关于 2024 年半年度计提资产减值准备的公告 | 证券代码：300973 | 证券简称：立高食品 | 公告编号：2024-070 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123179 | 债券简称：立高转债 | | 立高食品股份有限公司 一、本次计提资产减值准备情况概述 （一）本次计提资产减值准备的原因 为真实反映公司财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，依据《企业会计准 则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至 2024 年 6 月 30 日 的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货、固定资产、在建工程、 无形资产等资产进行了全面的清查，对各项资产减值的可能性、各类存货的可变 现净值等进行了充分的评估和分析。根据评估和分析的结果判断，公司部分资产 已经发生了减值，应计提相应的资产减值准备。 （二）本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司及下属子公司对存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减 值测试后，公司 2024 年半年度转回信用减值损失金额 465,539.74 元，计提存货 跌价损失 10,208,886.07 元，计提 2024 年半年度各项资产减值 ...

二、董事会会议审议情况 证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2024-068 债券代码：123179 债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 第三届董事会第八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第八次会议于 2024 年 8 月 29 日在公司会议室以现场结合通讯形式召开，会议通知于 2024 年 8 月 19 日以书面、电 话及邮件等形式送达。董事长彭裕辉先生主持会议，会议应出席董事 6 人，实际出席董 事 6 人。本次会议的召集和召开符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的有关 规定，会议决议合法、有效。 表决结果：同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票，表决通过。 本议案已经公司第三届董事会审计委员会第五次会议审议通过，并同意提交公司董 事会审议。 （一）审议通过《关于〈2024 年半年度报告〉及其摘要的议案》 经审核，董事会认为：公司《2024 年半年度报告》及其摘要的编制和审核程序符合 法律、行政法规和中国证监会的规定， ...

| 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集 | | | | 是 | | 资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关 | | | 联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | 是 | | 件一致 | | | 4、公司治理督导情况 | | | （1）列席公司股东大会次数 | 次 1 | | （2）列席公司董事会次数 | 0 次，已阅相关文件 | | （3）列席公司监事会次数 | 次，已阅相关文件 0 | | 5、现场检查情况 | | | （1）现场检查次数 | 1 次 | | （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 不适用 | | ...

注：上表合计存在尾差系四舍五入原因导致。 编制单位：立高食品股份有限公司 单位：万元 法定代表人：彭裕辉 主管会计工作负责人：赵松涛 会计机构负责人（会计主管人员）：王世佳 | | 广州昊道食品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,452.83 | 2,097.17 | | 2,500.00 | 1,050.00 往来款 | | 非经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 河南立高食品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,783.49 | 9,725.47 | | 10,300.00 | 11,208.96 往来款 | | 非经营性往来 | | | 广州致能冷链物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 200.00 | 2,200.00 | | 2,400.00 | 0.00 往来款 | | 非经营性往来 | | | 广东立高食品营销有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,088.00 | 14,344.46 | | 19,143.62 | 6,2 ...

