元、5423.00万元和4444.40万元 [2] - 社会服务行业77只个股中，10只上涨，63只下跌，1只跌停 [2] 行业资金流向排名 - 众信旅游今日涨幅2.79%，但主力资金净流出5900.37万元 [2] - 君亭酒店跌幅最大，达9.03%，主力资金净流出3106.80万元 [2] - 实朴检测涨幅6.87%，主力资金净流入749.52万元 [4] - 丽江股份主力资金净流入1135.23万元，但股价下跌3.97% [4]

政策优化 - 商务部等6部门印发《关于进一步优化离境退税政策扩大入境消费的通知》，提出8条具体措施，包括推动离境退税商店增量扩容、丰富离境退税商品供给、提升离境退税服务水平 [1] - 离境退税起退点下调至200元人民币，降低退税门槛并提升现金退税限额，改善境外旅客购物体验 [1] - 政策优化有望促进旅游及相关服务业发展，间接推动零售、餐饮、住宿等多个行业繁荣 [1] 入境游市场表现 - 240小时过境免签政策实施以来，全国各口岸入境外国人同比增长40.2%，其中免签入境占比达71.3% [2] - 一季度重庆市离境退税商品销售额、办理离境退税金额均同比增长近5倍 [3] - 北京市开具离境退税申请单份数同比增长128%，离境退税商品销售额2.7亿元，同比翻一番 [3] - 四川省办理离境退税境外游客数量同比增长204.78%，退税商店销售金额同比增长200.91%，办理退税额同比增长211.64% [3] 行业发展趋势 - 中国旅游研究院院长戴斌建议利用新科技创造旅游新场景，加强文化创意，推动高品质旅游产品供给 [3] - 北京第二外国语学院教授吴丽云建议开发体现中国文化独特性的体验产品，优化基础设施及公共服务，提升多语种服务、数字导览等配套能力 [3] - 中共中央办公厅、国务院办公厅提出发展入境消费，扩大单方面免签国家范围，优化区域性入境免签政策，支持开设免税店和推广离境退税"即买即退"服务 [2] 公司布局 - 西藏旅游股份有限公司表示阿里片区景区入境游业务显著提升，着力发展国内及入境游徒步线路、象雄文明探秘等深度体验产品 [4] - 众信旅游集团推出移动支付体验项目，帮助境外游客适应数字化消费场景，本土科技品牌如小米、华为成为入境消费重要增长点 [4] - 北京神舟国际旅行社集团有限公司将畅通产业链，优化产品供给，为不同目标客群设计差异化入境产品 [4] - 中青旅控股股份有限公司将加强政府合作和重点客户联系，提升专业定制旅游产品能力，适应散客化趋势 [5]