会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[2] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等3项政策施行[2][3] 财务影响 - 执行两项规定未对财务和经营成果产生重大影响[5] - 2023 - 2024年度合并及母公司报表营业成本因变更增加[6]

财报披露 - 公司于2025年4月24日披露《2024年年度报告》及摘要[2] 业绩说明会 - 2025年5月9日15:00 - 17:00举行2024年度业绩网上说明会[2] - 采用网络远程方式，可登陆“东方电热投资者关系”小程序参与[2] - 提问通道自公告发出开放，可向dfzqb@dongfang - heater.com发问题[2] 参与方式 - 微信小程序搜索“东方电热投资者关系”[3] - 微信扫二维码[3] 出席人员 - 公司实控人、董事长、总经理谭伟先生等出席[5]

业绩相关 - 2024年公司关联交易总金额为3419.43万元[11] - 截止2024年12月31日，担保余额为7989.67万元[12] 会议情况 - 2024年度监事会共召开八次会议[2] 未来展望 - 2025年监事会将开展监督检查工作[18] - 2025年监事会将促进公司规范运作[18] 审计与内控 - 立信对2024年度财报出具标准无保留意见[10] - 2024年公司财务内控健全执行有效[10] - 监事会认为公司内控体系完善且执行有效[17]

资产与负债 - 2024年末公司总资产668,993.14万元，较上年末下降7.98%[6] - 2024年末货币资金524,746,680.90元，较上年末下降64.17%[4] - 2024年末交易性金融资产849,202,495.72元，较上年末上升959.99%[4] - 2024年末负债合计2,535,630,553.32元，较上年末下降24.43%[10] - 2024年末归属于母公司股东权益4,119,484,917.28元，较上年末上升5.43%[15] - 2024年末短期借款57,200,000.00元，较上年末下降74.72%[10] - 2024年末预收款项和合同负债合计减少51,056.52万元[11] - 2024年末库存股12,995,265.87元，较上年末下降76.72%[15] 收入与利润 - 2024年公司营业收入371,118.15万元，净利润33,288.68万元[17] - 2024年税金及附加18,318,233.56元，较去年同期下降42.90%[17] - 投资收益下降65.51%[18] - 公允价值变动收益同比增加205.64万元[18] - 信用减值损失和资产减值损失比去年同期分别上升49.23%、101.91%[18] - 资产处置收益同比减少29903.38万元[19] - 营业外收入增加1024.21万元[19] - 营业外支出下降53.34%[19] - 所得税费用下降59.01%[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加20869.83万元[21] - 投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降107443.11万元[22] - 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少22765.93万元[22]

公司治理 - 2024年11月完成第六届董事会、监事会换届选举[8] - 目前董事会由7名董事组成，其中独立董事3名；监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[8] - 战略与投资委员会由3名董事组成，其中独立董事1名；审计委员会由3名独立董事组成；提名委员会、薪酬与考核委员会各由3名董事组成，其中独立董事2名[8] 制度修订 - 2024年1月修订《独立董事专门会议工作细则》[9] - 2024年11月修订《募集资金管理制度》[18] - 2021年10月修订《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易内部决策管理制度》[19] - 2022年10月修订《信息披露管理制度》[21] - 2023年2月修订《投资者关系管理制度》《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》[22][25] - 2023年10月修订《内部审计制度》[24] 审计相关 - 公司设立独立审计部，配备部门经理1名，内部审计人员2名，直接对审计委员会负责，独立行使审计监督职权[12] - 本报告期通过招标聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[21] 市场扩张 - 截止报告期末在多地及新加坡设立多家分子公司，本年度撤销石家庄、南昌、绵阳3家分公司[20] 内部控制 - 公司已在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 财务报告重大、重要、一般缺陷定量标准[27] - 非财务报告重大、重要、一般缺陷定量标准[30] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 保荐机构认为东方电热已建立完善法人治理结构和完备公司治理及内部控制规章制度[36] 其他 - 公司聘请专职外语老师，每周进行专业辅导提升员工外语水平[12] - 公司提出“东方电热，温暖世界，实现全体员工精神物质双幸福”的使命[13] - 公司追求“永葆行业龙头企业，成就东方百年品牌”的愿景[13] - 纳入评价范围的主要单位包括公司、控股公司、分公司及对公司具有重大影响的参股公司[4] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括治理结构、机构设置等多项业务和事项[4]

