曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发 的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金 2024 半年度存放与使 用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一)首次公开发行股票募集资金情况 1. 实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司首次公开发行股票 注册的批复》（证监许可〔2021〕64 号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用询 价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 5,100 万股，发行价为每股人民币 4.56 元，共计募集资金 23,256.00 万元，坐扣承销和保荐费用 3,584.91 万元后的募集资金为 19,671.09 万元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于 2021 年 2 月 5 日汇入本 ...

浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：浙商证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：曼卡龙 | | --- | --- | | 保荐代表人：沈斌 | 联系电话：0571-87902576 | | 保荐代表人：朱庆锋 | 联系电话：0571-87902576 | 一、保荐工作概述 | （1）发表独立意见次数 | 14 次 | | --- | --- | | （2）发表非同意意见所涉及问题及结论意 见 | 不适用 | | 7、向本所报告情况（现场检查报告除外） | | | （1）向本所报告次数 | 无 | | （2）报告事项的主要内容 | 不适用 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 8、关注职责的履行情况 | | | （1）是否存在需要关注的事项 | 否 | | （2）关注事项的主要内容 | 不适用 | | （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 | | 10、对上市公司培训情况 | | | （1）培训次数 | 无，拟下半年开展培训 | | （2）培训日期 | 不适 ...

新策略 - 公司制定《曼卡龙珠宝股份有限公司核心员工跟投创新业务管理办法》[8] - 创新业务包括经营不达预期业务和符合战略规划新业务[13] - 公司对实施跟投计划的创新业务子公司持股或权益份额等比例不低于2/3[15] - 跟投计划分A计划和B计划，A计划由公司董事等组成，B计划由创新业务子公司核心骨干组成[17] - 核心员工确定需为全职，限于董事等人员及董事会确认人员[19] - 股东大会审批跟投方案基本原则等事项[22] - 董事会审批制订修改管理办法等事项[23] - 董事会下设跟投管理小组负责搭建架构等事项[23] - 跟投员工持股平台组织形式可为有限合伙企业或私募基金[16] - 创新业务子公司独立经营、核算、自负盈亏[13] - 跟投A计划和B计划均需设立不低于3年的锁定期[30] - 核心员工逾期未出资或未足额出资视为放弃跟投[27] - 创新业务子公司权益原则上只能由公司或子公司员工持有[30] - 达到退出条件后交易作价=创新业务子公司年度扣非净利润×估值倍数×跟投计划占创新业务子公司总股本的比例[30] - 因非员工过错导致劳动关系解除或终止，未达成退出条件权益转让价为实际出资额，达成则按实际出资额和对应子公司最近一年经审计净资产孰高值计算[32] - 因员工过错导致劳动关系解除或终止，权益转让价为实际出资额[32] - 员工工伤死亡或丧失劳动能力，按对应子公司最近一年经审计净资产或实际出资额孰高值退还权益价格[32] - 员工退休且无竞争等问题，按对应子公司最近一年经审计净资产或实际出资额孰高值退还权益价格[33] - 公司整体回购创新业务子公司股权，价格参照最近一期经评估的净资产值确定[37] - 创新业务子公司符合独立上市条件，优先考虑及支持其上市[30]

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2024-082 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于部分募投项目增加实施主体的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 27 日召开第 五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十五次会议审议通过了《关于部 分募投项目增加实施主体的议案》，同意增加全资子公司北京曼卡龙珠宝有限公 司（以下简称"北京曼卡龙"）、陕西曼卡龙珠宝有限公司（以下简称"陕西曼 卡龙"）作为向特定对象发行股票募集资金投资项目中（以下简称"募投项目"） "'曼卡龙@Z 概念店'终端建设项目"的实施主体，并使用募集资金向上述公司 提供借款以实施募投项目。本次增加部分募投项目实施主体的变更不属于募集资 金用途的变更，不构成关联交易，无需提交公司股东大会审议。保荐机构浙商证 券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）发表了核查意见。现将有关事项公告 如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意曼卡龙珠宝股份有限公司向特定对象 发行股票注册的批复》（证监许可〔 ...

