担保审议规则 - 担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供担保，需董事会审议后提交股东会批准[7] - 担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供担保，需董事会审议后提交股东会批准，股东会审议须经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[7][9] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%，需董事会审议后提交股东会批准[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保，需董事会审议后提交股东会批准[7] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%，需董事会审议后提交股东会批准[7] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元，需董事会审议后提交股东会批准[7] - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[9] 特殊担保情况 - 公司为全资子公司或控股子公司（其他股东按权益提供同等比例担保）提供担保，特定情形可免于提交股东会审议（章程另有规定除外）[9] - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，相关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权的半数以上通过[9] 担保管理与披露 - 公司财务部按季度填报对外担保情况表并抄送总经理及董事会秘书[14] - 有关部门或负责人至少在被担保债务到期前30日提示督促被担保人履约[20] - 被担保人债务到期后15个交易日内未还款需及时披露[20] - 披露对外担保事项时应披露担保额度总额、实际余额及占净资产比例[20] - 为控股子公司担保可对资产负债率70%以上和以下两类子公司预计未来12个月新增担保总额度[21] - 任一时点担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度[21] 其他规定 - 公司及其控股子公司提供反担保按相关规定执行[22] - 担保债务到期展期需重新履行审议和披露义务[22] - 公司董事会建立定期核查制度，违规担保及时披露并整改[24] - 本制度经股东会审议通过之日起生效，由董事会负责制定、修订和解释[27]

审计部设置与职责 - 公司设审计部，向董事会负责并向审计委员会报告工作[4][5] - 审计部设部长一名，审计委员会参与考核[5] 工作汇报与计划 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] - 会计年度结束前两个月提交年度审计工作计划，结束后两个月提交年度审计工作报告[7] 审计内容 - 重要对外投资、资产交易等作为年度审计计划必备内容[7] 人员要求 - 审计人员应具有本科以上财务或经济类专业学历和相关职称[11] 审计标准与制度 - 实施审计执行工作归零五条标准，获取审计证据记录信息并归档[11] - 建立工作底稿保密和档案管理制度，明确资料保存时间[12] 处理权与审批 - 审计部处理权行使需经审计委员会审批[11] 经费预算 - 审计经费纳入公司经费预算[9] 子公司审计 - 对控股子（分）公司至少一年进行一次经营业绩和会计报表审计[14] 审计报告流程 - 审计终结后15日内出具内部审计报告，被审计者10日内送交书面意见[18] 内部控制评价 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[21] 募集资金审计 - 审计部至少每一季度对公司募集资金存放与使用情况进行一次审计[25] 审计通知书 - 审计项目立项后，实施审计三日前送达审计通知书（特殊项目除外）[17] 重大问题报告 - 实施项目审计发现重大违法违规行为应第一时间报告审计委员会[17] 整改与复审 - 审计委员会批准内部审计报告后，审计部督促落实整改措施[19] - 被审计者对审计报告和决定有异议可向审计委员会提出，可安排复审[19] 财务报告审计 - 审计部应在年度财务报告对外披露前进行审计[38] 审计委员会督导 - 审计委员会督导审计部至少每半年检查相关事项并出具报告[29] 外部审计 - 公司聘请会计师事务所进行年度审计和内部控制有效性鉴证[30] 报告披露 - 公司应在年度报告披露时披露内部控制评价和审计报告[32] 文档内容 - 《审计工作方案》包含依据、对象、目的等内容[37] - 《审计通知书》包含被审计者名称、审计相关信息等[37] 档案保管 - 审计档案保管期限分永久、长期、短期，按规定时间立卷归档和移交[44] 违规处罚 - 违规部门、负责人等将被审计委员会建议处罚[46] - 违规内部审计工作人员经董事长批准给予处分或经济处罚[46] 制度相关 - 制度由公司董事会负责制定、修订和解释，自审议通过之日起生效[48][49] - 制度落款日期为2025年6月5日[50]

突发事件类型 - 治理类涉及5%以上股份股东相关风险及纷争等[4] - 经营类包括公司经营和财务恶化、退市风险等[5] - 政策环境类涉及国际国内重大事件、政策变化影响经营[5] - 信息类包括股票价格异常波动、媒体不实报道等[5] 应急组织 - 应急领导小组由董事长任组长，董事会秘书任副组长[10] 预警与处理 - 预警信息由董事会办公室分析调查，必要时报告董事长、总经理[14] - 治理类约见5%以上股份股东了解情况[14] - 经营类必要时聘请中介机构审计或评估[14] - 政策环境类深入调查并调整经营策略[15] - 信息类联系媒体澄清不实信息[15] 善后与上报 - 应急领导小组拟定善后意见经董事会或股东会批准后执行[18] - 突发事件发生后及时上报证监局及有关部门[18] 保障与培训 - 各部门做好人力、物力、财力等应急保障[20] - 应急领导小组成员手机保证畅通[20] - 应急领导小组有权随时召集处置人员[20] - 相关部门做好物资保障[20] - 对相关人员进行应急专业培训[20] 责任制度 - 突发事件处置实行领导负责制和责任追究制[22] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[24]

