独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事金福海、张志红、李伟金独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 专项意见日期为2025年4月22日[3]

业绩总结 - 2024年12月31日未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产占合并资产99.76%，营收占98.77%[4] - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[10][11] 未来展望 - 公司将根据新环境和监管要求完善内控制度[12] 数据标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价定量标准[5][6][8]

业绩总结 - 公司2024年度计提或转回减值准备共计5359.26万元[3] - 本次计提或转回资产减值准备减少公司2024年度净利润4561.66万元[8] 数据详情 - 应收账款信用减值损失为 -406.20万元[3] - 存货资产减值损失为5047.66万元[3] - 存货跌价准备期末余额为7809.14万元[6]

关联交易金额 - 2025年度与关联方日常关联交易总金额不超3000万元[2] - 2025年预计向正海集团支付1290万元，已发生0万元，上年151.33万元[6] - 2025年预计向正海实业支付94.4万元，已发生23.32万元，上年58.17万元[6] - 2025年预计向正海置业支付30万元，已发生0万元，上年1.93万元[6] - 2025年预计向海姆希科支付1300万元，已发生0万元，上年0万元[6] 关联业务占比 - 2024年购买商品或接受劳务中，正海集团占13.12%，正海实业占4.85%[7] - 2024年销售商品或提供劳务中，海姆希科占0.33%[7] - 2024年关联租赁中，正海集团占1.71%，海姆希科占38.96%[7] 关联方财务数据 - 截至2024年12月31日，正海集团总资产1396382万元，净资产661757万元[9] - 2024年度正海集团营业收入896201万元，净利润29718万元[9] - 截至2024年12月31日，海姆希科总资产34966万元，净资产24035万元[14] - 2024年度海姆希科营业收入29540万元，净利润1117万元[14] 关联交易说明 - 预计日常关联交易为开展日常经营业务所需[15] - 关联交易价格参照市场公允价格，遵循公平原则[15] - 日常关联交易属正常业务往来，不损害股东利益[16] - 日常关联交易不影响公司独立性[16] 审议情况 - 公司六届董事会独立董事专门会议2025年第二次会议审议通过[17] - 独立董事认为关联交易正常，未产生不利影响[17] - 董事会审议时关联董事回避表决，程序合规[17] - 独立董事同意2025年度日常关联交易额度议案[17]

人员数据 - 2024年末中兴华所合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券审计报告注会522人[2] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘中兴华所作为2024年度审计机构[3][5] - 中兴华所对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 2025年会议审议通过公司2024年度内控评价报告等议案[5] - 审计委员会认为中兴华所2024年年报审计表现良好[6]

募集资金情况 - 公司募集资金总额14亿元，扣除费用后实际13.9510870754亿元于2022年11月29日到账[11] - 2024年度投入募投项目18980.20万元，将4508.06万元节余资金永久补充流动资金[12] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金38089.69万元，含利息3358.24万元[12] - 35000万元用于买现金管理产品未到期，3089.69万元存专项账户[12] 账户相关 - 2022年12月6 - 9日与多家银行及保荐机构签《募集资金三方监管协议》[14] - 2023年12月26日办理农行烟台长江路支行专户销户手续[15] - 截至2024年12月31日，江苏银行如皋支行专户余额30896885.65元[15] 募投项目 - 电子专用材料制造（一期）承诺投资100765.00万元，累计投入61525.49万元，进度61.06%，本年度效益5137.35万元[27] - 补充流动资金承诺投资38745.87万元，累计投入38776.70万元，进度100.08%[27] - 报告期内，电子专用材料制造（一期）结项，节余资金4508.06万元[29] 资金使用规范 - 报告期内募投项目实施地点、方式未变更[18] - 不存在置换先期投入、闲置资金补流情况[18] - 未变更募投项目，信息披露及时准确完整无违规[21][22] 现金管理 - 购买江苏银行35000万元对公人民币结构性存款，预期年化收益率1%-2.18%，投资期3个月[19]

公司管理与合规 - 2024年度建立健全内部控制制度，形成规范管理体系[1] - 2024年度募集资金存放与使用合规，无违规情形[2] 财务与规划 - 2024年度利润分配预案符合发展需要和股东利益[3] - 编制《未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划》保护股东利益[7] 业务与资金 - 向银行申请综合授信敞口额度，具备偿债能力[4][5] - 预计2025年度日常关联交易额度符合经营需要[6]

业绩相关 - 2024年公司董事会和股东大会运作规范，董事及高管履职尽责[6] - 2024年公司财务体系完善，财务报告真实客观[7] - 2024年公司关联交易遵循公平原则，无损害公司及股东利益行为[8] 会议情况 - 2024年公司监事会共召开5次会议[3] 未来展望 - 2025年监事会将加强对公司内控、财务和董高人员行为的监督[15]

公司信息 - 证券代码为300224，证券简称为正海磁材[1] - 债券代码为123169，债券简称为正海转债[1] 报告相关 - 2025年4月22日公司召开会议审议通过2024年年度报告及其摘要[3] - 2025年4月23日公司《2024年年度报告》等在巨潮资讯网披露[3]

综合授信 - 公司拟向银行申请不超过100亿元综合授信敞口额度[2] - 有效期自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开[2] - 额度可循环使用，公司及子公司可共享[2][3] 审批情况 - 独立董事同意议案并提交2024年度股东大会审议[4] - 监事会认为有利于提高效率，同意该议案[5]