内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制存在固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 审计事项 - 审计同花顺股份公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

业绩总结 - 审计公司对同花顺2024年度财报及相关汇总表审计[3] 关联资金往来 - 杭州星锐网讯2024年期初余额4,030,741.51元，往来累计122,325,452.21元，偿还累计126,356,193.72元[11] - 北京杭京等多家公司2024年往来与偿还累计金额相同[11] - 所有关联方2024年期初余额总计4,030,741.51元，往来累计127,778,452.21元，偿还累计131,809,193.72元[11]

战略委员会设立 - 公司设立战略与可持续发展委员会，负责长期战略研究并提建议[2] 委员会构成 - 设3名委员，含1名主任委员[3] - 独立董事委员不少于委员人数三分之一[3] 任期与撤换 - 任期与董事会一致，可连选连任[3] - 委员连续二次未出席且未提交报告将被建议撤换[4] 会议规则 - 按需开会，提前三天通知，紧急情况不限[9] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[9] - 表决方式有举手表决、投票表决或通讯表决[9] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，通过议案书面上报董事会[10] - 工作细则经董事会批准生效，由董事会负责解释[14]

担保审议 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后提供的任何担保需股东会审议[2] - 连续12个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30％需股东会审议[2] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[2] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％的担保需股东会审议[2] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议[2] 重大资产交易审议 - 公司在一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项需股东会审议[3] 临时股东会召开条件 - 董事人数不足公司法规定人数或公司章程所定人数的三分之二时，公司需在两个月内召开临时股东会[3] - 公司未弥补的亏损达实收股本总额的三分之一时，需在两个月内召开临时股东会[3] - 单独或合计持有公司有表决权股份总数10％以上的股东书面请求时，公司需在两个月内召开临时股东会[3] 股东会提案权 - 单独或者合并持有公司3％以上股份的股东、董事会、监事会有权向公司提出股东会提案[9] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案[10] 独立董事候选人提名 - 公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份1％以上的股东可提出独立董事候选人[11] 股东会网络投票 - 公司重大资产重组，购买资产总价较经审计账面净值溢价达或超20%，股东会审议提供网络投票[13] - 一年内购买、出售重大资产或担保金额超公司最近一期经审计资产总额30%，股东会审议提供网络投票[13] 股东会通知时间 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知各股东[14] 股东会投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开当日上午9:15，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[15] 股权登记日 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且确认后不得变更[15] 股东会主持 - 董事长不能履职时，由副董事长主持；副董事长不能履职时，由半数以上董事推举一名董事主持[16] - 监事会自行召集的股东会，监事会主席不能履职时，由监事会副主席主持；副主席不能履职时，由半数以上监事推举一名监事主持[16] - 现场出席股东会有表决权过半数的股东同意，可推举一人担任会议主持人[16] 股东会决议通过条件 - 关联事项决议须由非关联股东有表决权的股份数半数以上通过[20] - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[22] - 股东会作出特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[22] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[22] 股东会决议公告与记录 - 股东会决议公告应包含出席股东相关比例等内容[24] - 会议记录应包含出席股东股份占比等内容[24] 资料保存 - 股东会会议记录等资料应至少保存十年[25] 律师法律意见 - 律师出具法律意见不得用含糊措辞并需相关人员签名盖章[26] 大会秩序 - 大会主持人可命令无资格等人员退场，不服从可强制[28] 规则生效 - 本规则经公司股东会审议批准后生效[26]

公司治理 - 2024年召开5次董事会会议和1次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年独立董事对董事会各项议案均投赞成票[5] - 2024年独立董事就多项重大事项发表同意审核意见[6][7] 履职情况 - 2024年独立董事参与4次审计委员会并发表专业意见[8] - 2024年独立董事主持2次提名委员会并发表意见[9] - 2024年独立董事对公司进行多次现场考察[11] 信息披露 - 2024年公司严格按规定履行信息披露义务[12] 特殊情况 - 2024年独立董事未发生提议召开董事会等情况[15]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[3] - 舆情信息采集设在董秘办公室[4] 舆情分类与处理 - 负面舆情分重大和一般两类[5] - 处理原则为快速反应、协调宣传、客观公正[5] 舆情汇报与处置 - 知悉舆情后汇报至董秘，重大舆情报工作组[6] - 一般舆情董秘和办公室处置，重大舆情组长决策[6] 重大舆情措施 - 重大舆情处置包括调查、与媒体和投资者沟通等[6] 其他规定 - 对编造虚假信息媒体可发函或诉讼[7] - 违反保密义务董事会有权处分追责[9]

