制度制定 - 公司于2025年4月制定反舞弊管理制度[1] 管理原则 - 反舞弊工作遵循预防为主等原则[5] 舞弊界定 - 舞弊行为包括收受贿赂等11种情形[8] 机构职责 - 董事会及审计委员会是领导机构[9] - 审计部是常设机构负责日常监督[9] 举报方式 - 举报电话0769 - 22897777 - 8002[22] - 举报邮箱jianju@eastups.com[22] 处理措施 - 证实舞弊员工给予内部经济和行政纪律处罚[18]

2024年履职情况 - 独立董事出席6次董事会、4次股东会、4次审计委员会会议和1次专门会议[7][6][9] - 累计现场工作超15个工作日[13] - 与内部审计、会计师事务所及中小股东充分沟通[11][12] 合规情况 - 关联交易决策合规，公司及相关方严格履行承诺[18][19] - 财务数据准确，内控报告符合要求[20][21] 其他事项 - 针对立案调查要求管理层整改[25] 2025年展望 - 独立董事将加强学习发挥作用[26]

易事特集团股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人关易波作为易事特集团股份有限公司（以下简称"公司"或"易事特"） 第七届董事会独立董事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作细则》等规定， 忠实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出席公司股东会和董事会，对公司 的生产经营和业务发展提出合理的建议，充分发挥独立董事作用，维护公司股东， 尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责的情况报告 如下： 一、基本情况 （一）基本背景和工作简历 2024 年，本人对需经董事会审议的各项议案在会前仔细审阅了相关资料， 会议中参与讨论，谨慎表决，均投了同意票。会后保持对相关议案的公告及执行 等情况的跟踪。 （二）参与董事会各专门委员会工作情况 本人关易波，1962 年 7 月出生，研究生学历，高级经济师。1984 年至 1989 年任职于财政部外事财务司，1989 年至 2002 年历任广州国际信托投资公司副总 经理、总经理、 ...

易事特集团股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 根据易事特集团股份有限公司（以下简称"公司"）发展战略，近年来公 司持续推进海外业务拓展，外汇收支不断增长，外币结算需求不断上升。在人 民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下，为提高公司应对外汇波动 风险的能力，增强公司财务稳健性，更好地维护公司及全体股东的利益，公司 （含子公司）拟适度开展外汇套期保值业务。 二、外汇套期保值业务基本情况 一、开展外汇套期保值业务的目的 1、主要涉及币种及业务品种 公司（含子公司）拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用 的主要结算货币相同的币种，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款 金额相匹配的外汇套期保值业务。公司（含子公司）主要的结算外币币种有美元、 欧元等。 鉴于外汇套期保值业务与公司的业务经营密切相关，公司董事会授权管理层 行使外汇套期保值业务管理职责，在此额度范围内根据业务情况、实际需要来确 定业务期间、实际金额和合作金融机构。在授权额度及期限内，资金可循环滚动 使用。 5、流动性安排 公司（含子公司）拟开展的外汇套期保值业务主要包括远期结售汇、外汇掉 期、外汇期权、结构性存 ...

保险信息 - 2025年4月28日公司审议通过购买责任保险议案[2] - 投保人是易事特集团股份有限公司[2] - 保险期限不超12个月，责任限额5000万元[2] - 保险费不超29.6万元/年[2] 授权与审议 - 董事会授权董事长及相关人员办理，期限至2025年年度股东会[4] - 董事会同意提交2024年年度股东会审议[5] - 监事会认为利于完善风险管理体系[6]

业绩总结 - 2024年度计提各项减值准备134,639,134.98元，核销14,013,375.89元，其他减少59,257,324.19元[3] - 本次计提、核销减值准备减少2024年度营业利润134,639,134.98元，其他减少减少4,664,437.97元[7] 数据详情 - 应收账款坏账准备年初余额305,851,361.70元，年末余额308,329,253.60元[4] - 其他应收款坏账准备年初余额189,072,951.06元，年末余额199,170,830.43元[4] - 存货跌价准备年初余额42,514,139.37元，年末余额59,838,848.11元[5] - 固定资产减值准备年初余额65,635,713.92元，年末余额69,573,305.27元[5] - 合同资产减值准备年初余额1,463,859.48元，年末余额3,531,737.80元[5] 减值规则 - 合同资产和长期应收款逾期账龄组合按账龄计量预期信用损失[12] - 不同账龄应收票据、应收账款、合同资产有不同预期信用损失率[12] - 信用风险与组合显著不同的应收款项和合同资产按单项计提预期信用损失[13] - 长期资产有减值迹象估计可收回金额，商誉和不确定寿命无形资产每年减值测试[13] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，差额计提存货跌价准备[14] 相关确认 - 公司各组织认为本次计提减值准备符合规定且体现谨慎性原则[15][16][17] - 本次计提减值准备经天健会计师事务所审计确认[18]

一、2024 年度会计师事务所基本情况 易事特集团股份有限公司董事会审计委员会 对 2024 年度审计机构履职情况的评估报告 易事特集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司 2024 年度财务报告 审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对天健会计师事务所在 2024 年度审计中的履职情况 进行了评估。经评估，公司认为，近一年天健会计师事务所资质等方面合规有效， 履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： （一）会计师事务所基本情况 成立日期：2011 年 7 月 18 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 首席合伙人：钟建国 截至 2024 年 12 月 31 日，天健会计师事务所合伙人人数 241 人，注册会计 师人数 2,356 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 904 人。 2023 年度，天健会计师事务所经审计的收入总额为 34.83 亿元，审计业务收 入为 30.99 亿元，证券业务收入为 18 ...

外汇业务计划 - 2025年4月28日会议通过开展外汇套期保值业务议案[1] - 结算外币有美元、欧元等，业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] - 未来一年业务最高额不超等值6000万美元，资金为自有资金[3] 风险与管理 - 业务存在汇率波动等风险[4] - 制定制度并采取多项风险控制措施[6] 其他情况 - 监事会同意开展业务[9] - 备查文件含第七届董事会第十次会议决议等[10]

资金使用 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金买低风险理财产品[1][2][7] 投资期限 - 额度使用期限自2024年年度股东会通过至2025年年度股东会召开[3] - 单个产品投资期限不超12个月[3] 审批流程 - 事项已通过董事会、监事会审议，待2024年年度股东会审议[3][7] 授权安排 - 授权董事长在额度内行使投资决策权并签署法律文件[3] 风险提示 - 理财产品收益可能低于预期，未来实际收益不可预期[4] - 存在工作人员操作风险[4]

易事特集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 易事特集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）"内部控 制制度和评价办法"，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董 事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证此报告不存在虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 ...