可持续发展管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为进一步加强山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"） 可持续发展（环境、社会和公司治理）管理，积极履行可持续发展职责，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 17 号——可持续发展报告(试行)》等有关 法律法规、规范性文件及《山东国瓷功能材料股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的可持续发展职责，是指公司在经营发展过程中应当履 行的环境、社会和公司治理方面的责任和义务，主要包括对自然环境和资源的保 护、社会责任的承担以及公司治理的健全和透明。 第三条 本制度所称利益相关方，是指其利益可能受到公司决策或经营活动 影响的组织或个人，包括股东（投资者）、债权人、职工、合作伙伴、客户、供 应商、社区组织和相关政府部门等。 山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 第四条 公司应当按照本制度的要求，积极履行 ...

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 舆情管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为提高山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）应对 各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公 司股价、商业信誉及正常经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益，根据 《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定及《山东国瓷功能材料 股份有限公司公司章程》（以下简称"公司章程"），结合公司实际情况，制订 本制度。 （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较 大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第三条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应对。 第四条 公司成立应对舆情处理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"）， 由公司董事长任组长，总经理、董事会秘书担任副组长，成员由公司其他高级管 理人员及相关职能部门负责人组成。 第五条 舆情工作组是公司应对各类舆情处理工作的领导机构，统一领导公 司应对各类舆情的处理工作，就相关工作做出决策和部署，根据需要研究决定公 司对外发布信息，主要工作职责包 ...

防范大股东及其关联方资金占用管理制度 （2025 年 8 月） 第一条 为了建立防范大股东及其关联方占用山东国瓷功能材料股份有限 公司资金的长效机制，杜绝大股东及其关联方资金占用行为的发生，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》《公司章程》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司同公司控 股股东、实际控制人及其他关联方之间的资金往来。 第三条 公司董事、审计委员会和高级管理人员对维护本公司资金安全负有 法定义务。 山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 第四条 本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指大股东及其关联方通过采购、销售等生产经营环节的关 联交易产生的资金占用。 非经营性资金占用是指合并范围内公司为大股东及其附属企业垫付的工资、 福利、保险、广告费用和其他支出；代大股东及其附属企 ...

公司治理 - 制定审计委员会年报工作规程完善治理机制[2] - 工作规程自董事会审议通过之日起生效[10] 审计工作 - 审计委员会听取公司经营和投融资情况汇报[4] - 审计前审阅财务报表，各阶段加强与事务所沟通[4] 内控监督 - 监督及评估内部审计工作，内审部门汇报[5] - 出具内控自我评价报告并提交董事会审议[5][6] 交易限制 - 审计委员会委员特定期间不得买卖公司股份[7]

对外投资分类 - 分为短期（一年以内）和长期（超过1年）投资[2] 决策机构及审批标准 - 股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构[6] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后还须股东会批准[8] - 未达股东会审议标准，但资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上，应经董事会审议批准[9] - 未达上述两项标准的对外投资事项，由总经理审批决定[10] - 连续十二个月滚动发生委托理财，以该期间最高余额为交易金额适用审批规定[11] 投资收回与转让 - 可在投资项目经营期满等情况收回对外投资[12] - 可在发展战略调整等情况转让对外投资[14] 运营与财务管理 - 对外投资组建合资、合作公司，应派出人员参与和监督运营决策[15] - 财务部应对对外投资项目进行全面完整财务记录和详尽会计核算[17] 信息披露与责任 - 对外投资需按规定履行信息披露义务，未披露前知情人员有保密责任[19] - 公司对子公司信息享有知情权，子公司需及时上报信息[19] - 董事、总经理及管理人员对投资行为风险负责[20] - 违规或失当投资行为人员对损失承担连带责任[21] - 擅自越权审批投资项目人员承担经济和行政责任[21] - 责任单位或责任人怠于履职需承担处分和赔偿责任[21] - 股东会及董事会有权决定责任单位或责任人处分[21] - 董事会应了解投资项目情况并追究相关人员责任[21] 制度实施与修改 - 制度自股东会审议通过起实施，修改时亦同[23]

