独立董事评估 - 公司董事会对独立董事叶代启、仇健、何红渠独立性进行评估[1] - 独立董事未担任其他职务，与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1]

财务数据 - 2023年末资产总计11.55亿元，较2022年末增长7.90%[1] - 2023年末负债合计4.05亿元，较2022年末增长16.20%[28] - 2023年末股东权益合计7.50亿元，较2022年末增长3.89%[28] - 2023年度营业总收入4.65亿元，较2022年度增长18.01%[30] - 2023年度营业总成本3.54亿元，较2022年度增长13.63%[30] - 2023年度营业利润5586.71万元，较2022年度下降49.31%[30] - 2023年度净利润5477.41万元，较2022年度下降43.69%[30] - 2023年度基本每股收益0.2611元，较2022年度下降41.55%[30] - 2023年度稀释每股收益0.2602元，较2022年度下降41.62%[30] - 2023年末流动资产合计7.95亿元，较2022年末下降4.59%[1] - 2023年末货币资金为131,637,565.50元，较2022年末增长约135.07%[37] - 2023年末交易性金融资产为165,000,000.00元，较2022年末减少约50.75%[37] - 2023年末应收账款为174,469,694.56元，较2022年末增长约3.94%[37] - 2023年末存货为217,354,295.52元，较2022年末增长约27.60%[37] - 2023年末固定资产为219,233,729.47元，较2022年末增长约208.37%[37] - 2023年末应付票据为34,071,940.09元，较2022年末增长约89.36%[40] - 2023年末合同负债为200,207,275.02元，较2022年末增长约33.74%[40] - 2023年末预计负债为2,294,728.72元，较2022年末减少约16.50%[40] 研发情况 - 2023年度公司研发费用为5,259.64万元，占营业收入的11.32%[14][15] 审计相关 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计机构将应收款项减值和研发费用归集确定为关键审计事项[9][14] 股本变动 - 2023年10月回购限制性股票4.6万股，变更后股本2.057545亿元[55] 子公司情况 - 公司合并报表子公司中，湖南三德盈泰环保科技有限公司持股60%，湖南三德检测技术有限公司和湖南三德青石投资有限公司持股100%[57] 会计政策 - 金融资产和金融负债按规定确认和计量[86] - 存货按实际成本核算，期末按成本与可变现净值孰低原则处理[121][122] - 长期股权投资按不同合并方式确定初始投资成本[132][133] - 投资性房地产按成本模式计量[146][147] - 固定资产按规定折旧[152] - 公司内部研究开发项目支出分研究和开发阶段处理[167] - 合同负债按规定列示[170][171] - 职工薪酬按不同类型处理[172] - 预计负债按条件确认[180] - 股份支付分权益结算和现金结算处理[183] - 公司按规定确认收入[190][191] - 合同成本按规定处理[198] - 政府补助按规定确认和计量[200]

营收与利润情况 - 本报告期营业收入91,338,742.52元，同比增长16.36%[5] - 归属于上市公司股东的净利润19,309,073.93元，同比增长21.81%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,087,842.46元，同比增长44.84%[5] - 2024年第一季度营业总收入9133.87万元，较上期7849.64万元增长16.36%[19] - 归属于母公司所有者的净利润为1930.91万元，较上期1585.12万元增长21.82%[21] - 基本每股收益0.0949元，较上期0.0763元增长24.38%[21] - 营业总成本7293.93万元，较上期6419.96万元增长13.61%[19] - 利润总额2182.51万元，较上期1812.97万元增长20.38%[21] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额-2,911,919.20元，同比增长81.16%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 291.19万元，较上期 - 1545.90万元有所改善[24] - 投资活动产生的现金流量净额为2620.90万元，上期为 - 1478.43万元[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金11772.39万元，较上期10445.12万元增长12.71%[24] - 2024年第一季度支付其他与筹资活动有关的现金为36,537,519.46元，上年同期为1,775,202.31元[25] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为36,537,519.46元，上年同期为1,775,202.31元[25] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 35,944,007.46元，上年同期为 - 1,775,202.31元[25] - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为31,541.96元，上年同期为 - 21,058.08元[25] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 12,615,361.92元，上年同期为 - 32,039,561.46元[25] - 2024年第一季度期初现金及现金等价物余额为122,013,825.38元，上年同期为48,887,984.17元[25] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为109,398,463.46元，上年同期为16,848,422.71元[25] 资产负债情况 - 应收款项融资期末余额11,485,779.19元，较期初增长37.65%[9] - 预付款项期末余额6,507,533.78元，较期初增长170.69%[9] - 2024年3月31日，公司流动资产合计73502.785154万元，较期初79473.559255万元有所减少[17] - 2024年3月31日，公司非流动资产合计35875.992961万元，较期初36000.836553万元略有减少[18] - 2024年3月31日，公司资产总计109378.778115万元，较期初115474.395808万元减少[18] - 2024年3月31日，公司流动负债合计36125.783787万元，较期初40152.224352万元减少[18] - 2024年3月31日，公司非流动负债合计3043.88292万元，较期初3282.2178万元减少[18] - 2024年3月31日，公司负债合计36430.172079万元，较期初40480.446132万元减少[18] - 2024年3月31日，公司股本为20575.45万元，与期初持平[18] - 2024年3月31日，公司未分配利润为32414.939722万元，较期初30484.032329万元增加[18] - 归属于母公司所有者权益合计71553.68万元，较上期73573.47万元略有下降[19] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数13,542户[13] - 湖南三德投资控股有限公司持股比例33.57%，持股数量69,062,300股[13] - 朱先富持股比例为5.39%，持股数量1110万股；朱宇宙持股比例5.11%，持股数量1050.441万股[14] - 截至报告期末，公司回购专用证券账户中合计463.035万股，未纳入公司前十名股东列示[14] 费用与收益情况 - 研发费用本期数15,001,416.74元，同比增长45.72%[10] - 投资收益本期数799,574.46元，同比减少73.19%[10] - 研发费用1500.14万元，较上期1029.44万元增长45.72%[19] 审计情况 - 公司2024年第一季度报告未经审计[26]

