任职资格 - 财务和会计机构负责人需5年以上大中型企业财务经验、本科以上学历、会计师以上职称或注会资格[5][6] 任职限制 - 有犯罪判刑等多种情况不得担任相关职务[5] 聘任流程 - 聘任财务负责人需经审计委员会同意后提交董事会审议[4] - 财务负责人由总经理提名等程序聘任，会计机构负责人由财务负责人推荐经总经理批准聘任[4] 考核与离任 - 财务负责人年末接受董事会薪酬与考核委员会和总经理考核[14] - 会计机构负责人接受财务负责人考核[14] - 财务负责人离任提前书面提交报告，经董事会批准，离任前接受审查[16] - 会计机构负责人辞职提前书面报告，离任前接受审计[17] 保密与责任 - 聘任需签保密协议，不得对外披露信息[15] - 明确财务和会计机构负责人责任追究范围和形式[18][19][21][22] 生效与修改 - 办法自董事会审议通过生效，修改亦同[24]

股份转让限制 - 上市交易之日起1年内董事、高管所持股份不得转让[5] - 实际离任之日起6个月内董事、高管不得转让直接持有及新增股份[6] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超过所持总数的25%[15] 买卖时间限制 - 年报、半年报公告前15日内董事、高管不得买卖股份[6] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内董事、高管不得买卖股份[6] 转让特殊情况 - 所持股份不超过1000股董事、高管可一次全部转让[15] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[16] - 新增有限售条件股份计入次年可转股份计算基数[16] 信息披露与检查 - 买卖股份前董事、高管应提前2个交易日书面通知董秘[15] - 董秘每季度检查董事、高管买卖股票披露情况[15] 减持规定 - 转让股份董事和高管应提前15个交易日披露减持计划[18] - 未实施或未完毕减持应在时间区间届满后2日公告[18] 违规处理 - 违规买卖股票收益归公司，董事会收回[18][22] - 董事、高管违规严重可要求引咎辞职或交监管部门处罚[22] 制度相关 - 制度由董事会制定解释，自审议通过日生效实施[24]

审计制度与流程 - 公司制定董事会审计委员会年报工作制度[2] - 年报审计工作时间由审计委员会等协商确定[4] 审计过程管理 - 审计委员会在不同阶段审阅报表并加强沟通[4] - 督促年审会计师按时提交审计报告[4] 会计师事务所管理 - 续聘或改聘需审计委员会评价并形成意见[5] - 原则上年度审计期间不得改聘[5]

互动易平台制度 - 公司制定平台信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布和回复应诚信、准确完整，不得披露未公开重大信息[4] - 回复不得用虚假等误导性语言，涉未披露事项告知关注公告[7] - 发布或回复由董事会秘书办公室管理，董秘负责审核[10][11] - 制度自董事会审议通过后生效[13]

信息管理制度 - 制定外部信息使用人管理制度，加强相关管理[1] - 制度适用于公司及子公司、相关人员和外部对象[2] - 董事等内幕信息知情人负有保密义务[2] - 拒绝无依据的外部信息报送要求[2] - 制度由董事会审议通过、修订与解释[3]

投票信息 - 交易系统投票代码为350322，简称为硕贝投票[8] - 交易系统投票时间为股东会召开日深交所交易时间[8] - 互联网投票系统9：15开始，现场会结束当日15：00结束[10] 投票流程 - 股东会除现场投票外提供网络投票服务[3] - 通知发布次日申请开通网络投票并录入信息[5] - 股权登记次日复核投票信息[6] - 网络投票前二日提供股东电子数据[6] 投票统计与查询 - 表决权数量为名下股份总和[13] - 审议重大事项对中小投资者投票单独统计披露[16] - 会后次日可查交易系统投票结果，一年内可查网络投票结果[18] 制度说明 - 制度解释权归董事会[20] - 制度经股东会通过施行，修改亦同[20]

利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[3] - 法定公积金转增资本时，留存不少于转增前注册资本的25%[5] 现金分红 - 无重大投资时，现金分配不少于当年可分配利润的20%，两次间隔不超24个月[5] - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[6] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[6] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[7] 政策调整与执行 - 五种情形可调整现金分红政策，调整后不少于当年可分配利润的10%[7][8] - 股东会决议后，董事会2个月内完成派发现金分红[8] - 以每三年为周期制订股东分红回报计划[11]

子公司定义 - 公司持股50%以上等能实际控制的公司为子公司[2] 治理监控 - 公司委派或推荐人员实现对控股子公司治理监控[6] 财务与运营报告 - 子公司月度、季度、年度提供相应财务及运营报告[10] 财务管理 - 子公司按制度管理财务，接受母公司指导监督[9] 发展规划 - 子公司经营及发展规划服从公司战略[13] 投资决策 - 子公司投资决策制度化，不进行风险投资[13] 信息管理 - 子公司法定代表人负责信息报送，适用相关制度[17] 审计监督 - 公司对子公司实施审计，子公司配合并执行决定[19] 人力资源管理 - 子公司建立人力资源制度，考核高级管理人员[21][23] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过实施，解释权归董事会[25]

治理制度 - 公司制定独立董事年报工作制度完善法人治理结构[1] 独立董事职责 - 确保公司年报真实、准确、完整[2] - 听取重大事项进展汇报[3] - 过半数同意可提议聘用或解聘会计师事务所[4] - 参加与年审会计师见面会并沟通[2] - 关注董事会会议程序等情况[7] - 对年度报告签署书面确认意见[3] - 过半数同意可独立聘请外部审计和咨询机构[3] 公司配合 - 财务负责人在年审前提交审计安排及资料[2] - 为独立董事履职创造条件，由董秘协调沟通[11]

独立董事任职资格 - 公司独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[5] - 近三十六个月有违法犯罪或受交易所处分人员不得被提名为独立董事[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、1%以上股东可提独立董事候选人[9] - 独立董事连续任职不得超六年[11] 独立董事履职要求 - 独立董事每年现场工作不少于十五日[24] - 连续两次未出席董事会且不委托出席，应解除职务[18] 专门委员会设置 - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] 会议相关规定 - 独立董事专门会议定期至少每年召开一次，三分之二以上出席方可举行[19] - 审计委员会每季度至少召开一次，三分之二以上成员出席方可举行[21] 职权行使与决策 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[15] - 特定事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] 其他事项 - 独立董事辞职或被解职致比例不符应60日内补选[13] - 公司应为独立董事提供工作条件和保障知情权[27] - 独立董事津贴标准由董事会制订，股东会审议并年报披露[29]