公司基本信息 - 公司股票简称立高食品，代码300973，上市于深圳证券交易所[7] - 公司法定代表人是彭裕辉[7] - 董事会秘书是王世佳，证券事务代表是欧阳群[8] - 联系地址为广州市白云区云城东路559 - 571号宏鼎云璟汇2栋5楼，电话020 - 36510920 - 882，传真020 - 36503261，电子信箱dongmiban@ligaofoods.com[8] - 公司注册地址、办公地址、邮政编码、网址、电子信箱等在报告期（2024年1月1日至6月30日）无变化[9] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[86] 产品相关信息 - 动物奶油、稀奶油、淡奶油脂肪含量为10%到80%[5] - 公司具备六大类超百款冷冻烘焙食品生产制造能力，产品品规总量超800种[21][23] - 冷冻烘焙食品保存期通常6到9个月[24] - 公司自主研发的UHT稀奶油于2023年5月上市并获良好市场反馈[25] - 饮品奶油于2023年上市[25] - 公司“美蒂雅速冻阿方索芒果果溶”获2022年度国际美味奖二星奖章[21] - 公司“美蒂雅乳脂植脂奶油”“汝之友含乳脂植脂奶油”“玉荔起司馅”获2022年度国际美味奖一星奖章[21] - 公司自主研发的360PRO国产稀奶油上市近一年取得较好市场影响力[21] 可转债信息 - 可转债（立高转债）于2023年3月7日向不特定对象发行，债券代码123179[6] - 2023年3月7日公司发行950.00万张可转换公司债券，发行总额95,000.00万元，存续期六年，票面利率第一年0.30%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年2.30%、第六年3.00%，初始转股价格97.02元/股[134] - 2023年6月2日“立高转债”转股价格由97.02元/股调整为96.52元/股，2024年6月28日由96.52元/股调整为96.02元/股[134] - “立高转债”转股起止日期为2023年9月13日至2029年3月6日，累计转股金额21,800.00元，累计转股数222股，转股数量占比0.00%，尚未转股金额949,978,200.00元，未转股金额占比100.00%[136] - 华能贵诚信托有限公司－华能信托·璟立集合资金信托计划报告期末持有可转债数量1,442,910张，金额144,291,000.00元，占比15.19%[137] - 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司报告期末持有可转债数量439,997张，金额43,999,700.00元，占比4.63%[137] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为1,781,419,614.08元，较上年同期增长8.88%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为135,273,533.17元，较上年同期增长25.03%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为176,878,848.41元，较上年同期增长2,083.54%[13] - 本报告期末总资产为3,906,822,113.51元，较上年度末减少0.83%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为2,478,873,365.49元，较上年度末增长0.29%[13] - 非流动性资产处置损益为 -380,009.85元[17] - 计入当期损益的政府补助为10,262,322.36元[17] - 报告期内公司实现营业收入17.81亿元，同比增长8.88%[38] - 公司归属于上市公司股东的净利润1.35亿元，同比增长25.03%，扣除非经常性损益后的净利润为1.25亿元，同比增长20.66%[38] - 非经常性损益对公司净利润的影响金额为1034万元[38] - 公司资产减值损失计提为1020.89万元[38] - 公司在售产品SKU较去年年末缩减超20%[38] - 按可比口径计算的平均入库均价下降约2%[38] - 公司2024年上半年主营业务收入17.77亿元，同比增长8.83%，营业成本11.99亿元，同比增长9.32%，毛利率32.53%，同比下降0.31%[40][42] - 2024年1 - 6月直接材料成本9.24亿元，占主营业务成本比重77.08%，同比增加8.88%[44] - 2024年1 - 6月直接人工成本8741.80万元，占主营业务成本比重7.29%，同比下降1.80%[44] - 2024年1 - 6月外购成品成本579.04万元，占主营业务成本比重0.48%，同比下降47.59%；外协贴牌成本131.34万元，占主营业务成本比重0.11%，同比增长455.03%；委托加工成本144.47万元，占主营业务成本比重0.12%，同比增长86.51%[44] - 2024年上半年合计费用11.99亿元，较2023年上半年的10.97亿元增长9.32%，其中制造费用1.40亿元，占比11.63%，运输费4794.71万元，占比4.00%[45] - 2024年1-6月公司营业收入17.81亿元，同比增长8.88%；营业成本12.01亿元，同比增长9.35%[55] - 2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额1.77亿元，同比增加2083.54%；投资活动产生的现金流量净额-2.38亿元，同比下降25.18%[55] - 2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额-1.14亿元，同比下降114.84%；现金及现金等价物净增加额-1.76亿元，同比下降130.79%[55] - 烘焙食品行业营业收入17.67亿元，同比增长8.71%；营业成本11.89亿元，同比增长9.16%；毛利率32.73%，同比下降0.28%[56] - 国内地区营业收入17.39亿元，同比增长7.01%；营业成本11.73亿元，同比增长7.75%；毛利率32.54%，同比下降0.46%[56] - 