控股定义 - 持股超50%或能对股东会决议产生重大影响构成控股[2] 决议与报告 - 控股子公司决议5个工作日内抄送董事会秘书办公室存档[6] - 子公司董高人员年度结束后1个月提交述职报告[9] 财务报表 - 子公司每月交月度报表，季度交季度报表[11] - 会计年度结束后1个月交年报及下年预算报告[11] 经营管理 - 子公司经营规划服从公司战略[13] - 子公司对外投资由公司统筹，未经批准不得投资[13] 其他规定 - 子公司特定交易按权限提交审议[14] - 子公司信息披露依制度执行[16] - 母公司不定期派审计人员检查[18]

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 信息披露管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 根据中国证券监督管理委员会有关上市公司信息披露的要求和《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》以及《山东国瓷功能材料股份有限公司章程》（以下简称 "公司章程"）规定，为规范山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露行为，确保信息真实、准确、完整、及时、公平，特制定本制度。 本制度由公司各部门、各分子公司共同执行，公司有关人员应当按照规定履行有关 信息的内部报告程序进行对外披露的工作。 第二条 本制度所指信息主要包括： （一）公司依法公开对外发布的定期报告，包括中期报告、年度报告； （二）公司依法公开对外发布的临时报告，包括季度报告、股东会决议公告、董事 会决议公告、收购或出售资产公告、关联交易公告、补充公告、整改公告和其他重大事 项公告以及深圳证券交易所认为需要披露的其他事项等； （三）公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、股票上市公告书 和发行可转债公告书； （四）公司向中国证券 ...

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为完善山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"）公司 治理结构，提高公司重大决策的专业化水平，提升公司可持续发展能力，防范公 司在战略和投资决策中的风险，根据《中华人民共和国公司法》《山东国瓷功能 材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 17 号——可持续发展报告(试行)》及其他有关规范性文件之规 定，公司设立董事会战略委员会（以下简称"战略委员会"），并制订本工作细 则。 第二条 战略委员会系董事会依法设立的专门机构，主要负责对公司长期战 略（包括环境、社会及治理（ESG）战略）和重大投资决策进行研究并提出建议。 第三条 战略委员会在董事会授权的范围内独立行使职权并直接向董事会负 责。 第四条 战略委员会应当对公司重大战略调整、投资策略及可持续发展工作 相关事宜进行合乎程序、充分而专业化的研究；应当对公司重大投资方案进行预 审，对重大投资决策进行跟 ...

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为了规范山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益， 提高审计工作和财务信息的质量，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华 人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《山 东国瓷功能材料股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的相关规定，制 定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求， 聘任会计师事务所对本公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为， 应当遵照本制度履行选聘程序。聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外 的其他法定审计业务，视重要性程度可比照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"）全体成员过半数同意后，提交董事会和股东会审议。公司不 得在董事会、股东会审议前聘请会计师事务所对本公司财务会计报告发表审计意 见、出具审计报告。 第四条 公司审计委员会、董事会及股 ...

薪酬制度 - 公司制定董事薪酬管理制度完善激励与约束机制[2] - 股东会确定董事年度薪酬方案，薪酬与考核委员会负责考核[5] 薪酬标准 - 独立董事及外部董事年度津贴9.6万元（含税），内部董事不领[7] 薪酬发放 - 工作津贴自任职当月起算，按月发放并代扣个税[7] - 董事离职或弃津贴次月停发[8] 费用报销 - 董事培训、会议差旅费等合理费用可据实报销[7] 薪酬调整 - 参考同行业薪资增幅、通胀水平[10] - 考虑公司盈利、组织及岗位变动[11] 违规处理 - 董事违规公司有权解除职务、扣减或取消津贴并追索[9]