内部控制审计报告 浙江佐力药业股份有限公司 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 中汇会审[2025]5354号 浙江佐力药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江佐力药业股份有限公司(以下简称佐力药业公司)2024年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是佐力 药业股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，佐力药业公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象非公开发行9276.25万股，发行价9.81元，募集资金总额9.1亿元，净额8.981407亿元[9] - 2022 - 2024年分别使用募集资金69.65万元、3.288058亿元、1.547532亿元，截至2024年末结余4.399206亿元[10] - 截至2024年末公司5个募集资金专户存储余额总计4.3992062948亿元[12] - 2024年度公司募集资金总额89814.07万元，本年度投入15475.32万元，累计投入48425.55万元[34] 项目投入情况 - 智能化中药生产基地建设与升级项目承诺投入5.9亿元，截至2024年末累计投入2.512167亿元，投资进度42.58%[15][34] - 企业研发中心升级项目承诺投入6000万元，截至2024年末累计投入2517.30万元，投资进度41.96%[15][34] - 数字化运营决策系统升级项目承诺投入4800万元，截至2024年末累计投入742.56万元，投资进度15.47%[15][34] - 补充流动资金项目承诺投入2.001407亿元，已于2023年使用完毕，累计投入20044.02万元，投资进度100.15%[15][34] 项目延期情况 - 2024年4月17日公司同意将智能化中药生产基地建设与升级项目及数字化运营决策系统升级项目延期[34] - “智能化中药生产基地建设与升级项目”延期至2025年6月30日[35] - “企业研发中心升级项目”延期至2027年6月30日[35] - “数字化运营决策系统升级项目”延期至2025年6月30日[35] 资金管理与收益情况 - 2023年公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4995.66万元，含发行费用105.66万元[19] - 2023 - 2024年公司多次同意使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理[21][36] - 截至2024年12月31日，财通证券产品本金1亿元，赎回金额10035.34万元，年化收益率1.42%[22] - 截至2024年12月31日，国金证券产品本金5000万元，赎回金额5027.51万元，年化收益率1.70%[22] - 截至2024年12月31日，15000万元保本型理财产品到期赎回，金额15062.85万元[36] 其他情况 - 企业研发中心升级、数字化运营决策系统升级和补充流动资金项目不直接产生效益[16] - 报告期内公司不存在募集资金投资项目实施地点和实施方式变更情况[18] - 中汇会计师事务所认为公司《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合规定[7] - 补充流动资金累计投入含29.95万元利息收入[36]

保荐信息 - 被保荐公司为佐力药业，保荐人为国金证券[2] 履职情况 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 每月查询公司募集资金专户[3] - 列席三会次数均为0次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见4次，非同意意见所涉问题为0次[3] - 向本所报告次数为0次[3] 其他事项 - 对上市公司培训日期为2024年11月25日[4] - 2024年9月国金证券因罗普特IPO督导问题被警示[7] - 公司相关承诺已履行[6]

浙江佐力药业股份有限公司 2024 年度审计报告 目 录 | | | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一、审计报告 | | 1-6 | | 二、财务报表 | | 7-18 | | (一) | 合并资产负债表 | 7-8 | | (二) | 合并利润表 | 9 | | (三) | 合并现金流量表 | 10 | | (四) | 合并所有者权益变动表 | 11-12 | | (五) | 母公司资产负债表 | 13-14 | | (六) | 母公司利润表 | 15 | | (七) | 母公司现金流量表 | 16 | | (八) | 母公司所有者权益变动表 | 17-18 | 三、财务报表附注 19-136 审 计 报 告 中汇会审[2025]5351号 浙江佐力药业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江佐力药业股份股份有限公司(以下简称佐力药业公司)财务报 表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占合并报表对应项均为100.00%[4] 内部控制情况 - 明确财务与非财务报告内控各指标潜在错报缺陷标准[6][7][8] - 报告期公司财务报告内控无重大、重要缺陷，一般缺陷风险可控[9] - 报告期未发现非财务报告内控重大、重要缺陷，已研究整改方案[9] 未来展望 - 公司将完善内控，规范执行，强化监督检查[9] 其他评价 - 保荐机构认为公司重大方面保持有效财务报告内控[12] - 董事会自评报告基本反映内控建设及运行情况[13]

战略与 ESG 委员会设立 - 公司设立战略与 ESG 委员会并制定工作制度[2] 委员会构成 - 由五名董事会成员组成，董事长任主任委员[4] - 任期与董事会任期一致[4] 会议规则 - 不定期召开，半数以上委员提议须召开[7] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[7] 其他要点 - 会议记录保存不少于十年，制度经董事会批准生效[8][10]

浙江佐力药业股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 ——王萍 各位股东及股东代表： 本人作为浙江佐力药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024年严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 《上市公司独立董事管理办法》等有关法律法规、规范性文件和《公司章程》 《独立董事制度》等规定，勤勉尽职地履行独立董事的职责和义务，积极出席相关 会议，认真审议董事会各项议案，并以谨慎的态度对相关事项发表意见，同时充分 发挥独立董事及所担任的专门委员会委员的作用，切实地维护了公司整体利益，维 护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人2024年的工作情况作汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人简历 本人王萍，1975年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士， 经济师。曾任浙江国信创业投资有限公司总经理助理、浙江三维通信股份有限公司 董事、副总经理、董事会秘书，青蛙泵业股份有限公司独立董事、浙江凡双科技有 限公司董事、宁波华瓷通信技术股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事、杭 州智汇钱潮 ...

审计委员会 - 成员由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事应过半数，召集人由独立董事中会计专业人士担任[6] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅计划，督促实施等[10] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[19] - 根据内部审计部门报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[20] - 对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度出具年度自我评价报告[22] 内部审计部门 - 专职人员应不少于3人[6] - 对审计委员会负责，负责人由审计委员会提名、董事会任免[6] - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 在每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[11] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] - 检查评估内部控制制度，审计会计资料及经济活动[10] - 通常涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[13] - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[20] - 建立激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[27] - 可对模范遵守制度者提奖励建议[27] - 可责令违规部门和个人限期改正，严重的提处分和追责建议[27] 其他 - 公司可要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具审计报告[24] - 应在年度报告披露同时，在指定网站披露内部控制自我评价报告和审计报告（如有）[24] - 董事会可对违规内部审计人员给予行政处分、追究经济责任[27] - 制度与修订后法律法规规章冲突未及时修订时按修订后的执行[28] - 制度未尽事宜遵照有关法律法规、规范性文件和《公司章程》规定执行[28] - 制度由公司董事会负责解释[28] - 制度自董事会审议通过后生效并实施，修改时亦同[28] - 弄虚作假、隐瞒事实真相、拒绝执行审计决定、徇私舞弊、玩忽职守造成经济损失、泄露公司秘密属违规行为[29][30] - 日期为2025年4月23日[32]

薪酬制度 - 董事长和兼任高管的内部董事薪酬按《高级管理人员薪酬管理制度》执行[5][6] - 内部监事薪酬根据聘任合同/劳动合同确定[6] 津贴标准 - 独立董事津贴每年80,000元[6] - 非独立董事和监事津贴每年20,000元[6] 发放规定 - 董事、监事津贴在管理费用列支[8] - 按月份、季度或年度一次性发放，公司代扣代缴个税[9] - 独立董事等津贴任职决议次月发放[10] - 内部董监薪酬按公司工资制度执行[10] 处分措施 - 董监受处分，董事会可作扣减或停发津贴议案报股东大会审议[12]