董事会构成 - 公司董事会由9名董事组成，含董事长1人，其他董事8人，其中独立董事3人，外部董事3人[7] - 独立董事中至少1名为具有高级职称或注册会计师资格的会计专业人士[7] 独立董事任职限制 - 直接或间接持股1%以上或前十股东中自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事[5] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任独立董事[5] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[7] 专门委员会 - 战略与可持续发展、审计等专门委员会成员全部由董事组成[7] - 除战略与可持续发展委员会外，各专门委员会中独立董事应占多数并担任召集人[7] - 审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士[7] 会议规则 - 审计委员会相关事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 独立董事专门会议需过半数独立董事推举一名召集和主持[10] - 董事会每年至少上下半年度各召开一次定期会议[13] - 八种情形下应召开临时会议[14] - 董事长应自接到提议或监管要求后十日内召集董事会会议[14] - 召开定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知[13][14] - 定期会议书面通知变更需在原定会议召开日前三日发出[15] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[16] - 一名董事不得接受超过两名董事的委托[17] 表决规则 - 会议表决一人一票，以记名和书面方式进行[22] - 董事会审议通过提案须超全体董事人数半数投赞成票[23] - 担保事项决议除全体董事过半数同意外，还需出席会议三分之二以上董事同意[23] - 提案未获通过且条件因素未重大变化时，董事会一个月内不应再审议相同提案[25] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案问题时可暂缓表决[25] 其他 - 董事会会议记录应包含多方面内容[27] - 董事会秘书负责办理决议公告事宜，相关人员在披露前有保密义务[30] - 董事长应督促落实董事会决议并检查实施情况[30] - 执行决议出现重大变化等情形时董事应及时报告[30] - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限为十年以上[30] - 本规则由董事会制订报股东会批准后生效，修改亦同[33] - 本规则由董事会解释[33]

公司基本信息 - 公司于2009年12月7日获批发行1680万股人民币普通股，12月25日在深交所上市[7] - 公司注册资本为53760万元[7] - 公司股份总数为53760万股，均为普通股[14] 股权结构 - 发起人认购股份数：杭州凯士顺600万股、易峥1440万股等[13] - 利润分配后发起人持股数：杭州凯士顺1008万股、易峥2419.2万股等[14] 股份转让限制 - 董事等任职期每年转让股份不超所持总数25%[19] - 董事等所持股份上市1年内、离职半年内不得转让[19] - 发起人股份公司成立1年内、公开发行前股份上市1年内不得转让[19] 股东权益与决策 - 连续180日以上单独或合并持1%以上股份股东特定情形可请求诉讼[24] - 持5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告[25] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[31] - 单独或合计持10%以上股份股东请求，2个月内召开临时股东会[33] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过[51] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[51] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，可设副董事长若干[70] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[79] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[93] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[94] 财报披露 - 公司会计年度结束后4个月内披露年度财报等[96] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[97] - 现金分红需满足年度经营活动现金流量净额为正等条件[99] 其他 - 公司指定证券时报和巨潮网为公告和信息披露媒体[112]

会议情况 - 2024年召开1次董事会和1次股东大会，独立董事均亲自出席[2] 决策投票 - 2024年独立董事对所有议案均投赞成票[2] 审核工作 - 2024年独立董事就多项重大事项发表同意审核意见[3] - 2024年主持参与1次审计委员会审核重大财务信息[4] 监督工作 - 2024年参与1次薪酬与考核委员会监督薪酬制度执行[4] 人员变动 - 2024年3月独立董事任期届满不再担任相关职务[2]

纪要涉及的公司 同华顺 纪要提到的核心观点和论据 - **核心观点**：在资本市场活跃背景下，同华顺多业务受益，收入有望增长；公司在AI大模型和应用方面布局深，未来有望打开新成长空间；看好公司业绩成长持续性，首次覆盖给予推荐评价 [1][14][17] - **论据** - **业务受益资本市场**：公司整体收入与资本市场活跃度紧密相关，如15年和20年牛市环境下，收入同比增速分别达443%和63%；未来市场交易活跃度提升及证券行业IT投入力度加强，将使公司软件销售业务受益 [2][10] - **AI布局带来成长空间**：公司19年推出“all in AI”战略，持续提升AI大模型能力及应用；旗下问财是国内金融领域首个应用大模型技术的智能投顾产品，且不断升级；在多个应用领域推出产品，如AIPC版、智能编码助手HivePilot等 [11][13][14] - **各业务发展前景良好**：增值电信业务受益于投资者数量稳健增长和市场渗透率提升空间，预计24 - 26年收入保持12% - 13%的增速；广告推广业务受益于市场行情提振；基金代销业务受ETF扩张驱动市场扩容影响，未来三年增速为20%；软件销售业务预计有10%的稳健增速 [5][8][9][15] 其他重要但是可能被忽略的内容 - **公司定位与股权结构**：公司是国内领先的互联网金融信息服务提供商和头部的网上证券交易系统供应商之一，由创始人控股，上市后股权结构相对稳定 [1][2] - **财务情况**：毛利率保持在85%以上，净利率在20年前三季度因加大研发和销售投入略有下降；销售毛利率在同业中靠前，研发费用率处于同业较高水平 [3] - **营收结构**：2023年增值电信业务占比43%，广告业务占比38% [4] - **各业务具体情况** - **增值电信业务**：通过PC端和手机端软件为个人及企业用户提供服务，产品结构分三层；20年上半年C端注册用户规模达6.25亿人；24年上半年月活推算付费转化率约2.5%，有提升空间 [5][6][7] - **广告业务**：凭借流量优势为金融机构提供三方导流服务，2023年广告收入13.59亿元，在同业中领先 [8] - **基金代销业务**：20年上半年爱基金接入220家基金公司及证券公司，代销2万多只产品，保有量处于第一梯队 [9] - **2B业务**：为券商提供网上行情交易系统，主要竞争对手有财富趋势、通达信和大智慧 [10] - **风险提示**：包括资本市场景气度风险、金融行业景气度风险和行业竞争加剧风险 [17]