财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入45,030,248.37元，较上年同期增加97.17%，主要因矿渣处理业务及新增光伏业务收入增加[5][9] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -47,154,077.82元，较上年同期减少10.48%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -49,715,861.75元，较上年同期增加56.24%，因支付货款减少[5][10] - 本报告期末总资产2,512,351,080.78元，较上年度末减少4.51%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益86,505,893.20元，较上年度末减少49.88%[5] - 本报告期应收账款期末较年初增加64.35%，因镍电项目结算，合同资产转入应收账款[8] - 本报告期存货期末较年初增加30.44%，因子公司电力公司承接业务存货增加[8] - 本报告期短期借款期末较年初减少84.68%，因归还银行短期借款[8] - 2025年3月31日货币资金期末余额20,822,534.36元，期初余额75,941,281.55元[27] - 2025年3月31日应收账款期末余额901,725,130.72元，期初余额548,677,049.48元[28] - 2025年3月31日合同资产期末余额446,665,200.00元，期初余额832,061,152.61元[28] - 2025年3月31日流动资产合计期末余额1,444,300,741.11元，期初余额1,518,804,008.29元[28] - 2025年3月31日非流动资产合计期末余额1,068,050,339.67元，期初余额1,112,185,462.40元[28] - 2025年3月31日资产总计期末余额2,512,351,080.78元，期初余额2,630,989,470.69元[28] - 2025年3月31日短期借款期末余额47,842,330.62元，期初余额312,279,898.16元[28] - 2025年3月31日应付账款期末余额614,970,730.82元，期初余额660,690,339.61元[28] - 营业总收入本期为45,030,248.37元，上期为22,837,859.71元，同比增长97.17%[31] - 营业总成本本期为60,349,480.88元，上期为68,138,749.75元，同比下降11.43%[32] - 净利润本期净亏损47,791,778.57元，上期净亏损43,399,707.18元，亏损扩大10.12%[32] - 流动负债合计本期为2,245,386,731.11元，上期为2,273,764,575.32元，同比下降1.25%[29] - 非流动负债合计本期为166,454,078.50元，上期为170,347,897.05元，同比下降2.28%[29] - 负债合计本期为2,411,840,809.61元，上期为2,444,112,472.37元，同比下降1.32%[29] - 所有者权益合计本期为100,510,271.17元，上期为186,876,998.32元，同比下降46.21%[29] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为45,642,688.47元，上期为236,423,746.64元，同比下降80.70%[35] - 其他应付款本期为1,482,162,263.61元，上期为1,204,419,380.49元，同比增长23.06%[29] - 应付利息本期为24,651,211.92元，上期为7,115,272.23元，同比增长246.46%[29] - 经营活动现金流入小计为45,911,666.84元，上期为244,332,883.99元[36] - 经营活动现金流出小计为95,627,528.59元，上期为357,931,462.30元[36] - 经营活动产生的现金流量净额为 -49,715,861.75元，上期为 -113,598,578.31元[36] - 投资活动现金流入小计为801,100.00元，上期为40,060.00元[36] - 投资活动产生的现金流量净额为801,100.00元，上期为40,060.00元[36] - 筹资活动现金流入小计为60,056,823.00元，上期为667,920,000.00元[36] - 筹资活动现金流出小计为67,881,569.68元，上期为553,481,189.57元[36] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -7,824,746.68元，上期为114,438,810.43元[36] - 现金及现金等价物净增加额为 -57,376,334.16元，上期为765,351.62元[36] - 期末现金及现金等价物余额为11,427,166.08元，上期为17,872,691.96元[37] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数20,600，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 青岛城投城金控股集团有限公司持股比例22.19%，为第一大股东[12] - 王菊芬持股2,816,900股，占比0.38%；谭正茂持股2,311,400股，占比0.31%[13] - 前10名无限售条件股东中，青岛城投城金控股集团有限公司持股166,315,691股，戴一鸣持股78,572,882股等[13] 业务合同结算情况 - 2014 - 2025年公司与MSS关于RKEF特种冶炼设备合同结算总额为114,786.05万元，已确认收入113,021.17万元[14][15] - 2016 - 2025年公司与MSS关于2*65MW燃煤电厂项目合同结算总额为70,715.71万元，已确认收入70,675.26万元[16] - 2016年公司与ELPI签订风光一体化项目合同金额43,778万美元，风电项目结算剩余约1.34亿元未支付，光伏项目已确认收入118,394.60万元[17] - 2018 - 2025年公司与MSS关于印尼苏拉威西RKEF一期项目合同结算总额为90,078.07万元，已确认收入90,042.26万元[18] - 2018 - 2025年公司与MSS关于印尼苏拉威西2*65MW燃煤电厂项目除部分未完工结算外，结算总额为81,556.77万元，已确认收入84,590.50万元[19] 股权收购情况 - 公司收购IPC煤矿76%股权、Madani镍矿95%股权、ASM石灰石矿100%股权，但外国投资者只能直接持有IPC煤矿和Madani镍矿49%股权，公司通过其他方式控制IPC煤矿27%股权、Madani镍矿46%股权[21] 公司立案调查情况 - 2025年1月16日中国证监会因公司涉嫌信息披露违法违规对其立案，调查尚在进行中[25]