会议情况 - 第五届董事会第二十七次会议于2024年8月27日召开，9位董事全部参加[1] 议案审议 - 《2024年半年度报告》及其摘要审议通过，9票同意[1][2] - 《2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》审议通过，9票同意[3][4] - 《核心员工跟投创新业务管理办法》审议通过，9票同意，需提交股东大会[5] - 《关于部分募投项目增加实施主体的议案》审议通过，9票同意[6] - 《关于部分募投项目内部投资结构调整及延期的议案》审议通过，9票同意[7]

公司基本信息 - 公司股票代码为300945，上市于深圳证券交易所[17] - 公司负责人为孙松鹤，主管会计工作负责人及会计机构负责人为付杰[3] - 董事会秘书为许恬，证券事务代表为陆颖，联系电话均为0571 - 89803195，传真均为0571 - 82823955，电子信箱均为ir@mclon.com[18] - 公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱等在报告期无变化[19] - 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，半年度报告备置地在报告期无变化[20] - 公司是集珠宝首饰创意、销售、品牌管理为一体的零售连锁企业，聚焦年轻消费群体[41] - 公司主要产品为素金产品和镶嵌产品，四大核心黄金品类为手工花丝、时尚黄金、DIY和黄金点钻[43] - 公司战略目标是从区域性品牌成为全国性品牌，成为“中国数字化珠宝品牌的领跑者”[45] - 公司围绕“未来东方主义”定位，打造曼卡龙东方时尚美学品牌形象[46] - 公司产品聚焦年轻女性消费群体，定位轻奢时尚[94] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[143] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司营业收入12.27亿元，上年同期8.29亿元，同比增长47.92%[22] - 2024年上半年归属于上市公司股东的净利润5673.89万元，上年同期5097.65万元，同比增长11.30%[22] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额3480.35万元，上年同期4457.74万元，同比下降21.93%[22] - 2024年上半年基本每股收益0.22元/股，上年同期0.25元/股，同比下降12.00%[22] - 2024年上半年加权平均净资产收益率3.60%，上年同期6.12%，下降2.52个百分点[22] - 2024年上半年末总资产17.18亿元，上年度末16.91亿元，同比增长1.64%[22] - 2024年上半年末归属于上市公司股东的净资产15.77亿元，上年度末15.51亿元，同比增长1.64%[22] - 2024年报告期公司实现营业收入12.27亿元，较上年同期增长47.92%[45] - 2024年报告期公司实现归属上市公司股东的净利润5673.89万元，同比增长11.30%[45] - 2024年报告期公司扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润5243.46万元，同比上升18.47%[45] - 2024年1 - 6月公司营业总收入122,696.00万元，较2023年1 - 6月增长47.92%，毛利率为13.47%，较2023年1 - 6月下降4.64%[64] - 2024年上半年营业收入12.27亿元，同比增长47.92%，主要因销售商品增加[103] - 2024年上半年营业成本10.62亿元，同比增长56.30%，因营业收入增加导致成本同步增加[103] - 2024年上半年销售费用6922.13万元，同比增长15.33%[103] - 2024年上半年管理费用3084.33万元，同比增长2.99%[103] - 2024年上半年财务费用 -712.19万元，同比下降2854.77%，因利息收入增加[103] - 销售商品营业收入12.23亿元，同比增长48.35%，营业成本10.62亿元，同比增长56.32%，毛利率13.22%，同比下降4.42%[104] - 投资收益22.09万元，占利润总额比例0.32%，由交易性金融资产投资收益产生[107] - 本报告期末货币资金699,206,016.94元，占总资产比例40.69%，较上年末减少15.07%，主要因购买理财[109] - 本报告期末应收账款41,517,660.04元，占总资产比例2.42%，较上年末减少0.70%[109] - 本报告期末存货554,737,488.40元，占总资产比例32.28%，较上年末增加1.60%[109] - 本报告期末交易性金融资产210,000,000.00元，占总资产比例12.22%，较上年末增加10.45%，主要因购买理财[109] - 报告期投资额210,000,000.00元，上年同期投资额35,800,000.00元，变动幅度486.59%[114] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计430.43万元，其中计入当期损益的政府补助558.55万元[26][27] 行业市场规模数据 - 2023年我国珠宝玉石首饰产业市场规模约8200亿元，同比增长14%，黄金产品市场规模约5180亿元，约占63%[31] - 2024年上半年全国黄金消费量523.753吨，同比下降5.61%，其中黄金首饰27.021吨，同比下降26.68%，金条及金币213.635吨，同比增长46.02%[32] - 2023年我国珠宝电商销售额为3398亿元，同比增长40.3%，近五年金银珠宝类商品网上零售额年均增速达28.0%[37] 公司业务模式与品牌推广 - 公司建立线上线下融合商业模式，线上成全国知名品牌，线下搭建“自营+加盟”营销网络[40] - 公司围绕2024年新品系列，以“未来东方主义”为主题开展线下新品巡展[47] - 上半年小红书款式推广近百款，内容曝光2亿+，最高笔记19万赞，位列珠宝配饰行业热门品牌第二、黄金小类渗透率行业第二[51] 电商业务线数据关键指标变化 - 报告期电商营业收入66,801.12万元，较去年同期增长103.82%，线上收入占比54.44%，较去年同期提高14.93个百分点[52] - 天猫渠道销售收入50,272.04万元，较去年同期大幅增长128.94%，618期间位列珠宝饰品店铺销售榜单第三[52] - 时尚黄金系列线上销售占比增长7.27%[52] - 2024年1 - 6月电商业务营业收入66,801.12万元，较2023年1 - 