2024年1-6月销售费用2.15亿元，同比增长10.05%，其中运输费4070.43万元，同比增长28.99%；业务推广费2051.46万元，同比增长45.12%[55][57][58] - 2024年1-6月折旧及摊销310.57万元，同比增长287.93%，主要为新增计入使用权租赁摊销所致[58] - 2024年6月末在建工程金额为426,934,597.99元，占总资产10.93%，较上年末增加40.83%，主要因工程项目投入增加[59] - 2024年6月末应收票据金额为461,506.80元，占总资产0.01%，较上年末下降74.42%，主要因票据已兑付[59] - 2024年6月末其他应收款金额为28,857,206.82元，占总资产0.74%，较上年末下降49.65%，主要因土地保证金减少[59][60] - 2024年6月末应付职工薪酬金额为45,879,900.17元，占总资产1.17%，较上年末下降35.90%，主要因2023年应付奖金在本期支付[60] - 2024年6月末一年内到期的非流动负债金额为46,670,984.97元，占总资产1.19%，较上年末增加107.59%，主要因银行借款增加[60] - 2024年6月末库存股金额为50,493,896.18元，占总资产1.29%，较上年末增加100%，主要因公司股份回购[60] - 2024年报告期投资额为239,641,633.14元，上年同期投资额为172,529,340.28元，变动幅度为38.90%[63] - 以公允价值计量的金融资产期末金额为291,596,748.94元，初始投资成本为285,180,000.00元，累计投资收益为117,373.45元[64] - 募集资金总额为204,370.54万元，报告期投入7,507.14万元，已累计投入108,343.15万元，累计变更用途的募集资金总额为43,685.15万元，比例为21.38%[65] - 截至报告期末货币资金年末账面价值4,793,996.83元受限，受限原因为保证金[62] - 截至报告期末，公司累计投入募投项目的募集资金10.834315亿元[66] - 报告期内委托理财发生额9.685227亿元，未到期余额4.902129亿元，均无逾期未收回金额及已计提减值金额[72] - 本报告期末流动比率3.41，上年末3.46，本报告期末比上年末增减-1.45%；资产负债率36.17%，上年末36.88%，增减-0.71%；速动比率2.65，上年末2.78，增减-4.68%[139] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润12,493.35万元，上年同期10,353.87万元，本报告期比上年同期增减20.66%[139] - 本报告期EBITDA全部债务比27.48%，上年同期26.11%，本报告期比上年同期增减1.37%；利息保障倍数6.52，上年同期8.27，增减-21.16%[139] - 本报告期现金利息保障倍数34.92，上年同期19.25，本报告期比上年同期增减81.40%；EBITDA利息保障倍数9.42，上年同期11.12，增减-15.29%[139] - 本报告期末货币资金883,629,637.20元，期初余额1,060,595,511.92元；交易性金融资产250,000,000.00元，期初余额253,531,000.00元[141] - 公司非流动资产合计从期初的19.63亿元增长至期末的21.43亿元，增幅约9.2%[142] - 公司资产总计从期初的39.40亿元降至期末的39.07亿元，降幅约0.83%[142] - 公司流动负债合计从期初的5.71亿元降至期末的5.17亿元，降幅约9.47%[143] - 公司非流动负债合计从期初的8.82亿元增长至期末的8.96亿元，增幅约1.51%[143] - 公司负债合计从期初的14.53亿元降至期末的14.13亿元，降幅约2.74%[143] - 公司所有者权益合计从期初的24.87亿元增长至期末的24.94亿元，增幅约0.27%[143] - 母公司流动资产合计从期初的22.29亿元降至期末的20.15亿元，降幅约9.6%[145] - 母公司非流动资产合计从期初的11.18亿元增长至期末的12.56亿元，增幅约12.3%[145] - 母公司资产总计从期初的33.47亿元降至期末的32.71亿元，降幅约2.27%[145] - 母公司短期借款从期初的3803.59万元降至期末的3803.25万元，降幅约0.01%[145] - 2024年上半年营业总收入17.81亿元，2023年上半年为16.36亿元，同比增长8.88%[147] - 2024年上半年营业总成本16.24亿元，2023年上半年为15.01亿元，同比增长8.23%[148] - 2024年上半年净利润1.34亿元，2023年上半年为1.07亿元，同比增长24.29%[149] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润1.35亿元，2023年上半年为1.08亿元，同比增长25.03%[149] - 2024年上半年综合收益总额1.34亿元，2023年上半年为1.07亿元，同比增长24.24%[149] - 2024年上半年基本每股收益0.8022元，2023年上半年为0.6389元，同比增长25.56%[149] - 2024年上半年流动负债合计4.25亿元，2023年为3.89亿元，同比增长9.44%[146] - 2024年上半年非流动负债合计7.84亿元，2023年为7.85亿元，同比下降0.1%[146] - 2024年上半年负债合计12.10亿元，2023年为11.74亿元，同比增长3.07%[146] - 2024年上半年所有者权益合计20.61亿元，2023年为21.73亿元，同比下降5.16%[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 冷冻烘焙食品收入占比约60%，同比基本持平；烘焙食品原料收入占比约40%，同比增长约25%[38] - 上半年稀奶油销售收入超2亿元，奶油类产品营收同比增长超80%[38] - 流通渠道收入占比接近55%，同比增长近15%；商超渠道收入占比接近30%，同比个位数下滑；餐饮、茶饮及新零售等创新渠道收入占比超15%，合计同比