独立董事情况 - 贾彦龙持有公司股票58,500股[2] - 2024年各会议贾彦龙均亲自出席[3][6][8] - 贾彦龙对多项事项发表意见或审查[10][11] - 第四届董事会第八次会议贾彦龙对议案弃权[5] 公司治理 - 2024年10月续聘2024年度审计机构[12] - 按时编制并披露多份报告[12] - 已按规定设立多个委员会[13] 未来展望 - 2025年独立董事继续维护公司和投资者权益[15]

内部控制 - 审计青岛中程2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 2024年12月31日未能在重大方面保持有效财务报告内部控制[12] - 股权投资管理内部控制执行存在重大缺陷[11] 股权相关 - 2015年收购ATKP持有的BMU公司31%股权受益权[11] - 2024年5月8日印尼子公司BMU召开股东大会选举新董事[11]

业绩总结 - 2024年度营业收入较2023年度下降约3.22亿元，合并净亏损3.20亿元，期末归属于母公司的所有者权益1.73亿元[8][59] - 2024年1 - 12月营业总收入为1.37亿元，上期为4.59亿元[35] - 2024年1 - 12月营业总成本为3.37亿元，上期为6.17亿元[35] - 2024年1 - 12月净利润为 - 3.20亿元，上期为 - 11.83亿元[35] - 基本每股收益本期为 - 0.41元/股，上期为 - 1.55元/股[36] - 稀释每股收益本期为 - 0.41元/股，上期为 - 1.55元/股[36] - 2024年1 - 12月综合收益总额为 - 3.22亿元，上期为 - 11.40亿元[35] 财务数据 - 2024年末公司合并流动资产合计15.19亿元，期初为19.85亿元[26] - 2024年末公司合并非流动资产合计11.12亿元，期初为11.98亿元[26] - 2024年末公司合并流动负债合计22.74亿元，期初为33.52亿元[29] - 2024年末公司合并非流动负债合计1.70亿元，期初为1.91亿元[29] - 2024年末公司合并所有者权益合计1.87亿元，期初为 - 3.60亿元[29] - 2024年末公司货币资金期末余额7594.13万元，期初为9389.67万元[26] - 2024年末公司应收账款期末余额5.49亿元，期初为8.70亿元[26] - 2024年末公司应付账款期末余额6.61亿元，期初为7.34亿元[29] - 2024年12月31日，菲律宾光伏项目合同资产账面余额11.76亿元，计提减值准备7.30亿元，账面价值4.46亿元[7] - 截止2024年12月31日，公司合并财务报表中应收账款余额为93,796.52万元，计提坏账准备38,928.82万元，账面价值54,867.70万元，账面价值占合并财务报表资产总额的20.53%[16] 未来展望 - 2025年度拟向青岛城投城金控股集团有限公司及其关联公司申请借款累计不超过22亿元，借款利率不超过8%/年[59] - 2025年3月与入园企业MSS公司镍电项目结算基本完成，MSS公司承诺2025年内分期结清欠款[60] - 2025年4月与菲律宾业主方签订协议，菲律宾项目最终结算金额2.12亿美元，分25年还清[60] 其他事项 - 2025年1月16日，公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案[10] - 公司财务报表及附注经董事会于2025年4月29日批准报出[56] - 公司财务报表以持续经营为基础编制[57]