战略投资委员会 - 成员由三名董事组成，含董事长且至少一名独立董事[4] - 独立董事辞任，公司应60日内完成补选[5] - 会议需三分之二以上（含本数）委员出席方可举行[12] - 会议决议须经全体委员过半数通过方有效[12] - 会议记录保存期限为十年[13] 提名委员会 - 成员由三名董事组成，独立董事应过半数[21] - 召集人由独立董事委员担任[21] - 独立董事辞任，公司应60日内完成补选[22] - 拟定董事、高级管理人员选聘标准和程序[24] - 会议需三分之二以上（含本数）委员出席，决议经全体委员过半数通过有效[30] - 会议记录保存期限为十年[32] 审计委员会 - 成员由三名董事组成，独立董事应过半数[39] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名[39] - 任期与同届董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[39] - 独立董事比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应六十日内完成补选[40] - 行使《公司法》规定的监事会职权[42] - 特定事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[42] - 公司设立内部审计部门，向董事会负责[43] - 内部审计部门每季度与审计委员会召开一次会议，每年至少提交一次内部审计报告[45] - 会议每季度至少召开一次，需提前三天通知全体委员[51] - 会议应由三分之二以上（含本数）的委员出席方可举行，决议需经全体委员过半数通过[51] - 会议记录保存期限为十年[53] 薪酬与考核委员会 - 成员由三名董事组成，其中独立董事应过半数[61] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名[61] - 设召集人一名，由独立董事委员担任[61] - 任期与同届董事会任期一致[61] - 独立董事辞任或被解除职务致比例不符规定，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[62] - 负责制定董事、高级管理人员考核标准并考核，制定审查薪酬政策与方案[64] - 就董事、高级管理人员薪酬等事项向董事会提建议，董事会未采纳需说明理由[64] - 公司董事会有权否决损害股东利益的薪酬计划[64] - 董事薪酬计划报董事会审议同意，股东会审议通过后实施；高级管理人员薪酬计划报董事会审议批准[64] - 工作组提供公司主要财务指标等资料[66] - 考评董事和高级管理人员，提出报酬数额和奖励方式报董事会[67] - 每会计年度内至少召开一次定期会议，提前三天通知[69] - 会议需三分之二以上（含本数）委员出席，决议经全体委员过半数通过[69] - 会议记录由董事会秘书保存，期限为十年[71] 细则执行 - 本细则自公司董事会审议通过之日起执行，修改时亦同[55] - 本细则解释权、修订权归属董事会[73]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新秘书[7] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[7] - 聘任后及时公告并提交资料[10] - 聘任时签订保密协议[9] 董事会秘书解聘 - 出现不得任职情形一个月内解聘[9] - 不得任职情形包括近三十六个月受证监会处罚等[5] 董事会秘书离任 - 离任前接受审查并移交文件事项[10] 信息披露与支持 - 设立信息披露事务部门由秘书管理[16] - 设立秘书办公室提供工作支持[16] 细则相关 - 细则由董事会制定、解释和修订[18] - 经审议通过生效，修改亦同[18] - 未尽事宜依相关规定，不一致以其为准[18] - 由大连智云自动化装备股份有限公司董事会2025年6月5日发布[19]

