关联交易原则 - 确定关联交易价格遵循“公平、公正、公开、等价有偿”原则，不偏离市场独立第三方标准[2] 关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人、自然人视为关联人[5] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，由过半数非关联董事出席，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人提交股东会审议[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[13] 关联交易披露 - 除关联担保外，与关联自然人成交金额超30万元未达股东会标准，经全体独立董事过半数同意后履行董事会程序并披露[14] - 除关联担保外，与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%未达股东会标准，经全体独立董事过半数同意后履行董事会程序并披露[14] - 除关联担保外，与关联人成交金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5％，及时披露并提交股东会审议，聘请中介机构评估或审计[14] 特殊关联交易规定 - 向关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数、出席董事会非关联董事三分之二以上审议通过，并提交股东会审议[16] - 日常关联交易、各方均现金出资按比例确定权益等情形可免于审计或评估[16] - 公司为关联人提供担保需全体非关联董事过半数及出席董事会会议的非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[17] - 公司与关联人委托理财等交易，相关额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[18] 交易计算原则 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人就同一交易标的的交易按累计计算原则适用相关规定[20] 其他规定 - 公司与关联人交易涉及或有对价，以预计最高金额为成交金额适用规定[21] - 公司委托关联人销售产品，除买断式委托外，按委托代理费适用规定[22] - 一方以现金认购另一方公开发行证券等部分交易可免予按本制度履行相关义务[22] - 面向不特定对象公开招标等部分交易可向深交所申请豁免提交股东会审议[22] - 公司因合并报表范围变更新增关联人，此前已签正在履行协议可免审议程序，此后新增交易按规定执行[22] - 公司关联交易未达董事会审议标准，除另有规定外由管理层审查决定[24] 制度生效与修改 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，修改需董事会提草案并经股东会批准[27]

名臣健康用品股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范名臣健康用品股份有限公司（以下简称"公司"）的投资管 理,提高公司投资决策的合理性和科学性,规避投资风险,强化决策责任,实现公 司资产保值增值及股东利益最大化的目标,现依据《中华人民共和国公司法》 (以下简称"《公司法》")《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律、行政法规、部 门规章及规范性文件以及《名臣健康用品股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定,结合公司的实际情况,制定本制度。 第二条 投资决策管理应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，确保决策 科学民主化、行为规范程序化、投入产业效益化。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，有利于公司的可持续发展， 有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第四条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司和公司拥有实 际控制权的公司(以下简称"子公 ...