证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2024-064 债券代码：123179 债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 第三届董事会第七次会议决议公告 （一）审议通过《关于不向下修正"立高转债"转股价格的议案》 自 2024 年 7 月 30 日至 2024 年 8 月 19 日，公司股票已出现任意连续三十个交易日 中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%的情形，已触发《立高食品 股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中约定可转债转股价格向 下修正的条件。 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第七次会议于 2024 年 8 月 19 日在公司会议室以现场结合通讯形式召开，会议通知于 2024 年 8 月 16 日以书面、电 话及邮件等形式送达。董事长彭裕辉先生主持会议，会议应出席董事 6 人，实际出席董 事 6 人。本次会议的召集和召开符合《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》的有关 规定，会议决议合法、有效。 二、董事会 ...

证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2024-065 债券代码：123179 债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 关于不向下修正"立高转债"转股价格的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据《立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下 简称"《募集说明书》"）中的相关约定，公司本次可转债转股期限自 2023 年 9 月 13 日至 2029 年 3 月 6 日，初始转股价格为 97.02 元/股。 重要提示： 1、自 2024 年 7 月 30 日至 2024 年 8 月 19 日，立高食品股份有限公司（以下简称 "公司"）股票已出现任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期 转股价格的 85%的情形，触发"立高转债"转股价格向下修正条款。 2、2024 年 8 月 19 日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于不向 下修正"立高转债"转股价格的议案》，公司董事会决定本次不向下修正"立高转债"转 股价格，且自本次董事会审议通过之次一交易日起未来六个月内（2024 年 ...

| 证券代码：300973 | 证券简称：立高食品 | 公告编号：2024-063 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123179 | 债券简称：立高转债 | | 立高食品股份有限公司 1、证券代码：300973 证券简称：立高食品 2、债券代码：123179 债券简称：立高转债 3、转股价格：人民币 96.02 元/股 4、转股期限：2023 年 9 月 13 日至 2029 年 3 月 6 日 2、可转债上市情况 关于预计触发可转债转股价格向下修正条件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 5、根据《立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以 下简称"《募集说明书》"）中的相关约定："在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连 续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董 事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。" 本次触发转股价格修正条件的期间从 2024 年 7 月 30 日起算，自 2024 年 7 月 30 日 至 2 ...