报告适用对象 - 制度适用于持有公司 5%以上股份的股东[2] 常规交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上需报告[10] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入 10%以上且超 1000 万元需报告[10] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润 10%以上且超 100 万元需报告[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且超 1000 万元需报告[10] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润 10%以上且超 100 万元需报告[10] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人成交金额超 30 万元需报告[13] - 公司与关联法人成交金额超 300 万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上需报告[13] 其他报告情形 - 诉讼仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上且超 1000 万元需报告[13] - 营业用主要资产被查封、扣押等情况超过总资产 30%需报告[15] - 持有公司 5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司情况发生或拟发生较大变化需报告[17] - 任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[19] - 控股股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险需告知公司[21] - 公司及下属分公司、子公司重大信息与当事人签署意向书或协议等情况需报告进展[19] - 重大信息获有关部门批准或被否决需及时报告[19] - 重大信息出现逾期付款需报告原因和付款安排[19] - 重大事件涉及主要标的待交付或过户需报告相关事宜[19] 报告流程与责任 - 报告义务人报告重大信息需经所在部门负责人审核[26] - 公司重大信息公开披露前相关人员应保密，违规将被追责[29] - 公司重大事件应分阶段披露，信息难保密等情况应立即披露[30] - 未履行报告义务公司将追究第一责任人责任，造成不良影响将追究报告义务人及相关当事人责任并处分和经济处罚[31] - 未履行信息报告义务情形包括不报告、不及时报告、信息虚假等[31] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[33] - 本制度“第一时间”指获悉拟报告重大信息当天不超 24 时[33] - 本制度未尽事宜按相关法律和《公司章程》规定执行[35] - 本制度由公司董事会负责制定、解释和修订[35] - 本制度经公司董事会审议通过后实施和修改[35] - 制度落款为大连智云自动化装备股份有限公司董事会[36] - 制度落款时间为 2025 年 6 月 5 日[36]

股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[6] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数三分之二等三种情况需在两个月内召开临时股东会[6] - 董事会收到召开临时股东会提议后，应在10日内书面反馈[8] - 董事会同意召开，应在作出决议后5日内发通知[8] - 审计委员会或股东自行召集，召集股东持股比例不得低于10%[11] - 年度股东会召集人应在召开20日前以公告通知股东，临时股东会应在召开15日前通知[18] 股东相关权益 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案，可在股东会召开10日前提出临时提案[15][16] - 股东通过深交所互联网投票系统投票时间为股东会召开当日上午9:15至现场股东会结束当日下午3:00，通过深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的深交所交易时间[18] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，且确定后不得变更[19] - 股权登记日登记在册的股东或其代理人有权出席股东会，所持每一股份有一表决权（类别股股东除外）[24] - 股东出具的委托代理人出席股东会的授权委托书需载明委托人、代理人等相关内容[24] 股东会审议事项 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[2] - 审议与关联人发生（提供担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易[4] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等五种情况需提交股东会审议[4] 股东会决议规则 - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[33] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%等事项需特别决议通过[34] - 分拆所属子公司上市等提案，除经出席股东所持表决权三分之二以上通过外，还需经出席会议的除公司特定人员以外的其他股东所持表决权的三分之二以上通过[35] - 关联交易表决须出席股东会的非关联股东持有表决权过半数通过，特别决议事项须三分之二以上表决通过[41] 其他规定 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所时，应提前三十日事先通知[21] - 公司应按公告时间召开股东会，地点为公司注册地或其他便利地点[23] - 出席股东会的股东或股东代理人应在公告报到期限内向公司董事会秘书处登记报到[25] - 股东会由董事长主持，特殊情况按规定由相应人员主持[27] - 累积投票制下每位股东享有的选举票数等于所持表决权股份数乘以拟定选举董事人数[42] - 当选董事须获得出席股东会股东所持有效表决权过半数的赞成票[43] - 股东会对提案表决前应推举2名股东代表参加计票和监票[44] - 股东会会议现场结束时间不得早于网络或其他方式[45] - 公司将在股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案后2个月内实施具体方案[46] - 股东有权在决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的决议[46] - 董事会或其他召集人应将股东会决议及相关文件在指定信息披露报刊或网站公告并送达深交所[49] - 股东会决议公告应包括会议召开时间、地点等内容[49] - 股东会决议公告应包含出席会议股东等信息及提案表决结果等内容[50] - 股东会会议记录由董事会秘书负责[52] - 股东会会议记录需记载会议时间等多项内容[52] - 股东会会议记录相关人员需签名且保存期限不少于10年[52] - 股东会可根据需要授权董事会行使职权[54] - 股东会对董事会的授权事项和期限应明确[54] - 未经股东会同意董事会不得转授权[54] - 股东会可变更、终止或延长对董事会的授权并作决议[54] - 本规则未尽事宜依相关规定执行[56] - 本规则自股东会审议通过之日起生效[56]