子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持有其100%股权或股份的子公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接持有其50％以上股权或股份等能实际控制的子公司[2] 会议文件管理 - 子公司召开股东会等会议，决议后3个工作日内将文件抄送母公司[6] 财务报告提交 - 子公司按季度、半年度、年度向母公司提交财务报告及经营总结[18] 财务运作管理 - 子公司财务运作由母公司财务部归口管理[11] - 财务负责人由母公司委派或推荐，不得违规更换[11] 交易与投资管理 - 子公司交易超权限需提交公司审议[15] - 子公司投资前需考察论证并提交方案[15] - 子公司投资按批准额控制并及时决算[15] 信息披露 - 子公司信息披露适用公司相关制度[17] - 子公司不得擅自披露财务数据和经营状况[18][19] 审计监督 - 母公司对子公司实施审计监督，子公司需配合[13] 制度适用与解释 - 制度适用于名臣健康各子公司[21] - 制度未尽事宜按法规和章程执行[22] - 制度抵触按相关规定执行[22] - 制度由董事会解释，通过之日起生效[22]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7.12亿元人民币，同比增长7.07%[17] - 营业收入为7.12亿元人民币，同比增长7.07%[32] - 营业总收入71167万元，同比增长7.1%[123] - 归属于上市公司股东的净利润为4106.26万元人民币，同比下降31.97%[17] - 净利润4105.8万元，同比下降32.0%[124] - 基本每股收益为0.1541元/股，同比下降31.96%[17] - 基本每股收益0.1541元，同比下降32.0%[124] - 加权平均净资产收益率为4.88%，同比下降2.35个百分点[17] - 营业利润3719.9万元，同比下降44.1%[123] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为3.29亿元人民币，同比增长33.61%[32] - 营业成本32924万元，同比上升33.6%[123] - 销售费用为2.67亿元人民币，同比增长8.57%[32] - 销售费用26735万元，同比增长8.6%[123] - 研发投入为2780.57万元人民币，同比下降26.96%[32] - 研发费用2781万元，同比下降27.0%[123] - 网络游戏产品营业收入546.86百万元，营业成本228.48百万元，成本同比大幅增长69.32%[36] 各业务线表现 - 网络游戏业务收入为5.47亿元人民币，占总收入76.84%，同比增长14.78%[34] - 软件和信息技术服务业营业收入546.86百万元，同比增长14.78%，毛利率58.22%，同比下降13.46个百分点[36] - 日化用品业务收入为1.64亿元人民币，占总收入23.09%，同比下降12.42%[35] - 化学原料和化学制品制造业营业收入164.81百万元，同比下降12.43%，毛利率38.86%[36] - 游戏业务涵盖SLG、MMORPG、二次元等品类，代表作品包括《王者国度》《百龙霸业》《镇魂街：天生为王》等[25] - 日化业务主要品牌包括蒂花之秀、美王、初萃等，覆盖头发护理、皮肤护理、口腔护理及家居清洁[25] 各地区表现 - 境内市场营业收入632.46百万元，同比增长6.71%，毛利率49.60%，同比下降11.74个百分点[36] - 境外市场毛利率达86.77%，同比上升10.76个百分点，营业成本同比下降39.30%[36] 子公司表现 - 全资子公司广东名臣日化有限公司报告期内营业收入为1.644亿元人民币，净亏损632.91万元人民币[48][49] - 全资子公司杭州雷焰网络科技有限公司报告期内营业收入2130.09万元人民币，净利润1702.28万元人民币[48][50] - 全资子公司海南星际奥游网络科技有限公司报告期内营业收入3175.09万元人民币，净利润753.67万元人民币[48][50] - 全资子公司海南星炫时空网络科技有限公司报告期内营业收入5.013亿元人民币，净利润2819.49万元人民币[48][51] - 全资子公司喀什奥术网络科技有限公司报告期内营业收入18.35万元人民币，净亏损590.43万元人民币[48][53] 资产和负债变化 - 总资产为11.55亿元人民币，较上年度末增长4.68%[17] - 公司总资产从期初110.33亿元增长至期末115.49亿元，增幅4.7%[116] - 货币资金111.54百万元，占总资产比例9.66%，较上年末下降6.00个百分点[38] - 货币资金减少35.4%至1.12亿元[114] - 交易性金融资产期末余额66.22百万元，本期购买190.01百万元，出售181.61百万元[41] - 交易性金融资产增长14.3%至6649.69万元[114] - 应收账款增长4.5%至2.53亿元[114] - 预付款项大幅减少47.2%至6586.38万元[114] - 预付账款65.86百万元，同比下降47.18%，主要因回收委外开发项目所致[39] - 无形资产291.46百万元，占总资产比例25.24%，较上年末大幅上升11.51个百分点[39] - 无形资产大幅增长92.4%至2.91亿元[115] - 短期借款新增3000万元[115] - 应付账款增长37.3%至1.74亿元[115] - 未分配利润增长7.8%至3.82亿元[116] - 母公司未分配利润增长6.0%至1.27亿元[120] - 归属于上市公司股东的净资产为8.31亿元人民币，较上年度末增长0.94%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-82.78万元人民币，同比下降102.54%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-82.78万元人民币，同比下降102.54%[32] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从3245.33万元净流入变为-82.78万元净流出[128] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降4.94%，从6.31亿元降至6.00亿元[128] - 