证券代码：300208 证券简称：*ST 中程 公告编号：2025-042 青岛中资中程集团股份有限公司 关于2024年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为公允反映青岛中资中程集团股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"） 资产的价值，根据企业会计准则的相关规定，公司对各项资产进行清查，对存在 减值迹象的资产进行减值测试。本着谨慎性原则，公司拟对 2024 年年度合并报 表范围内的有关资产计提减值损失，现将相关情况公告如下： 一、 本次计提资产减值准备情况概述 （一）本次计提减值准备的原因 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《企业会计准则》等相关 规定，公司对合并范围内截至2024年12月31日的各类存货、应收款项、长期股 权投资、固定资产、在建工程、合同资产、商誉、无形资产等资产进行了全面 清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，长期股权投资、合 同资产、商誉是否减值，固定资产、在建工程及无形资产的可变现性进行了充 分的评估和分析，并依据管理层对市场情况及交易近况的研讨判断，本着谨慎 性原则，公司 ...

会议情况 - 公司独立董事专门会议2025年第二次会议于4月29日召开[1] - 会议应出席委员4名，实际出席4名[1] - 表决结果为4票同意，0票反对，0票弃权[2] 决策事项 - 全体独立董事认可向关联方借款的关联交易并同意提交董事会审议[1]

业绩数据 - 2024年度营业收入较2023年度下降约3.22亿元，合并净亏损3.20亿元，期末归属于母公司所有者权益1.73亿元[5][55] - 2024年末资产总计26.31亿元，较期初31.83亿元下降17.35%[19] - 2024年末流动资产合计15.19亿元，较期初19.85亿元下降23.43%[19] - 2024年末应收账款5.49亿元，较期初8.70亿元下降36.95%[19] - 2024年末存货2.36亿元，较期初4.31亿元下降45.22%[19] - 2024年末流动负债合计22.74亿元，较期初33.52亿元下降32.16%[20] - 2024年末负债合计24.44亿元，较期初35.43亿元下降31.02%[20] - 2024年末少数股东权益1427.09万元，较期初527.37万元增长170.61%[21] - 2024年资产总计31.25亿美元，较2023年的33.74亿美元下降7.36%[23] - 2024年负债合计21.06亿美元，较2023年的30.22亿美元下降30.31%[24] - 2024年所有者权益合计10.19亿美元，较2023年的3.52亿美元增长189.41%[24] - 2024年营业总收入1.37亿美元，较2023年的4.59亿美元下降70.22%[25] - 2024年营业总成本3.37亿美元，较2023年的6.17亿美元下降45.33%[25] - 2024年营业利润亏损3.09亿美元，较2023年的亏损9.73亿美元有所收窄[26] - 2024年净利润亏损3.20亿美元，较2023年的亏损11.83亿美元有所收窄[26] - 2024年综合收益总额亏损3.22亿美元，较2023年的亏损11.40亿美元有所收窄[27] - 2024年基本每股收益为 -0.4140，较2023年的 -1.55有所提升[27] - 2024年稀释每股收益为 -0.4140，较2023年的 -1.55有所提升[27] 项目与合同 - 菲律宾光伏项目合同资产账面余额11.76亿元，计提减值准备7.30亿元，账面价值4.46亿元[4] - 2025年3月与入园企业MSS公司镍电项目结算基本完成，MSS公司承诺2025年内分期结清欠款[56] - 2025年4月与菲律宾业主方签订协议，菲律宾项目最终结算金额2.12亿美元，分25年还清[57] 财务风险与应对 - 截至2024年12月31日，流动负债超出流动资产7.55亿元，流动负债中相关借款余额共计22.74亿元，现金及现金等价物余额仅0.69亿元[5][55] - 2025年度拟向关联公司申请借款累计不超过22亿元，借款利率不超过8%/年[55] 审计与合规 - 审计意见类型为保留意见，审计报告签署日期为2025年04月29日[2] - 审计机构为和信会计师事务所（特殊普通合伙），报告文号为和信审字（2025）第000770号[2] - 注册会计师为左伟、马春明[2] - 公司于2025年1月17日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规被立案[6] 会计政策 - 同一控制下企业合并，合并中取得被合并方资产、负债按合并日账面价值计量[68] - 非同一控制下企业合并，公司作为购买方的合并成本为购买日付出资产等公允价值之和，中介费用计入当期损益，或有对价按购买日公允价值计入合并成本，12个月内调整或有对价相应调整合并商誉[69] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，公司将所有控制的子公司纳入合并范围[71][72] - 