控股子公司定义与权益 - 公司直接或间接持股超50%或能控制董事会半数以上成员的公司为控股子公司[2] 公司对控股子公司权利 - 公司对控股子公司行使资产收益、重大决策等股东权利并进行指导监督[3] - 公司向控股子公司委派或推荐董监高并可适当调整人选[6] 控股子公司义务 - 控股子公司应向公司董事会提供经营、财务等信息[4] - 控股子公司制订劳动人事等制度并交公司报备[9] - 控股子公司遵守公司统一财务管理政策和制度[11] - 控股子公司向公司报送产销、收入等财务报表和资料[11] - 控股子公司按规定安排使用资金，负责人不得违规操作[12] - 控股子公司经营及发展规划须服从和服务于公司战略[14] 监督与汇报机制 - 公司派出的监事发现高管损害利益时应在3日内汇报[8] - 控股子公司重大事件视同公司重大事件，信息披露依相关制度执行[18] - 控股子公司重大事项需向公司董事会汇报并通知董事会秘书[23] 审计与整改 - 公司审计部门定期或不定期对控股子公司实施内部审计监督[25] - 内部审计结束后应出具报告并提出整改意见，子公司须执行[25] 考核与责任 - 控股子公司应建立适合自身的考核奖惩制度[28] - 控股子公司人员失职给公司造成损失应受处罚并担责[28] - 违反制度的单位和责任人应被追究责任并处罚[28] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责制定、解释、修订，2025年6月5日实施[30][32]

独立董事任职条件 - 董事会设三名独立董事，至少包括一名会计专业人士[3] - 以会计专业人士身份被提名需符合三项条件之一[4] - 担任独立董事需具备六项基本条件[6] - 候选人不得存在六种不良记录，如36个月内受处罚等[7] - 特定股东及其直系亲属不得任独立董事[9] 提名与选举 - 董事会、特定股东可提独立董事候选人[12] - 提名人不得提名利害关系人[12] - 最迟在选举公告时向交易所报送文件[12] - 交易所异议时不得提交选举或取消提案[13] 任期与履职 - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[13] - 连续两次未出席会议且不委托他人将被解除职务[13] - 辞任致比例不符应履职至新任产生，60日内补选[14] - 行使部分职权需全体过半数同意并披露[16] - 特定事项过半数同意后提交董事会[16] - 相关委员会中独立董事应过半数并担任召集人[18] - 每年现场工作时间不少于15日[18] 工作保障 - 公司提前通知决策事项并提供资料，可要求补充[23] - 两名以上独立董事可提延期，董事会应采纳[23] - 公司提供工作条件和人员支持[23] - 董事会秘书确保信息畅通和资源获取[23] - 保障知情权，遇阻碍可报告[24] 费用与津贴 - 聘请中介等费用由公司承担[24] - 给予相适应津贴，方案经股东会审议并披露[25] - 不得从公司取得其他利益[25] 其他规定 - 工作记录及资料至少保存10年[22] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[21] - 可建立责任保险制度[25] - 制度经股东会审议生效，由董事会制定、解释和修订[27]

会计核算与记账 - 会计核算期间为公历1月1日至12月31日[7] - 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础[7] 资产相关 - 资产包括流动资产、长期资产、对外投资及其他资产[10] - 应收款项按预期信用损失模型测算并计提损失准备[10] - 存货按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价[11] - 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[11] - 存货盘存制度为永续盘存制，每年末全面盘点[11] - 固定资产按年限平均法计提折旧，方法确定后不得随意变更[13] - 在建工程成本按实际支出确定，达预定可使用状态后转入固定资产[13][14] - 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起直线法分期平均摊销，不确定的不予摊销[14] 利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[28] - 法定公积金转增资本时，留存公积金不得少于转增前注册资本的25%[30] 资产复核与处置 - 每年终对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法、不确定的使用寿命进行复核[15] - 商誉等每年均应进行减值测试[16] - 资产处置时，流动性资产和长期资产经审批后处置或报废[17] 融资与收入确认 - 制定年度融资方案综合考虑多因素，严控风险，批准后实施[19] - 收入基于合同，在客户取得控制权时点确认，按履约进度或时点有不同方式[21] 成本费用与财务报告 - 公司及子公司制定成本费用管理办法，按权责发生制核算，精细化管理[26] - 子公司定期编制财务报告，复核、审阅后报送总部编制合并报告[32] 会计档案管理 - 严格按国家法规保管会计档案，查阅、复制禁止篡改和损坏[34] - 一般不得外借，确需借出履行审批登记手续[36] - 存放在满足防潮等条件的专门档案室[36] - 按国家规定期限保管，销毁履行审批手续[36] 制度相关 - 会计政策变更按规定执行，估计变更参照执行[38] - 制度未尽或不一致按国家规定执行[38] - 制度由董事会制定、解释和修订[38] - 制度自董事会审议通过之日起执行，修订亦同[38] - 文件由大连智云自动化装备股份有限公司董事会于2025年6月5日发布[39]