审计情况 - 大信会计师事务所2025年4月23日对2024年财报出具标准无保留意见审计报告[2] - 立信中联2024年4月25日对2023年财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[3] 立案调查及处罚 - 2024年4月18日公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[3] - 2025年3月14日收到大连证监局《行政处罚决定书》，被警告并处400万元罚款[4] - 公司已缴纳罚款，立案调查事项终结[5]

审计相关 - 大信会计师事务所审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月23日[7] 责任说明 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是企业董事会的责任[3] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为38,405.68万元，较上期4.77亿元下降19.41%[7][31] - 2024年营业成本为2.63亿元，较上期3.08亿元下降14.44%[31] - 2024年营业利润亏损9378.6万元，上期盈利1.26亿元[31] - 2024年净利润亏损1.29亿元，上期盈利1.35亿元[31] - 2024年基本每股收益为 - 0.45元，上期为0.49元[31] 财务状况 - 2024年末公司资产总计888,612,341.44元，较期初1,109,169,441.72元下降19.89%[23] - 2024年末公司负债合计397,073,410.07元，较期初483,457,815.68元下降17.87%[25] - 2024年末公司股东权益合计491,538,931.37元，较期初625,711,626.04元下降21.44%[25] - 2024年末公司货币资金为39,736,282.17元，较期初30,998,446.06元增长28.19%[23] - 2024年末公司应收账款为152,945,551.99元，较期初151,749,667.15元增长0.78%[23] - 2024年末公司存货为205,873,311.41元，较期初328,503,399.71元下降37.33%[23] 关键审计事项 - 收入确认因存在管理层操纵收入确认时点固有风险被确定为关键审计事项[7] - 商誉减值因测试需对多项指标做假设和估计，需管理层重大判断被确定为关键审计事项[8] - 存货跌价准备因金额重大且需管理层重大判断被确定为关键审计事项[10] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额21,090,933.35元，上期为 - 23,784,819.38元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 8,832,928.30元，上期为128,317,294.51元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 10,643,998.76元，上期为 - 100,110,287.83元[35] 其他 - 公司主要从事触控显示模组段设备业务、汽车动力总成智能制造装备业务[48] - 本财务报告经公司董事会于2025年4月23日决议批准报出[48] - 截至2024年12月31日，公司累计股本总数288,549,669股，注册资本为288,549,669.00元[47] - 深圳市鑫三力自动化设备有限公司资产组预测期2025年增长率为 -4.35%，2026年为5.00%，2027年为3.00%，2028年为2.00%，2029年为1.00%，税前折现率为13.84%[151]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入38405.68万元，上年度47653.72万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目855.34万元，占比2.23%；上年度816.51万元，占比1.71%[10] - 2024年度营业收入扣除后金额37550.34万元，上年度46837.21万元[10][11] 其他 - 大信会计师事务所认为公司营业收入扣除情况表符合规定[7] - 审计报告于2024年4月23日出具，文号为大信审字[2025]第2 - 00852号[2]

公司股权与注册资本 - 大连智云自动化装备股份有限公司注册资本为28854.9669万人民币[14] - 深圳市鑫三力自动化设备有限公司注册资本为30000.00万人民币[15] - 大连智云持有深圳市鑫三力100%股权[15] 商誉相关 - 2015年公司购买深圳市鑫三力100%股权，支付对价9.3亿元，形成商誉8.97亿元[21] - 评估基准日对应商誉账面原值8.97亿元，已计提商誉减值准备8.44亿元[23] - 含商誉资产组可收回金额为5597.91万元[11] 资产情况 - 含商誉资产组中固定资产公允价值525.97万元，无形资产公允价值1876.5万元[24] - 固定资产中机器设备171项、运输设备14项、电子办公设备364项[31] - 企业账面记录无形资产有3项购买软件[32] 专利与著作权 - 公司拥有实用新型专利多项，发明专利29项，外观设计专利3项，软件著作权40项[37][39] - 深圳鑫三力2022 - 2025年获多项实用新型专利授权[35] - 武汉鑫三力2021 - 2022年获多项实用新型专利授权[36] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日[10] - 评估方法为公允价值减去处置费用和现金流量折现法[10] - 本次评估由北京中林资产评估有限公司独立完成[45] 假设条件 - 假设未来增值税率保持13%不变[73] - 假设企业未来复审可通过，仍享受15%企业所得税优惠政策[73]