业绩总结 - 公司收到软件产品增值税即征即退补助5758661.23元，占近一期净利润6.25%[3] - 2024年累计收到政府奖励/补助6343790.19元，占近一期净利润6.88%[4] 资金情况 - 政府补助6343790.19元已全部到账，6335433.83计入“其他收益”[7][8] - 收到的6335433.83元政府奖励/补助将计入2024年度利润总额[9]

股东股份情况 - 朱先富提前解除质押200万股，占所持18.01%、总股本0.97%[4] - 截至披露日，朱先富持股1110万股，比例5.39%，质押为0[4] - 上述股东及一致行动人合计持股8078.57万股，比例39.26%，质押为0[5]

回购方案 - 2023年12月28日通过回购方案，资金3000 - 6000万元，价格不超17.75元/股，期限12个月[2] 回购进展 - 截至2024年3月31日，累计回购4630350股，占总股本2.25%[3] - 最高成交价11.03元/股，最低6.33元/股，成交40012066元[3] 后续计划 - 后续根据市场情况在期限内继续实施回购[6] - 回购期间按规定及时履行信息披露义务[6]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人及其一致行动人是关联人[5][6] 资金使用限制 - 公司不得将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联人使用[7] 关联交易定价原则 - 关联交易定价原则依次为国家定价、行业可比当地市场价、推定价格、协议价[11] 关联交易审批披露 - 公司与关联自然人交易金额少于30万元（不含），由董事长签署生效[14] - 公司与关联自然人交易金额在30万元以上，由董事会批准后披露[14] - 公司与关联法人交易金额少于300万元（不含）或少于公司最近经审计净资产值的0.5％（不含），由董事长签署生效[14] - 公司与关联法人交易金额在300万元以上且占公司最近一期经审计净资产值的0.5％以上，由董事会批准生效[15] - 公司与董事、监事和高管及其配偶的关联交易，披露后提交股东大会审议[14] - 公司与关联方单项或连续十二个月累计交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，经董事会审议后提交股东大会[15] 关联交易披露要求 - 符合《创业板股票上市规则》的日常关联交易可免于审计或评估[15] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上（提供担保、财务资助除外）应及时披露[23] - 公司与关联法人交易金额300万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上（提供担保、财务资助除外）应及时披露[23] - 公司与关联人交易金额3000万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上（提供担保除外）应及时披露并提交股东大会审议[23] 担保相关规定 - 公司为关联人提供担保不论数额大小，均应董事会审议通过后及时披露并提交股东大会审议[24] - 公司为持股少于5％的股东提供担保参照为关联人提供担保规定执行[24] 特殊交易计算方式 - 关联交易涉及“提供财务资助”“委托理财”等按发生额连续十二个月累计计算[26] 协议期限规定 - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议及披露义务[27] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[19] - 股东大会对关联交易表决，扣除关联股东表决权股份后，由非关联股东表决[20] 董事回避规则 - 当是否为关联董事有争议，二分之一以上独立董事认为需回避则该董事应回避[19] 子公司及参股公司规定 - 公司控制或持有50%以上股份的子公司关联交易视同公司行为[29] - 参股公司关联交易以交易标的乘以参股或协议分红比例后数额比照规定执行[29] 文件保存及制度说明 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限为10年[29] - 本制度“以上”含本数、“少于”不含本数[29] - 本制度解释权属于公司董事会[29] - 董事会可修改本办法并报股东大会批准，自审议通过生效[29]

