会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会[4] - 2024年召开2次独立董事专门会议[6] 报告编制披露 - 编制披露《2023年年度报告》等多份报告[10] 审计与人事相关 - 续聘中兴财光华会计师事务所为2024年度审计机构[12] - 审核通过第六届董事会董事、高管薪酬方案[14][15] 独立董事履职 - 2024年独立董事履职尽责，2025年将继续[17]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会[3] - 2024年召开2次独立董事专门会议[5] 报告编制披露 - 编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[9] 审计相关 - 续聘中兴财光华会计师事务所为2024年度审计机构[10] 议案审议 - 审核通过控股子公司终止增资扩股实施股权激励暨关联交易议案[14] 人员履职与展望 - 2024年独立董事忠实履职[16] - 2025年独立董事将继续为公司发展贡献力量[16]

人员任职 - 吉杏丹自2024年5月16日起担任公司独立董事[1] 会议情况 - 2024年度公司召开5次董事会、1次股东大会[4] - 2024年度召开2次独立董事专门会议[5] 报告披露 - 公司编制并披露《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》[9] 议案审议 - 2024年5月16日公司审议通过高级管理人员薪酬方案议案[13] 人员观点 - 吉杏丹认为高管候选人具备任职资格和能力[12] - 吉杏丹认为公司薪酬方案符合规定[13]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，中兴财光华从业人员2898人，合伙人187人，注册会计师804人，331人签过证券服务业务审计报告[1] 审计相关决策 - 2024年4月24日，审计委员会同意聘中兴财光华为2024年度审计机构并提交董事会审议[5] - 2024年12月5日，审计委员会审议通过《2024年度财务报告审计工作及时间安排》并沟通事项[5] - 2025年3月28日，审计委员会审议通过《国民技术股份有限公司2024年度审计报告（初稿）》并沟通事项[6] - 2025年4月16日，审计委员会审议通过2024年年度报告等议案并同意提交董事会审议[8] 审计费用与意见 - 公司聘中兴财光华为2024年审计机构，审计费用不超120万元[2] - 中兴财光华认为公司财报编制合规，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计评价 - 公司审计委员会认为中兴财光华在2024年度审计及监督方面发挥重要作用[8] - 公司审计委员会认为中兴财光华审计表现良好，按时完成2024年年报审计工作[9]

报告披露 - 公司将于2025年4月17日在巨潮资讯网披露2024年年度报告及摘要[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月30日15:00至17:00举行2024年年度报告网上业绩说明会[1] - 董事长等人员出席[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录深交所“互动易”平台参与[1] - 投资者可于2025年4月30日17:00前在“互动易”提问[2] - 公司将在业绩说明会上就关注问题在允许范围内回答[2]

担保额度 - 2025年预计为子公司新增不超56177.50万元（或等值外币）担保额度[2] - 为国民科技新增10000万元，占净资产10.11%[5] - 为NSING新增7177.50万元（不超1000万美元），占7.25%[5] - 为内蒙古斯诺新增32000万元，占32.34%[5] - 为湖北斯诺新增7000万元，占7.08%[5] 子公司业绩 - 国民科技2024年末总资产14051.71万元，净资产6957.28万元，净利润 - 857.58万元[7] - NSING2024年末总资产5015.00万元，净资产4761.81万元，净利润 - 743.28万元[8] - 内蒙古斯诺2024年末总资产197059.08万元，净资产35966.59万元，净利润 - 11585.33万元[10] - 湖北斯诺2024年末总资产120278.84万元，净资产38816.60万元，净利润 - 2617.42万元[12] 其他要点 - 担保事项需经股东大会审议[3] - 公司及子公司拟申请授信、融资，为NSING提供连带保证责任[13] - 截至披露日，对外担保总余额102929.48万元，占2024年净资产104.0389%[16] - 担保均在合并报表范围内，无逾期、诉讼及败诉承担损失情形[16]

业绩总结 - 2024年计提资产减值准备共67651136.12元[17] - 收回或转回资产减值准备511735.68元[17] - 本次事项减少2024年利润总额67139400.44元[17] 数据详情 - 2024年计提应收款项坏账准备94.76万元[6] - 2024年计提存货跌价准备5299.94万元，转销6061.63万元[9] - 2024年计提合同资产减值准备5.93万元[10] - 2024年计提开发支出减值准备1221.13万元，商誉减值准备143.36万元[12] - 应收票据等期初账面余额132.53亿元，期末131.74亿元[3][4] - 本次核销应收账款7.82万元，收回已核销3.10万元[5] - 公司因转入无形资产核销开发支出减值准备1432.23万元[5]

新策略 - 公司2025年4月16日董事会授权启动境外发行股份（H股）并在港交所上市筹备工作[2] - 发行并上市待确定方案后需经董事会和股东大会审议[3] - 发行并上市需取得中国证监会和港交所等备案、批准或核准[3] - 发行并上市能否实施具有较大不确定性[3]

业务决策 - 公司拟开展不超6000万美元远期结售汇业务，额度可循环[1][2] - 2025年4月16日董事会通过开展业务议案[1][4] 资金限制 - 开展业务预计动用保证金和权利金上限300万美元[3] - 预计任一交易日最高合约价值不超6000万美元[3] 期限风险 - 额度使用期限自通过之日起不超12个月[3] - 业务存在汇率波动等风险[1][5][6] 风险控制 - 制定制度控制风险，仅与有资格金融机构合作[7][11] - 交割日期与外币收付款匹配，合约金额不超预测[7] 业务意义 - 开展业务利于规避汇率波动风险，降低不利影响[11]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数2898人，合伙人187人，注册会计师804人[1] - 58名从业人员近三年因执业行为受处罚[5] 业务收入 - 2023年度经审计业务收入110263.59万元，审计业务收入96155.71万元[2] - 2023年证券业务收入41152.94万元[2] 客户数据 - 2024年出具上市公司2023年度审计报告客户89家，收费11285.00万元[2] - 公司同行业上市公司审计客户47家[2] 处罚情况 - 公司近三年因执业行为受行政处罚7次等[5] 保险与基金 - 2024年购买职业责任保险累计赔偿限额32700.00万元[12] 人员业务量 - 审计项目合伙人汤洋近三年签署或复核上市公司审计报告3家[2] - 质量控制复核人濮舒清近三年签署或复核6家[2] - 签字会计师陈维维近三年签署或复核2家[3][4]