支付给职工以及为职工支付的现金同比下降16.45%，从1.24亿元降至1.03亿元[128] - 投资活动现金流出大幅增长62.97%，从1.42亿元增至2.31亿元[129] - 投资支付的现金增长36.98%，从1.39亿元增至1.91亿元[129] - 购建固定资产等长期资产支付的现金激增1737.78%，从216.36万元增至3975.62万元[129] - 现金及现金等价物净减少额扩大49.61%，从-4004.64万元增至-5990.06万元[129] - 期末现金及现金等价物余额下降13.73%，从1.26亿元降至1.09亿元[129] - 母公司投资活动现金流入下降66.67%，从6000万元降至2000万元[132] - 母公司筹资活动现金流出增长0.01%，从3330.77万元增至3331.05万元[132] 公司治理和股东信息 - 公司总股本266,526,066股，其中有限售条件股份占比0.80%，无限售条件股份占比99.20%[97] - 报告期末普通股股东总数18,799户[103] - 控股股东陈勤发持股93,338,604股，占总股本35.02%，其中质押11,644,000股[103] - 股东吴心玲持股14,663,224股，占总股本5.50%，其中质押10,000,000股[103] - 华夏行业景气基金持股5,276,476股，占总股本1.98%，报告期内增持3,955,200股[103] - 华夏中证动漫游戏ETF持股3,805,066股，占总股本1.43%，报告期内减持1,522股[103] - 股东陈昆福持股3,330,000股，占总股本1.25%，报告期内增持270,000股[103] - 华夏远见成长基金持股2,761,220股，占总股本1.04%，报告期内减持134,900股[103] - 股东彭小青持股1,568,820股，占总股本0.59%，其中有限售条件股份1,176,615股[103] - 实际控制人陈勤发诚信状况良好无债务违约[74] 利润分配和股份回购 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司半年度不进行现金分红、送股或公积金转增股本[60] - 2024年度权益分派方案为每10股派发现金股利0.5元（含税），总股本基数266,136,066股[91] - 公司2024年度权益分配方案已于2025年5月实施完毕[63] - 股份回购计划金额区间为3000万元至5000万元，回购价格上限23元/股[91][98] - 因权益分派调整回购价格上限至22.95元/股[92][99] - 按回购金额上限测算预计回购股份2,178,649股（占总股本0.82%），按下限测算预计回购1,307,189股（占总股本0.49%）[92][99] - 报告期内回购股份1,205,300股（占总股本0.45%），支付总金额1999.69万元[93] - 截至2025年6月30日累计回购股份1,595,300股（占总股本0.60%）[93] - 回购股份最高成交价17.10元/股，最低成交价15.90元/股[93] - 公司本报告期回购股份1,205,300股，占总股本0.45%，支付总金额19,996,854元[100] - 公司累计回购股份1,595,300股，占总股本0.60%[100] 资本运作和投资 - 委托理财发生额7415.01万元，未到期余额6649.69万元，逾期未收回金额为0[90] - 公司于2020年8月通过股权投资收购海南华多等游戏公司切入网络游戏业务，形成日化与游戏双主营模式[24] - 2021年10月设立全资子公司海南星炫切入游戏发行业务，开展自研自发及代理发行[24][26] - 报告期内新设立9家游戏产业子公司以完善产业布局并扩大业务规模[49] 知识产权和资质 - 公司拥有188项游戏相关著作版权[27] - 公司游戏业务拥有188项著作版权[28] - 公司日化业务拥有1161项商标、56项技术发明专利及89项外观专利[30] - 蒂花之秀和美王品牌被认定为广东省著名商标[27] - 公司获得国家级实验室认可证书（CNAS认证）及质量管理体系认证（ISO9001:2015）[27] - 位列广东省制造业100强、广东省民营企业100强[27] - 获评国家知识产权示范企业及中国日化百强企业[27] 风险因素 - 公司面临游戏行业应收账款账期较长风险，应收账款余额较高存在坏账风险[54] - 存在未达重大诉讼标准的案件涉案金额124.23万元[72] - 诉讼案件处于二审排期开庭阶段且未计提负债[72] 关联交易和担保 - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[77] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[78] - 公司与关联财务公司间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[79][80] - 公司报告期无其他重大关联交易[81] - 公司为子公司广东名臣日化提供担保额度16000万元，实际担保金额3000万元[87] - 报告期末实际担保余额合计3000万元，占公司净资产比例3.61%[88] - 公司不存在为资产负债率超70%对象提供的担保[88] - 公司担保总额中无违反规定程序的情况[88] 其他重要事项 - 非经常性损益项目合计金额为29.87万元人民币[22] - 公司游戏业务子公司包括海南华多（星际奥游）、杭州雷焰、海南星炫及喀什奥术[9] - 游戏收费采用虚拟道具收费模式（FTP），并拓展整体转让/区域授权模式[26] - 公司产品各级销售网点超4万家[30] - 受限资产总额14.26百万元，其中固定资产抵押账面价值9.36百万元[42] - 公司注册资本总额为3100万元人民币，分布于化妆品制造及信息技术服务子公司[48] - 公司总资产规模达14.87亿元人民币，其中海南星炫时空网络科技占比最高为5.663亿元人民币[48] - 公司净资产规模为7.734亿元人民币，广东名臣日化有限公司贡献2.17亿元人民币[48] - 报告期内公司召开1次年度股东大会[63] - 报告期无股权激励计划及员工持股计划[61] - 控股股东及关联方无非经营性资金占用情况[67] - 报告期未发生重大诉讼及违规担保事项[68][71] - 半年度财务报告未经审计[69] - 公司签订9项物业租赁合同，总金额约3442.46万元人民币[84][85]