独立董事任职限制 - 原则上最多在三家境内上市公司任职[4] - 占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任[5] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提候选人[9] - 选举两名以上实行累积投票制[11] - 连续任职不超六年[11] 独立董事履职与解职 - 特定情形辞职或被解职，公司六十日内补选[11] - 辞职致比例不符规定，继续履职至补选[12] - 连续两次未出席董事会，三十日内提议解职[12] 独立董事职权与工作要求 - 行使部分职权需全体过半数同意[15][17] - 每年现场工作不少于十五日[18] - 工作记录等保存至少十年[19] 其他规定 - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[20] - 专门委员会会议提前三日提供资料[23] - 会议资料保存至少十年[23] - 津贴标准由董事会制订，股东大会审议并年报披露[24] - 制度经股东大会审议通过生效[27] - 解释权属于公司董事会[27]

会议召集 - 董事会每年至少召开两次定期会议，提前10日书面通知，临时会议提前3日书面通知[4][12] - 特定人员可提议召开临时会议，董事长应10日内召集[8][10] - 定期会议通知变更需提前2日书面通知[14] 会议举行 - 需过半数董事出席方可举行，董事可书面委托出席[15][16] - 审议关联交易有委托限制，一名董事一次不超两名委托[17] - 以现场召开为原则，也可视频等方式[18] 会议表决 - 一人一票，计名和书面方式，临时会议可多种并签字[22][24] - 提案通过需超全体董事半数赞成票[28] - 1/2以上与会董事可要求暂缓表决[34] 特殊事项 - 公司为关联方担保需董事会通过后提交股东大会[28] - 董事回避时无关联董事表决规则及不足三人处理[29] - 利润分配等先依草案决议，待正式报告再决议[31][32] 其他规定 - 会议档案保存十年，提案未通过短期内无变化不再审议[33][42] - 决议公告按规则办理，披露前保密[39] - 预案经股东大会通过生效，职权内决议通过即生效[40]

经营期限与章程修订 - 公司拟将经营期限由20年变更为永久存续[1] - 《公司章程》部分条款修订，提交2024年第一次临时股东大会审议，通过后授权董事会办理工商变更登记[23] 财务资助与审批 - 被资助对象资产负债率超70%或单次/累计资助超公司最近一期经审计净资产10%，财务资助事项提交股东大会审议[5] - 资助对象为公司合并报表范围内且持股超50%的控股子公司，免适用相关财务资助规定[5] 董事与监事提名 - 下届董事候选人由上届董事会、单独或合并持有公司发行在外有表决权股份总数3%以上的股东提名[6] - 下届由股东代表担任的监事候选人由上届监事会、单独或合并持有公司发行在外有表决权股份总数3%以上的股东提名[6] 董事任职限制 - 最近三年内受中国证监会行政处罚或证券交易所公开谴责、三次以上通报批评的自然人不能担任公司董事[10] 董事会职责与授权 - 董事会负责制订公司融资方案、审批授信事项、制订章程修改方案、管理信息披露事项[11] - 董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名委员会，成员全为董事，不少于三名[12] - 董事会获授权对外投资、收购出售资产、单笔融资等金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且不超30%，同一会计年度累计不超50%[9] - 交易涉及资产总额、标的营业收入、净利润、成交金额、产生利润等占公司相关指标10%以上，由董事会审批[9] 独立董事相关 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少包括一名会计专业人士[10] - 担任独立董事需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[11] - 特定人员不得担任独立董事[12] - 公司董事会、监事会、单独或合并持有公司已发行股份1%或3%以上的股东可提独立董事候选人，依法设立的投资者保护机构可代行提名权[11][12][13] - 深交所可对独立董事候选人提出异议，公司不得将被异议候选人提交股东大会选举[19] - 独立董事履职有多种限制与解除职务情形，辞职或被解除职务致占比变化需补足[14][19][20] - 独立董事行使部分职权需全体过半数或全体同意，对多项事项发表独立意见并披露[15][16] 利润分配 - 若无重大投资或资金支出，公司每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的15%，最近三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%[17] - 董事会、监事会、股东大会审议利润分配相关方案有表决要求[20] - 调整利润分配政策议案需全体董事过半数同意，且二分之一以上独立董事同意方可提交股东大会审议[20] - 独立董事可征集中小股东意见提分红提案，公司经营良好时可提股票股利分配预案[19] - 公司应披露利润分配预案和执行情况，未做现金利润分配预案需说明原因，高管应沟通分红事宜[21]