初始确认金融资产时，根据业务模式和合同现金流量特征划分为以摊余成本计量等三类金融资产[91] - 金融负债初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[97] - 存货发出采用加权平均法确定实际成本，盘存制度为永续盘存制，低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[132][133][134] - 长期股权投资包括对被投资单位具控制、共同控制或重大影响的投资[146] - 投资性房地产中房屋建筑物折旧年限25 - 50年，预计净残值率5%，年折旧率1.90% - 3.80%[163] - 固定资产中房屋建筑物折旧年限8 - 35年，残值率0% - 5%，年折旧率2.71% - 12.50%[166] - 购建或生产符合资本化条件资产时，非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[170] - 公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将已收或应收款项列示为合同负债[180] - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[190]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额97.33%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额97.69%[5] 发展规划与策略 - 公司制定三年发展规划，立足三大主业[6] - 2024年公司贯彻“十四五”规划，优化主营业务结构[7] - 公司按“精简后台，倾斜海外”要求配置人员[7] 制度建设 - 审计部形成由三类制度文档组成的内部审计制度体系[8] - 公司建立健全人力资源全流程制度体系和流程机制[9] - 公司及各重要业务子公司建立完善资金管理体系，涵盖多项制度[10] - 公司规范完善融资管理，集中统一管理融资业务，降低财务费用[11] - 公司严格按集团制度执行招标采购，完善供应商管理规定，建立合格供应商名单库[11][12] - 公司建立完善资产管理制度，实现资产管理规范化、制度化和信息化[12][13] - 公司按竣工资料编制办法整理移交文件，对合作方进行合同履约评价和结算审核[13] - 公司制定关联交易相关制度，报告期内关联交易合规，未损害中小股东利益[14] - 公司优化投资管理，加强风险管理和监督，提升投资决策流程透明度和效率[14][15] - 公司完善参控股公司管理体系，清理7户低效无效股权，优化资产结构[16] - 公司按要求及时准确披露信息，制定完善信息披露相关制度，提高披露质量[16] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：利润总额错报≤2%为一般缺陷，2%＜错报≤5%为重要缺陷，错报＞5%为重大缺陷；主营业务收入错报≤0.5%为一般缺陷，0.5%＜错报≤1%为重要缺陷，错报＞1%为重大缺陷；资产总额错报≤1%为一般缺陷，1%＜错报≤2%为重要缺陷，错报＞2%为重大缺陷[19] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：直接财产损失≤上年经审计利润总额的2%为一般缺陷，上年经审计利润总额的2%＜损失≤5%为重要缺陷，损失＞上年经审计利润总额的5%为重大缺陷[20] 内控结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[23] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[23] 子公司相关 - 2024年5月8日公司印尼子公司BMU股东大会，ATKP未按约定与公司保持一致投票意见，公司失去对BMU控制[24] - 2025年2月6日ATKP来函表示将在下一次选举BMU董事的股东大会上同意公司提出的董事人选[25] - 2025年4月9日BMU公司召开股东大会汇报2024年度经营情况等[25] - 2025年4月16日ATKP再次来函确认公司新加坡子公司与其之间签订的《投资协议》[25] 会议审议 - 2025年4月29日公司第四届董事会第十六次会议审议通过《2024年度内部控制评价报告》[28] - 2025年4月29日公司第四届监事会第八次会议审议通过《2024年度内部控制评价报告》[28]

审计情况 - 和信对公司2024财报出具保留意见审计报告和否定意见内控审计报告[1] 监事会态度 - 监事会同意董事会专项说明，不认同审计意见[1] - 监事会将督促落实措施，说明于2025年4月29日发布[2][3]

业绩总结 - 2019 - 2022年累计亏损9.49亿元[2] - 2023年追溯调整使以前年度利润减少3.10亿元[2] - 2023年计提减值损失和预计负债8.99亿元[2] - 2024年亏损3.10亿元[3] - 截至2024年末未分配利润 -166,427.04万元[1] 未来展望 - 加大园区招商，推进矿资源勘探开发[5] - 推进菲律宾项目回款[5] - 深化产业布局，处置低效资产[5] - 规范融资管理，拓展渠道[6]