现金管理 - 公司拟用不超15.2亿元闲置资金现金管理[2] - 各主体使用额度有明确限制[2][3] - 期限自2025年4月25日至2026年4月25日[2][3] 审批与授权 - 2025年4月22日相关会议批准议案[5] - 董事会授权人员决策，期限同现金管理[5] 额度限制 - 连续12个月内购买理财日最高余额9.75亿元[5] - 不超2024年度经审计净资产50%[5] 监督机制 - 审计部日常监督审计[6] - 独立董事监督检查进展[6] 财务数据 - 2024年度归属于母公司经审计净资产41.19亿元[5]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，尚需2024年度股东大会审议[2] - 2025年4月22日，董事会和监事会分别以7票赞成、3票赞成通过续聘议案[10][11] 立信基本情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名等[3] - 2024年度，立信业务收入47.48亿元等[3] - 2024年，立信为693家上市公司提供年报审计服务[3] 风险与处罚 - 金亚科技案尚余500万元未赔偿[4] - 保千里案承担补充赔偿责任1096万元[4] - 近三年立信受行政处罚5次等[4] 收费情况 - 2023 - 2024年，年报和内控审计收费增减率为0.00%[7]

公司治理 - 2024年11月完成第六届董事会、监事会换届选举[10] - 目前董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[10] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[10] 制度修订 - 2024年1月修订《独立董事专门会议工作细则》[11] - 2024年11月修订《募集资金管理制度》[18] - 2021年10月修订《对外投资管理制度》等三项制度[18][19] - 2022年10月修订《信息披露管理制度》[21] - 2023年2月修订《投资者关系管理制度》等两项制度[22][24] - 2023年10月修订《内部审计制度》[23] 分公司调整 - 本报告期撤销石家庄、南昌、绵阳3家分公司[20] 审计相关 - 本报告期通过招标聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[21] 内控标准 - 财务报告重大缺陷定量标准：错报≥资产总额的2%等[26] - 非财务报告重大缺陷定量标准：直接经济损失金额≥上年经审计营业收入的5%[27] 内控情况 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[28] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[28] - 报告期内重大事件实施等符合内控规范，无违法违规情形[31] 各方评价 - 监事会认为公司内控体系完善且执行有效[33] - 东方证券认为公司法人治理结构和内控规章制度完备[34]

审计机构聘请 - 2024年9月5日审计委员会通过聘请立信为2024年度审计机构议案[2] - 该议案经董事会及股东大会审议通过[2] 审计沟通协作 - 审计委员会与立信讨论制定审计计划和时间表[3] - 审前、初审后审计委员会等与相关人员沟通[3] - 审计委员会与立信紧密互动合作并提供支持[4] 审计监督审查 - 审计委员会审查会计师事务所并督促出具报告[5]

业绩与分配 - 2024年度利润分配预案以1,477,976,940股为基数，每10股派现金0.32元，合计分配47,295,262.08元[11] 资金与担保 - 截止2024年12月31日，公司当期和累计不存在控股股东等非经营性占用资金及违规担保情况[10] - 2025年度为合并报表范围内子公司提供担保总额度不超过11.3亿元[16] 审计与管理 - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用135万元[12] - 公司拟使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理，需控制风险[14] 会议与议案 - 2025年4月22日召开第六届监事会第四次会议，应出席监事3名，实际出席3名[3] - 《关于公司2024年度监事会工作报告》等八项议案表决均为3票赞成、0票反对、0票弃权[4][5][7][8][9][11][12][14] - 《公司2024年度监事会工作报告》等议案需提交2024年度股东大会审议[4][6][7][11][12][13] - 《关于公司2025年度为合并报表范围内子公司提供担保额度的议案》需提交2024年度股东大会审议批准[16] - 《关于未来三年（2025 - 2027）股东回报规划的议案》需提交2024年度股东大会审议[19] - 《关于监事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》将直接提交公司2024年度股东大会审议[17] 薪酬与报告 - 2025年担任具体职务的监事以职务和劳动合同定薪酬，不再另发津贴或薪酬[17] - 监事会认为2025年第一季度报告编制和审核程序合规，内容真实准确完整[20]