6月增长103.82%，毛利率7.88%，较2023年1 - 6月下降6.41%[64] - 报告期公司电商营业收入66801.12万元，较去年同期增长103.82%，线上收入占比54.44%，较去年同期提高14.93个百分点[81] - 报告期天猫渠道销售收入50272.04万元，较去年同期大幅增长128.94% [81] - 2024年1-6月第三方平台线上销售收入66,801.12万元，占线上渠道收入100%，占主营业务收入54.44%，较2023年同期增长103.82%[87] - 2024年1-6月第三方平台-阿里系线上销售收入50,272.04万元，占主营业务收入40.97%，较2023年同期增长128.94%[88] - 2024年1-6月曼卡龙天猫旗舰店线上销售收入40,575.16万元，占线上渠道收入60.74%，订单数量13.08万笔，成交用户12.71万人，人均消费频次1.03次，客单价3,101.86元[89] - 电商营业收入6.68亿元，同比增长103.65%，营业成本6.15亿元，同比增长119.09%，毛利率7.88%，同比下降6.49%[104] 公司门店业务数据 - 公司已布局10省2市，报告期开店方式由单点加盟转变为区域加盟，全国加盟客户开发转为线上拓展模式[54] - 报告期营业收入排名前十的自营门店中，海宁银泰城专柜营业收入1966.78万元居首，营业利润58.93万元[72] - 截止报告期末，公司终端门店共224家，2024年1 - 6月新增28家，关闭22家，净增6家[73] - 报告期新开自营门店11家，新增营业面积471㎡，实现营业收入933.19万元，销售毛利315.55万元[74] - 报告期新增加盟门店17家，营业面积726㎡，形成公司营业收入3802.04万元，毛利395.99万元[76] - 2024年1 - 6月关闭22家门店，对报告期营业收入影响额为 - 884.84万元，占报告期营业收入的0.72% [79] 公司数字化发展情况 - 公司搭建全渠道珠宝一体化综合平台，实现全域数据融合[55] - 公司聚焦数字化发展，深耕办公、供应链、客户和营销、品牌内容等数字化场景[56] - 办公数字化方面，公司统一工具、平台和数据归档，优化自动化RPA搭建流程，结合AI技术提高效率[56] - 供应链数字化方面，公司从传统模式向端到端全新数字化模式转变，优化供应链提升货物周转时效[57][58] - 品牌内容数字化方面，公司搭建内容数据中台引擎，建立内容数据资产管理体系，带动品牌声量和引流[58] - 报告期内公司建立10类以上客户图谱标签体系，重点打通全渠道客户体系[59] - 报告期内线上线下研发团队为各品牌研发款式千余款，截至报告披露日，公司持有外观设计专利124项，作品登记证书106项，软件著作权3项[60] - 产品数字化助力新品研发、测试与推广周期从1 - 3个月缩短至2 - 3周[60] 公司采购数据 - 报告期内公司采购金额共计106,539.98万元，较去年同期增长61.24%[67] - 2024年1 - 6月黄金采购金额85,901.47万元，较2023年1 - 6月增长101.70%[69] - 2024年1 - 6月钻石采购金额333.93万元，较2023年1 - 6月下降38.77%[69] - 2024年1 - 6月成品采购金额14,678.04万元，较2023年1 - 6月下降23.15%[69] - 2024年1 - 6月公司黄金采购总量182.6万克，较去年同期增长65.40%；钻石采购量1783.19克拉，较去年同期上升283.42%，且均为境内采购[70] 公司存货数据 - 报告期末公司存货账面余额55783.33万元，较上年年末增长7.05%，存货账面净值为55473.75万元[84] - 报告期末委托加工物资408.89万元，较报告期初下降39.82% [84] 公司收入确认时点 - 线上自营模式收入确认时点为公司发出商品，消费者收到货物或系统默认收货，公司收到货款时[90] - 代销模式收入确认时点为收到客户提供的结算清单时[91] 公司制度建设与管理 - 公司发布《网络安全管理制度》，开展员工信息安全意识宣传与教育[92] - 公司制定《VIP会员管理规程》，管理VIP注册会员个人信息数据[92] - 公司设置400客服热线以及线上客服团队，开展顾客满意度调查[93] - 公司制定统一、公开的标准，审计部对各部门进行定期检查和专项稽核审计[93] 公司产品业务线数据关键指标变化 - 素金饰品营业收入11.84亿元，同比增长60.27%，营业成本10.37亿元，同比增长63.97%，毛利率12.47%，同比下降1.98%[104] - 镶嵌饰品营业收入3881.50万元，同比下降54.62%，营业成本2490.72万元，同比下降46.89%，毛利率35.83%，同比下降9.34%[104] 募集资金情况 - 募集资金总额84,885.62万元，报告期投入2,152.7万元，已累计投入14,575.29万元[119] - 首次公开发行股票实际募集资金净额16,801.63万元，截至2024年6月30日实际使用14,081.80万元[119] - 向特定对象发行股票募集资金净额68,083.99万元，截至2024年6月30日实际使用493.49万元[119] - 截至2024年6月30日，公司实际使用募集资金14,575.29万元，募集资金专户余额71,286.39万元[119] - 累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[119] - 营销网络扩建项目承诺投资9647.27，截至2024年10月31日进度81.39%[122] - 设计展示中心升级建设项目承诺投资6154.36，截至2023年12月31日进度92.44%[122] - 智慧零售信息化升级建设项目承诺投资1000，截至2024年2月28日进度54.10%[122] - “曼卡龙(aZ概念店”终端建设项目承诺投资27400，截至2026年7月31日进度1.79%[122] - 全渠道珠宝一体化综合平台建设项目承诺投资32300，截至2026年7月31日进度0.01%[122] - “慕璨”品牌及创意推广项目承诺投资8383.99，截至2027年12月31日进度0.00%[122] - 承诺投资项目小计84885.62，已投入2152.7，累计投入14575.29[122] - 营销网络扩建项目原建设期30个月，延期至2024年10月31日[122] - 智慧零售信息化升级建设项目原建设期24个月，延期至2024年2月28日[122] - 设计展示中心升级建设项目和智慧零售信息化升级建设项目已结项，营销网络扩建项目按计划进行[122] - “曼卡龙@Z概念店”终端建设项目累计投入1960.67万元，2024年拟开店5 - 7家[123] -