证券代码：300973 证券简称：立高食品 公告编号：2024-062 债券代码：123179 债券简称：立高转债 立高食品股份有限公司 关于回购公司股份的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 立高食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 1 月 29 日召开第三届董事会 第三次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中 竞价交易方式回购公司人民币普通股（A 股）股份（以下简称"本次回购"），用于实施股 权激励或员工持股计划。本次回购的资金总额不低于人民币 5,000 万元（含）且不超过人 民币 10,000 万元（含），回购价格不超过人民币 66.60 元/股（含），具体回购资金总额以 实际使用的资金总额为准。本次回购的实施期限为自公司董事会审议通过回购股份方案 之日起 12 个月内。具体内容详见公司分别于 2024 年 1 月 29 日、2024 年 1 月 31 日在巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号： 2024-00 ...

会议主要讨论的核心内容 公司业务概况 - 公司主要从事两大块业务:速冻烘焙制品和烘焙原料,其中烘焙原料又分为奶油酱料和水果制品,整体以冷冻烘焙为主,占比超过60% [1] - 公司发展历程分为三个阶段:2000-2014年以上游烘焙原料业务起家,2014-2019年通过收购布局冷冻烘焙和酱料业务,2019年至今进入相对成熟阶段,提出要做烘焙全产业链供应平台 [1] 公司财务情况 - 收入端保持相对稳定增长,2022年受疫情影响有所加速,2023年开始逐步恢复 [2] - 利润端2022-2023年有所下滑,主要受原材料价格上涨、折旧和股权支付费用影响,但2023年公司内部深化改革有望提升净利率 [2][3] - 冷冻烘焙行业毛利率在30%以上,远高于普通速冻品,净利率有进一步提升空间 [3] 冷冻烘焙行业概况 - 冷冻烘焙本质是将下游门店复杂的加工工序上移到中央工厂,帮助门店提高生产效率和产品质量,主要替代一些非核心引流产品 [3][4] - 行业空间约100亿元,未来想象空间大,主要驱动因素包括下游烘焙市场容量大、渗透率提升空间大以及新兴渠道需求增长 [5][6][7] - 行业集中度较高,前三大企业市占率约30%,立高为绝对龙头,与其他企业差距明显 [8] - 短期内不太可能出现全国性价格战,主要受制于冷链运输和渠道触达效率的限制 [9] 烘焙原料(奶油)行业概况 - 奶油市场规模约100亿元,呈稳步增长,受益于烘焙、休闲、茶饮等新兴消费需求 [10] - 行业集中度较高,国外品牌占主导地位,本土品牌如立高市占率相对较低 [10] - 公司近年来积极布局中高端奶油产品,如推出伊勒斯乳脂奶油和西奶油,满足行业结构升级需求 [11][12] 问答环节重要提问和回答 提问1:公司未来发展的关键点是什么? 回答:公司未来发展的关键点包括: 1. 持续提升产品创新和迭代能力,克服单品类收入天花板,提高产品模仿壁垒 [14][15] 2. 优化渠道结构,加强对小型客户的服务能力,扩大经销商网络覆盖和销售团队服务深度 [16][17] 3. 持续深化内部改革,包括组织架构调整、物流费用优化等,提升整体利润水平 [12][13] 提问2:公司在主要渠道的表现如何? 回答: 1. 流通渠道(占比50%+)仍面临一定压力,需要持续渠道下沉和经销商优化 [16][17] 2. 商超渠道(占比30%)短期内压力较大,受其他渠道分流影响 [18] 3. 餐饮、新零售等新兴渠道(占比20%)增速较好,是未来重点发展方向 [18] 提问3:公司未来业绩预测如何? 回答: 1. 预计2024年收入同比增15%-20%,净利率有望恢复到8%以上 [18] 2. 目前估值处于相对较低水平,仅15倍左右,未来有较大提升空间 [18]