大连智云自动化装备股份有限公司 独董述职报告 大连智云自动化装备股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （董群先） 作为大连智云自动化装备股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 的独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法 律、法规及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》的规定和要求，2024 年度， 本人诚信、勤勉、尽责、忠实、独立履行职务，依法促进公司的规范运作，积极 出席相关会议，认真审议董事会及其专门委员会各项议案，充分发挥作为独立董 事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。 现就本人 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 董群先：男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学研究生学 历，高级会计师职称，具有中国注册评估师、中国注册税务师等资格。曾担任多 家会计师事务所所长、合伙人职务，拥有 20 余年的会计和审计专业经验。2018 年 2 月至 2023 年 7 月，任大连三川建设集团有限公司财务总监；现已退休。现 ...

大连智云自动化装备股份有限公司 独董述职报告 大连智云自动化装备股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （韩海鸥） 作为大连智云自动化装备股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 的独立董事，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法 律、法规及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》的规定和要求，2024 年度， 本人诚信、勤勉、尽责、忠实、独立履行职务，依法促进公司的规范运作，积极 出席相关会议，认真审议董事会及其专门委员会各项议案，充分发挥作为独立董 事的独立性和专业性作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。 现就本人 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 韩海鸥：男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，具 有律师资格证书。2014 年 8 月至今，任北京市隆安（大连）律师事务所主任。现 兼任中铁铁龙集装箱物流股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 2024 年度，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会、2次股东大会、1次独立董事专门会议，独立董事均亲自出席[4][6][7] - 2024年独立董事现场工作时间共计15天[12] 人事变动 - 2024年1月12日聘任华家蓉为副总经理、董事会秘书[14] 关联交易 - 2024年7月22日全资子公司接受关联方担保暨关联交易[15] 信息披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》等四份报告[16] 审计变更 - 2024年10月28日董事会、11月20日股东大会审议通过聘请大信会计师事务所[17] 违规整改 - 2024年4月11日收到大连监管局责令改正措施决定，2022年原控股子公司虚增营收和利润[18] 薪酬方案 - 2024年4月25日审议通过高级管理人员等薪酬方案，6月6日经股东大会审议通过[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并为公司发展提建议[21][22]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求，无利害关系[1] - 董事会意见日期为2025年4月23日[2]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.49元大幅下降至2024年的-0.45元，同比减少191.84% [1] - 每股净资产从2023年的2.17元下降至2024年的1.7元，同比减少21.66% [1] - 营业收入从2023年的4.77亿元下降至2024年的3.84亿元，同比减少19.5% [1] - 净利润从2023年的1.4亿元转为2024年亏损1.29亿元，同比大幅下降192.14% [1] - 净资产收益率从2023年的25.19%大幅下降至2024年的-23.16%，同比减少191.94% [1] - 每股未分配利润从2023年的-3.43元进一步下降至2024年的-3.88元，同比减少13.12% [1] - 每股公积金保持稳定，2024年为4.48元，与2023年持平 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有6887.74万股，占流通股比例25.51%，较上期增加720.28万股 [2] - 谭永良为第一大股东，持有1782.75万股，占总股本比例6.60% [3] - 宋长江为第二大股东，持有1450万股，占总股本比例5.37% [3] - 银河金汇证券资管产品持有840.88万股，占总股本比例3.11% [3] - 李小根增持172.06万股，现持有434.55万股，占总股本比例1.61% [3] - 吕强、徐嘉诚、徐国新为新进前十大股东，分别持有355.88万股、350万股和327.99万股 [3] - 黄斌减持2.7万股，现持有285万股，占总股本比例1.06% [3] - 王炳昌、吴雪明、高盛公司退出前十大股东，原分别持有170万股、157.78万股和155.17万股 [3]