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2024-077 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 7 月 12 日召开了第 五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十四次会议，并于 2024 年 7 月 29 日召开了 2024 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集 资金和自有资金进行现金管理并以通知存款、协定存款方式存放余额的议案》， 为提高公司闲置募集资金和自有资金使用效率，增加公司现金资产收益，实现股 东利益最大化，在保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，公 司（含下属公司）使用不超过 40,000 万元（含本数）闲置自有资金购买安全性 高、流动性好的银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的低风险现金管理类 产品（包括但不限于定期存单、结构性存款、协议存款和理财产品等），并将闲 置自有资金的存款余额以通知存款、协定存款方式存放，期限为不超过自公司股 东大会审议通过之日起 12 ...

资金使用 - 公司可使用不超65000万元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[2] - 截至2024年7月31日，公司现金管理未到期余额31600万元[9] 产品收益与赎回 - 龙鼎定制1180期收益凭证年化收益率2.80%，赎回本金2000万元，实际收益4.91万元[3] - “添利宝”（TLBB202407188）年化收益率2.80%，赎回本金24000万元，实际收益51.55万元[3] - 点金系列92天结构性存款年化收益率2.81%，赎回本金480万元，实际收益3.40万元[8] 产品投资 - 龙鼎定制1288期收益凭证收益率1.20%-2.80%，投资2000万元[4][9] - “添利宝”（TLBB202404629）收益率1.50%-2.90%，投资5000万元[9] - 节节升利系列3223期收益凭证收益率1.90%-2.15%，投资6000万元[9]

市场扩张 - 2024年7月公布直营门店新增情况[1] - 7月12日开设南京江宁金鹰专柜，投资782.96万元[2] - 7月19日开设义乌万象天地店，投资375.11万元[2]

公司信息 - 完成工商变更登记并取得新《营业执照》[1] - 注册资本为贰亿陆仟壹佰玖拾伍万壹仟零贰拾玖元[1] - 成立日期为2009年12月03日[1] - 住所为浙江省杭州市萧山区萧山经济技术开发区启迪路198号A - B102 - 473室[1] 经营范围 - 包括珠宝首饰零售、批发等一般项目[1] - 包括黄金及其制品进出口等许可项目[1]