市场表现 - 游戏板块整体上涨1.34%，领涨个股为冰川网络（涨幅9.50%）[1] - 上证指数上涨1.14%至3843.6点，深证成指上涨2.25%至12571.37点[1] - 板块内10只个股涨幅超2%，其中文投控股涨5.41%、盛天网络涨3.77%、星辉娱乐涨3.77%[1] 个股涨跌 - 涨幅前列个股：冰川网络（45.66元/+9.50%）、文投控股（2.73元/+5.41%）、盛天网络（15.67元/+3.77%）[1] - 跌幅前列个股：富春股份（7.20元/-2.04%）、ST中青宝（11.64元/-1.69%）、电魂网络（22.74元/-1.34%）[2] - 成交量居前个股：汤姆猫（277.55万手）、享趣科技（237.31万手）、三七互娱（140.67万手）[2] 资金流向 - 板块主力资金净流出10.32亿元，游资净流出3795.83万元，散户资金净流入10.7亿元[2] - 昆仑万维获主力资金净流入1.39亿元（净占比3.22%），居板块首位[3] - ST华通获主力净流入5654.88万元（占比2.84%），文投控股获主力净流入4273.70万元（占比7.99%）[3] - 恺英网络遭游资净流出6376.02万元（占比-6.83%），星辉娱乐遭游资净流出2182.68万元（占比-5.22%）[3] 成交规模 - 成交额超10亿个股：昆仑万维（43.21亿元）、三七互娱（27.21亿元）、ST生通（19.91亿元）[1][2] - 冰川网络成交12.35亿元，完美世界成交10.55亿元，游族网络成交8.20亿元[1] - 汤姆猫成交16.12亿元，享趣科技成交14.08亿元，巨人网络成交12.15亿元[2]

业务结构 - 公司当前以游戏业务和日化业务为主 [1] - 游戏业务收入占整体营收比例已超过70% [1] 未来战略 - 公司将加强游戏业务的研发及发行投入 [1] - 公司目标为做大做强游戏业务 [1]

公司业务布局 - 游戏板块多年来持续布局海外市场 [1] - 游戏产品一直在日韩等海外地区发行 [1] 收入表现 - 海外收入占游戏业务收入约接近20% [1] - 游戏业务收入处于稳步上升态势 [1]

业务结构 - 公司当前以游戏业务和日化业务为主 游戏业务收入占比已超过70% [2] - 公司中近期仍将维持游戏与日化双主业发展格局 [2] 战略规划 - 未来公司将加强游戏业务的研发及发行投入 力求做大做强游戏业务 [2] - 具体产业布局和方向规划详情需参考公司信息披露报告 [2]

海外市场布局 - 公司游戏板块多年来持续布局海外市场 [2] - 游戏产品已在日韩等海外地区发行 [2] - 海外收入占游戏业务收入比例接近20% [2] - 海外收入处于稳步上升态势 [2]

公司业务布局 - 公司目前没有机器人相关业务 [2]